Содержание

Микрофинансовые организации | Банк России

В соответствии с пунктом 2 Указания № 5472-У для определения величины активов МКК, принимаемых для установления собственных средств (капитала), должны суммироваться дебетовые сальдо (остатки) по счетам бухгалтерского учета первого порядка, предназначенным в соответствии с Положением Банка России от 02.09.2015 № 486-П «О Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения» для учета активов МКК, на дату определения собственных средств (капитала), за исключением активов, указанных в пункте 3 Указания № 5472-У.

Согласно пункту 4 Указания № 5472-У для определения величины обязательств МКК, принимаемых для установления собственных средств (капитала), должны суммироваться кредитовые сальдо (остатки) по счетам бухгалтерского учета первого порядка, предназначенным в соответствии с Положением Банка России № 486-П для учета обязательств МКК, на дату определения собственных средств (капитала) МКК.

В соответствии с Положением Банка России № 486-П счета первого порядка включают счета второго порядка. Счета второго порядка определены как только активные или как только пассивные либо без признака счета.

Для целей определения собственных средств (капитала) МКК сальдо (остаток) по счету первого порядка формируется исходя из результата сложения дебетовых сальдо (остатков) по счетам второго порядка и вычитания кредитовых сальдо (остатков) по счетам второго порядка.

Таким образом, получившееся дебетовое сальдо (остаток) по счету первого порядка учитывается в составе активов МКК для целей определения собственных средств (капитала) МКК, а кредитовое сальдо (остаток) по счету первого порядка учитывается в составе обязательств МКК для целей определения собственных средств (капитала) МКК.

При этом обращаем внимание, что для определения дебетового сальдо (остатка) по счетам первого порядка также следует учитывать в том числе сальдо (остатки) по счетам второго порядка, предназначенным для учета резервов под обесценение, произведенных корректировок, а также расчетов.

Отмечаем, что порядок определения величины активов и обязательств для целей определения собственных средств (капитала) МКК не в полной мере соответствует порядку группировки счетов при составлении бухгалтерской финансовой отчетности в соответствии с Положением Банка России от 25.10.2017 № 613-П «О формах раскрытия информации в бухгалтерской (финансовой) отчетности некредитных финансовых организаций и порядке группировки счетов бухгалтерского учета в соответствии с показателями бухгалтерской (финансовой) отчетности» и Положением Банка России от 25.10.2017 № 614-П «О формах раскрытия информации в бухгалтерской (финансовой) отчетности микрофинансовых организаций, кредитных потребительских кооперативов, сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, жилищных накопительных кооперативов, ломбардов и порядке группировки счетов бухгалтерского учета в соответствии с показателями бухгалтерской (финансовой) отчетности».

Так, например, Указанием № 5472-У допускается включение в состав активов или обязательств МКК для целей определения собственных средств (капитала) МКК дебетового или кредитового сальдо (остатка) соответственно по счету первого порядка 603 «Расчеты с дебиторами и кредиторами».

Дополнительно обращаем внимание на необходимость учитывать для целей определения собственных средств (капитала) МКК в том числе сальдо (остатка) по счетам первого порядка «Резервы — оценочные обязательства некредитного характера» и «Отложенные налоговые обязательства и отложенные налоговые активы»

Международные финансовые организации и их вклад в защиту климата | Ахамер

1. de Chardin P. T. Der Mensch im Kosmos. Hamburg: Piper; 1955. 311 p.

2. Vernadsky V. I. The biosphere (An abridged version based on the French edition of 1929). Oracle, AZ: Synergetic Press; 1986. 82 p.

3. Ahamer G. Mapping Global Dynamics: Geographic perspectives from local pollution to global evolution. Cham: Springer Verlag; 2019. 436 p. URL: https://link.springer.com/book/10.1007/978-3-319-51704-9. DOI: 10.1007/978-3-319-51704-9

4. Acemoglu D., Aghion P., Zilibotti F. Distance to frontier, selection and economic growth. Journal of the European Economic Association. 2006;4(1):37-74. DOI: 10.1162/jeea.2006.4.1.37

5. Amsden A. H. The rise of “the rest”: Challenges to the West from late-industrializing economies. Oxford, New York: Oxford University Press; 2001. 416 p.

6. Beck T., Laeven L. Institution building and growth in transition economies. Journal of Economic Growth. 2006;11(2):157-186. DOI: 10.1007/s10887-006-9000-0

7. Berglof E., Bolton P. The great divide and beyond: Financial architecture in transition. Journal of Economic Perspectives. 2002;16(1):77-100. DOI: 10.1257/0895330027120

8. Bevan A. A., Estrin S. The determinants of foreign direct investment into European transition economies. Journal of Comparative Economics. 2004;32(4):775-787. DOI: 10.1016/j.jce.2004.08.006

9. Cherif R., Hasanov F. The return of the policy that shall not be named: principles of industrial policy. IMF Working Paper. 2019;(74). DOI: 10.5089/9781498305402.001

10. Atlas of economic complexity. Center for International Development. URL: https://atlas.cid.harvard.edu/rankings

11. Dutta S., Lanvin B., Wunsch-Vincent S., eds. Global innovation index 2019: Creating healthy lives — the future of medical innovation. Cornell University; INSEAD; WIPO. 2019. 451 p. URL: https://www.wipo.int/edocs/pubdocs/en/wipo_pub_gii_2019.pdf

12. David P. A. Path dependence: A foundational concept for historical social science. Cliometrica. 2007;1(2):91-114. DOI: 10.1007/s11698-006-0005-x

13. Dunning J. H. Toward an eclectic theory of international production: Some empirical tests. Journal of International Business Studies. 1980;11(1):9-31. DOI: 10.1057/palgrave.jibs.8490593

14. Ahamer G. Investor guide for regional investment projects regarding environment, climate change and water in Central Asia. In: 6th Meet. EU-Central Asia Working Group on Environment, Climate Change and Water. Astana: Expo 2017. URL: https://www.researchgate.net/publication/318420907_Investor_Guide_-_for_regional_investment_projects_regarding_Environment_Climate_Change_and_Water_in_Central_Asia

15. Aleshkovski I. Bondarenko V., Ilyin I. Global values, digital transformation and development strategy for global society: Conceptual framework. International Journal of Foresight and Innovation Policy. 2020;14(2- 3-4):120-134. DOI: 10.1504/IJFIP.2020.111243

16. Böhmer H. J. Nachhaltigkeit und Geographie. Eine autobiographische Notiz. In: Dickel M., Böhmer H. J., eds. Die Verantwortung der Geographie: Orientierung für eine refl xive Forschung. Bielefeld: Transcript Verlag; 2021.

17. Buchner B., Carswell C., Meattle C., Oliver P., Wang X. et al. Global landscape of renewable energy finance 2018. Abu Dhabi: International Renewable Energy Agency; 2018. 44 p. URL: http://www.indiaenvironmentportal.org.in/files/file/IRENA_Global_landscape_RE_finance_2018.pdf

18. Despotović D., Cvetanović S., Nedić V., Despotović M. Economic, social and environmental dimension of sustainable competitiveness of European countries. Journal of Environmental Planning and Management. 2016;59(9):1656-1678. DOI: 10.1080/09640568.2015.1085370

19. Duraković E., Feigl B., Fischer B., Fleck C., Galler L.-M., Heinrich J., Kulmer K., Kurzweil B., Scholze M., Sperl R.S, Unterköfl R., Matzenberger J.; Remele K.; Ahamer G. Dialogic global studies for multicultural technology assessment. Multicultural Education & Technology Journal. 2012;6(4):261-286. DOI: 10.1108/17504971211279527

20. Oliver P., Clark A., Meattle C. Global climate finance: An updated view 2018. Climate Policy Initiative. URL: https://www.climatepolicyinitiative.org/wp-content/uploads/2018/11/Global-Climate-Finance-_-An-Updated-View-2018.pdf

21. Gevorkyan A. V. The legends of the Caucasus: Economic transformation of Armenia and Georgia. International Business Review. 2015;24(6):1009-1024. DOI: 10.1016/j.ibusrev.2014.12.002

22. Gevorkyan A.V. Transition economies: Transformation, development, and society in Eastern Europe and the former Soviet Union. Abingdon, New York: Routledge; 2018. 292 p.

23. Globerman S., Shapiro D. Global foreign direct investment fl ws: The role of governance infrastructure. World Development. 2002;30(11):1899-1919. DOI: 10.1016/S0305-750X(02)00110-9

24. Hausmann R., Klinger B. The structure of the product space and the evolution of comparative advantage. CID Working Paper. 2007;(146). URL: https://www.hks.harvard.edu/sites/default/files/centers/cid/files/publications/faculty-working-papers/146.pdf

25. Havas A., Izsak K., Markianidou P., Radošević S. Comparative analysis of policy mixes of research and innovation policies in Central and Eastern European countries. GRINCOH Working Paper. 2015;(3.12). URL: http://www.grincoh.eu/media/serie_3_knowledge__innovation__technolog/grincoh_wp_3.12_havas_izsak_markianidou_radosevic.pdf

26. Hidalgo C., Klinger B., Barabasi A.-L., Hausmann R. The product space and its consequences for economic growth. In: APS March Meeting (Mar. 5-9, 2007). Ridge, NY: American Physical Society; 2007: A22-006.

27. Kyriazis N. Z., Zouboulakis M. S. Modelling institutional change in transition economies. Communist and Post-Communist Studies. 2005;38(1):109-120. DOI: 10.1016/j.postcomstud.2005.01.004

28. Novak J. et al. The rise of digital challengers: How digitization can become the next growth engine for Central and Eastern Europe. New York: McKinsey; 2018. 51 p. URL: https://digitalchallengers.mckinsey.com/files/McKinsey%20CEE%20report_The%20Rise%20of%20Digital%20Challengers.pdf

29. Mitra P. K. Innovation, inclusion and integration: From transition to convergence in Eastern Europe and the former Soviet Union. Washington, DC: The World Bank; 2008. 165 p. URL: https://openknowledge.worldbank.org/bitstream/handle/10986/6475/446480PUB0ECA0101OFFICIAL0USE0ONLY1.pdf?sequence=1&isAllowed=y

30. Narula R., Guimón J. The contribution of multinational enterprises to the upgrading of national innovation systems in the EU new member states: Policy implications. In: Global Forum on International Investment (Dec. 7-8, 2009). Paris: OECD; 2009. URL: https://www.researchgate.net/publication/237219544_The_contribution_of_multinational_enterprises_to_the_upgrading_of_national_innovation_systems_in_the_EU_new_member_states_policy_implications

31. Piatkowski M. The impact of ICT on growth in transition economies. TIGER Working Paper Series. 2004;(59). URL: https://mpra.ub.uni-muenchen.de/29399/1/MPRA_paper_29399.pdf

32. Radosevic S. Transformation of science & technological systems into systems of innovation in Central and Eastern Europe: The emerging patterns and determinants. Structural Change and Economic Dynamics. 1999;10(3-4):277-320. DOI: 10.1016/S0954-349X(99)00016-8

33. Radosevic S. The knowledge-based economy in Central and East European countries — an overview of key issues. In: Piech K., Radosevic S., eds. Knowledge-based economy in Central and Eastern Europe: Countries and industries in a process of change. Basingstoke, New York: Palgrave Macmillan; 2006.

34. Radosevic S. Upgrading technology in Central and Eastern European economies: Existing policies in Eastern Europe will not sufficiently promote technological innovation. IZA World of Labor. 2017. URL: https://wol.iza.org/uploads/articles/338/pdfs/upgrading-technology-in-central-and-eastern-europeaneconomies.pdf?v=1

35. Richter K., Witkowski B. Does growth generate jobs in Eastern Europe and Central Asia? Policy Research Working Paper. 2014;(6759). URL: https://openknowledge.worldbank.org/bitstream/handle/10986/16818/WPS6759.pdf?sequence=1&isAllowed=y

36. Romer P. M. Endogenous technological change. Journal of Political Economy. 1990;98(5): S 71-S 102.

37. Sachs J., Schmidt-Traub G., Kroll C., Lafortune G., Fuller G. Sustainable development report 2019: Transformations to achieve the sustainable development goals. New York: Bertelsmann Stiftung and Sustainable Development Solutions Network; 2019. 478 p. URL: https://s3.amazonaws.com/sustainabledevelopment.report/2019/2019_sustainable_development_report.pdf

38. Sahay R., Zettelmeyer J., Borensztein E., Berg A. The evolution of output in transition economies: Explaining the differences. IMF Working Paper. 1999;(73). URL: https://www.imf.org/external/pubs/ft/wp/1999/wp9973.pdf

39. Tidrico P. Institutional change and human development in transition economies. Dipartemento di Economica, Universita Degli Studi Roma Tre. Working Paper. 2006;(59). URL: https://www.researchgate.net/publication/24125358_Institutional_change_and_human_development_in_transition_economies

40. Zeghni S., Fabry N. Building institutions for growth and human development: An economic perspective applied to the transitional countries of Europe and CIS. Munich Personal RePEc Archive. MPRA Paper. 2008;(9171). URL: https://mpra.ub.uni-muenchen.de/9171/1/MPRA_paper_9171.pdf

41. Sub-regional innovation policy outlook 2020: Eastern Europe and the South Caucasus. Geneva: UNECE; 2020. 414 p. https://unece.org/fileadmin/DAM/ceci/icp/Capacity_building/IPO_launch/IPO_2020_FULL.pdf

42. Ahamer G., Jekel T. Make a change by exchanging views. In: Mukerji S., Tripathi P., eds. Cases on transnational learning and technologically enabled environments. Hershey, New York: Information Science Reference; 2020:1-30. DOI: 10.4018/978-1-61520-749-7

43. Ahamer G. Virtual structures for mutual review promote understanding of opposed standpoints. Turkish Online Journal of Distance Education. 2008;9(1):17-43.

44. Lang L., Ofek E., Stulz R. M. Leverage, investment, and firm growth. Journal of Financial Economics. 1996;40(1):3-29. DOI: 10.1016/0304-405X(95)00842-3

45. Ahamer G. International cooperation on climate protection is promoted by IFIs. Finansy: teoriya i praktika = Finance: Theory and Practice. 2020;24(3):30-44. DOI: 10.26794/2587-5671-2019-24-3-30-44

46. EU-Central Asia enhanced regional cooperation on environment, climate change and water (WECOOP2). EU project, co-organising the EU-Central Asia Working Group on Environment and Climate Change. URL: http://wecoop2.eu/

47. Ahamer G. Kon-Tiki: Spatio-temporal maps for socio-economic sustainability. Journal for Multicultural Education. 2014;8(3):207-224. DOI: 10.1108/JME-05-2014-0022

48. Ahamer G. Applying student-generated theories about global change and energy demand. International Journal of Information and Learning Technology. 2015;32(5):258-271 ФФ DOI: 10.1108/IJILT-01-2015-0002

Эксперт объяснил, как микрозаймы скажутся на вашей кредитной истории

МОСКВА, 23 сен — ПРАЙМ. Практика показывает, что люди, обратившиеся в микрофинансовые организации, берут такие кредиты снова и снова. Заем в МФО человек обычно получает довольно просто, практически не предоставляя документов. Обратная сторона доступности такого кредитования — очень высокая процентная ставка, однако переплата — не единственный недостаток займа в МФО. Наличие микрокредита или так называемых «денег до зарплаты» в кредитной истории трактуется крупными кредитными организациями как негативная характеристика потенциального заемщика. Об этом рассказывает агентству «Прайм» директор департамента розничных рисков ПСБ Евгений Иванов.

МФО стали отказываться от выдачи займов «до зарплаты» в интернете

Такие выводы основаны на статистике: риск неплатежа по клиентам с 1-2 микрозаймами в кредитной истории в два раза выше, чем по клиентам, которые никогда не обращались в МФО. А если клиент обращался в МФО три и более раз, то риск будущей просрочки кратно возрастает.

«Поэтому при наличии в кредитной истории большого количества микрозаймов банки с большой долей вероятности откажут клиенту в получении стандартного кредитного продукта», — объясняет эксперт.

Однако отказы получают не все, кто хоть раз был клиентом микрофинансовой организации. Кредитный рейтинг — это лишь одна из составляющих при проверке данных о заемщике при одобрении кредита. Кроме того, банк при оценке риск-профиля клиента учитывает ряд других показателей — уровень дохода, сферу деятельности, возраст. Но низкий кредитный рейтинг повышает вероятность отрицательного решения по кредиту, отмечает специалист.
Многие обращаются в микрокредитные организации из-за простоты получения займов и навязчивой рекламы, не задумываясь о высоких процентных ставках, росте долговой нагрузки и негативном влиянии на кредитный рейтинг. Банки рекомендуют своим клиентам этого не делать.

«С современными скоринговыми технологиями банков процесс получения банковского кредита или кредитной карты для клиента максимально упростился и ускорился и не требует большого количества подтверждающих документов. Оформить кредитную карту с небольшим лимитом и беспроцентным периодом и использовать ее при необходимости — гораздо более выгодное решение, которое позитивно скажется на вашей кредитной истории», — заключил Иванов.

Участники выездной сессии ВЭФ-2019 в Якутске обсудили вклад международных финансовых организаций в развитие Дальнего Востока

В Якутске состоялась выездная сессия V Восточного экономического форума. В мероприятии приняли участие представители федеральных министерств и ведомств, регионов Дальнего Востока, бизнес-сообщества, а также международных финансовых и консалтинговых организаций. Участники обсудили возможности кредитования регионов Дальнего Востока банками развития, перспективы реализации инвестиционных проектов с участием международных финансовых организаций (МФО).

Центральным событием выездной сессии стала панельная дискуссия на тему «Вклад международных финансовых организаций в развитие Дальнего Востока России».

В рамках сессии обсуждались существующие механизмы и проблемные вопросы, связанные с реализацией инвестпроектов на территории дальневосточных регионов с участием международных финансовых организаций, а также повышение эффективности взаимодействия регионов с представителями МФО через Министерство финансов России.

Участники дискуссии в качестве положительного примера сотрудничества дальневосточного региона с МФО привели опыт Якутии. В частности, был отмечен опыт региона по реализации строительства водозаборных и водоочистных сооружений в городе Якутске, финансирование которого было обеспечено Европейским банком реконструкции и развития, банком ВТБ и Евразийским банком развития.

Глава Якутии Айсен Николаев отметил, что динамичное развитие Дальнего Востока требует колоссальных вложений, которые невозможно обеспечить только за счет федерального и регионального бюджетов. «Развитие Дальнего Востока определено приоритетом страны на весь XXI век. Для достижения поставленных задач требуется достаточно большой объем финансовых средств. Для строительства инфраструктурных, социальных, транспортных, энергетических объектов финансовые средства должны привлекаться уже сегодня. И как раз для решения этих задач должны привлекаться средства международных финансовых организаций. Стоимость привлеченного капитала будет гораздо ниже, если использовать средства МФО», — подчеркнул Айсен Николаев.

По мнению Главы Якутии, для решения стратегических задач, стоящих перед Дальним Востоком, необходимо совершенствование федерального бюджетного законодательства, которое сегодня тормозит реализацию инвестпроектов с привлечением средств МФО. «Вместе с тем, мы понимаем, что МФО должны кредитовать только те проекты, которые прошли региональную и федеральную экспертизу, и в реализации которых заявлено участие федеральных институтов развития — Корпорации развития Дальнего Востока, Фонда развития Дальнего Востока и Байкальского региона и других. Уверен, что сегодняшнее обсуждение этого вопроса будет способствовать развитию экономики республики и всего Дальнего Востока», — прокомментировал Глава Якутии.

Заместитель директора Департамента экономики и развития предпринимательства Приморского края Виктория Ивачева отметила, что регионы Дальнего Востока должны работать в конструктивном ключе, когда обсуждают решение важнейших вопросов, от которых напрямую зависит развитие экономики дальневосточных регионов. «Для всего Дальнего Востока должны создаваться единые условия для привлечения иностранных инвестиций и сотрудничества с МФО, только тогда мы сможем добиться заметных результатов», — поделилась мнением Виктория Ивачева.

Представитель Японского банка международного сотрудничества JBIC Като Манабу рассказал, что из-за несовершенства федерального бюджетного законодательства банк не может напрямую финансировать ряд инфраструктурных проектов на территории Якутии. «Потенциал сотрудничества с Якутией у нас очень большой, но для реализации инвестпроектов мы вынуждены финансировать эти проекты через другие банковские структуры, а это сказывается на увеличении стоимости самого проекта», — подчеркнул господин Като.

Дискуссия о роли международных финансовых организаций в развитии Дальнего Востока России будет продолжена в рамках V Восточного экономического форума, который состоится во Владивостоке 4–6 сентября.


Микрофинансовые организации — главный источник финансирования женского предпринимательства

29 Июль 2021

 

 

29 Июль 2021

В 2020 году Казахстан ухудшил свой показатель индекса гендерного неравенства, который отражает неравенство в возможностях достижений между мужчинами и женщинами по трём измерениям — репродуктивному здоровью, расширению прав и возможностей и рынку труда. Индекс гендерного неравенства в РК вырос с 0,351 в 2019-м до 0,426 в 2020 году. Это говорит о 42,6% потерь вследствие неравенства мужчин и женщин по всем трём измерениям интегрального индекса. То есть чем выше индекс, тем больше неравенство.

В 2019 году среднемесячная заработная плата без учёта малых предприятий, занимающихся предпринимательской деятельностью, у мужчин составляла 222,5 тыс. тг, в то время как у женщин — 150,8 тыс. тг, на 32,2% меньше.

Женщин-руководителей и женщин-госслужащих в стране меньше, чем мужчин. Так, за 2019 год их соотношение составило 43% против 57%.

Согласно отчёту Азиатского банка развития на основе обследования Всемирного банка, процент фирм с участием женщин в собственности в 2019 году в РК составил 30,5%, в то время как в Европе и Центральной Азии — 32,4%, а в среднем по 128 странам, участвовавшим в обследовании — 35,7%.

На конец первого полугодия текущего года доля действующих предприятий с женщинами-руководителями в РК составила 29,8%. При этом показатель снижается уже третий год подряд, что также свидетельствует об увеличении гендерного неравенства в стране.

Согласно докладу Международного торгового центра за 2020 год, из-за пандемии COVID-19 пострадало больше предприятий под руководством женщин, чем под руководством мужчин: 64% против 52%.

При этом ещё до пандемии женщины были более финансово ограничены, нежели мужчины. Подобная ситуация наблюдается во всём мире.

Непосредственно в Казахстане значительную финансовую поддержку женщинам-предпринимателям оказывают микрофинансовые организации (МФО). Именно МФО являются более доступными источниками финансирования для женщин-предпринимателей. Среди прочих можно отметить крупнейшую МФО РК — KMF: доля женщин в общей численности клиентов составила 56%, что является довольно высоким значением.

В целом, по информации Ассоциации микрофинансовых организаций Казахстана (АМФОК), в 2020 году доля микрокредитов, выданных женщинам, составила 52%, мужчинам — 48% соответственно.

Как было отмечено ранее, больше всех МФО уделяет внимание женщинам KMF. В 2020 году компания получила награду от ЕБРР за успехи во внедрении и реализации проектов устойчивого развития в сфере гендерной и экономической интеграции. Кроме проекта «Женщины в бизнесе», KMF также реализует и другие проекты, направленные на поддержку женщин-предпринимателей, в том числе и на селе.

Более того, МФО KMF и фонд «KMF-Демеу» запустили конкурс для женщин-предпринимателей KMF Isker hanymy 2021, главный приз в котором — сертификат на сумму 1 млн тг. Кроме этого, в качестве призов выступают четыре сертификата на сумму в 500 тыс. тг каждый: за вклад в развитие сельского хозяйства, за вклад в развитие бизнеса, в номинации «социальный бизнес» и специальный приз от жюри.

«Вклады застрахованы» // В микрофинансовом «ММК-кредите»

Сегодня Агентство по страхованию вкладов (АСВ) сообщило о беспрецедентном факте: микрофинансовая организация, не являющаяся банком, стала принимать вклады, право принимать которые есть только у банков. Вдобавок организация разместила на главной странице своего сайта знак «Вклады застрахованы. Система страхования вкладов». Так отличилось, говорится в сообщении АСВ, столичное ООО «Московский микро кредит» («ММК-Кредит»).

Система страхования вкладов формировалась в 2004–2005 годах. Войти в нее могли исключительно банки, прошедшие специальную проверку Центробанка и отвечающие требованиям. Ряд банков, не вошедших в систему страхования, обращались в суд. Процессы были затяжными, некоторые банки получали в первых инстанциях положительные для себя решения, но в итоге Президиум ВАС признал за Центробанком право самому выносить профессиональное суждение (дело Русского банка делового сотрудничества, рассмотрено Президиумом ВАС 19 июня 2007 года).

Использовать знак «Вклады застрахованы. Система страхования вкладов» могут только банки, имеющие лицензию и включенные в систему страхования. До сих пор это правило соблюдалось. Микрофинансовые организации, однако, банковских лицензий не имеют и вообще не вправе принимать средства во вклады. Закон о микрофинансовых организациях действует с июля 2010 года. С тех пор деятельность микрофинансовой организации стала предметом рассмотрения Президиума ВАС, Минфин занят разработкой законопроекта для защиты прав клиентов микрофинансовых организаций, а ученые спорят о запрете ростовщичества (см. здесь и здесь).   

Сейчас АСВ подготовило заявление в антимонопольный орган о возбуждении в отношении ООО «ММК-Кредит» дела по нарушению законодательства о рекламе с целью устранения этого нарушения, а также обратилось с соответствующим заявлением в Банк России. «Использование МФО “ММК-Кредит” в своей рекламе слова “вклад”, а также знака системы страхования вкладов, по мнению АСВ, может привести к формированию у граждан ложного представления о правовых основаниях и защищенности размещаемых ими денежных средств  в этой организации», – говорится в пресс-релизе АСВ.

Образовательный центр МФЦ / Серия семинаров / Семинары для микрофинансовых организаций

С 28 января 2018 года действует Базовый Стандарт по управлению рискам микрофинансовых организаций (далее – Базовый стандарт). Базовый стандарт устанавливает требования к введению функции управления рисками в МФО, и определяет перечень работ и документов, которые каждая МФО обязана внедрить в свою деятельность.

По итогам 2018 года у каждой компании должна быть сформировано подразделение, или назначено ответственное лицо по управлению рисками. Годовая отчетность так же должна содержать блок с описанием рисков предприятия и мер воздействия на них.

С 01 июля 2018 года вступил в силу Базовый стандарт по управлению рисками кредитных потребительских кооперативов (КПК), содержащий аналогичные требования для кредитных кооперативов.

Оба стандарта содержат значительный набор требований к организации работ по управлению рисками, и отчетности по ним.

Помимо требований надзорных органов, управление рисками является эффективным инструментом повышения стабильности и рентабельности предприятий МФО/КПК.

На семинаре будут подробно рассмотрены требования надзорных органов при осуществлении проверок, инструменты управления рисками, методы выявления, оценки и воздействия на риски, а также типичные риски МФО и КПК, практика внедрения базовых стандартов по рискам, часто встречающиеся ошибки, сложности внедрения. Будет рассмотрен опыт смежных отраслей в применении к практике МФО/КПК, применение современных инструментов риск-менеджмента для целей управления микрокредитным бизнесом.

Цель семинара: обучить слушателей современным методам управления рисками. Дать практические инструменты для исполнения внедрения Базового Стандарта по управлению рисками и внедрения на предприятии эффективного управления рисками.

К участию приглашаются руководители, риск-менеджеры, а также иные лица, в обязанности которых входит организация СУР.

Пенсионные планы IFO

| Государственный университет Миннесоты, Манкато

Обзор имеющихся пенсионных планов IFO

Дополнительный пенсионный план 401 (a) — SRP
Администратор плана TIAA
Тип плана Установленный взнос
Участие Обязательно *
Сумма взноса

Сотрудник = 5% от заработной платы брутто, превышающей 6000 долларов США, но с ограничением до максимума, установленного кадровым планом (в настоящее время 2 700 долларов США).

Взнос работодателя = 100% взноса работника.

* Обязательно после 2 финансовых лет работы на полную ставку
План отложенного вознаграждения 457 (b) — MNDCP
Администратор плана МН Государственная пенсионная система
Участие Добровольный
Сумма взноса Минимум 10 долларов США до 100% налогооблагаемого дохода, но не более 19 500 долларов США; 26000 долларов в возрасте от 50 лет
Право на добровольное согласование с государством Нет
Преобразование в отпуск

Изменение взносов (Инструкции по добавлению, изменению или прекращению взносов в ваш план отложенной компенсации (457) в самообслуживании.)
* Может быть ограничено финансовыми годами, предусмотренными кадровым планом.
Аннуитет с налоговой защитой 403 (b) — (TSA)
Администратор плана TIAA
Участие Добровольный
Сумма взноса До 100% налогооблагаемого дохода, но не более 19 500 долларов США в календарный год; 26000 долларов в возрасте от 50 лет
Право на добровольное согласование с государством Нет
Преобразование в отпуск Нет
Изменение взносов (Инструкции по добавлению, изменению или прекращению взносов в Ваш не облагаемый налогом аннуитет (403b) в самообслуживании.)
Как зарегистрироваться в TSA
* Может быть ограничено финансовыми годами, предусмотренными кадровым планом.

Для получения более подробной информации, форм и другой информации, доступной для текущих сотрудников, войдите здесь.

Ludger Woessmann — Исследование IFO в области образования

Материалы доступны только на немецком языке

Результаты исследования IFO в области образования публикуются каждый год в виде публикации в ifo Schnelldienst:

Deutsche sind für mehr Einheitlichkeit und Vergleichbarkeit im Erobnisssystem Билдунгсбарометры 2020 (совместно с П.Лергетпорер, В. Фрейндль, Э. Гревениг и К. Вернер). ifo Schnelldienst 73 (9): 40-48, 2020

Bildung in der Coronakrise: Wie haben die Schulkinder die Zeit der Schulschließungen verbracht, und welche Bildungsmaßnahmen befürworten die Deutschen? (совместно с В. Фрейндлем, Э. Гревенигом, П. Лергетпорером, К. Вернером и Л. Зиеровым). ifo Schnelldienst 73 (9): 25-39, 2020

Was die Deutschen über Bildungsungleichheit denken: Ergebnisse des ifo Bildungsbarometer 2019 (с P.Лергетпорер, Э. Гревениг, С. Керстен, Ф. Куглер и К. Вернер). ifo Schnelldienst 72 (17): 27-41, 2019

Was denken die Deutschen zu Geschlechterthemen und Gleichstellung in der Bildung? Ergebnisse des ifo Bildungsbarometer 2018 (совместно с П. Лергетпорером, Э. Гревенигом, С. Керстеном и К. Вернером). ifo Schnelldienst 71 (17): 15-30, 2018

Denken Jugendliche anders über Bildungspolitik als Erwachsene? (совместно с П. Лергетпорером, Э. Гревенигом, С. Керстеном и К.Вернер). ifo Schnelldienst 71 (17): 31-45, 2018

Fürchten sich die Deutschen vor der Digitalisierung? Ergebnisse des ifo Bildungsbarometer 2017 (совместно с Филиппом Лергетпорером, Элизабет Гревениг, Франциской Куглер и Катариной Вернер). ifo Schnelldienst 70 (17): 17-38, 2017

Denken Lehrkräfte anders über die Bildungspolitik als die Gesamtbevölkerung? Ergebnisse des ifo Bildungsbarometer 2016 (совместно с П. Лергетпорером, Ф. Куглером и К. Вернером). ifo Schnelldienst 69 (17): 19-34, 2016

Bildungsmaßnahmen zur Integration der Flüchtlinge — Was die Deutschen befürworten (с П.Лергетпорер, Ф. Куглер, К. Вернер). ifo Schnelldienst 69 (17): 35-43, 2016

Deutsche sind zu grundlegenden Bildungsreformen bereit — Ergebnisse des ifo Bildungsbarometer 2015 (совместно с П. Лергетпорером, Ф. Куглером, Л. Острейхом и К. Вернером). ifo Schnelldienst 68 (17): 29-50, 2015

Was die Deutschen über die Bildungspolitik denken — Ergebnisse des ersten ifo Bildungsbarometer (совместно с П. Лергетпорером, Ф. Куглером и К. Вернером). ifo Schnelldienst 67 (18): 16-33, 2014

Erstaunlich modern. Die Zeit , 20.9.2018, № 39, стр. 70, 2018

Massiver Widerstand. Die Zeit , 15.9.2016, № 39, стр. 74, 2016

Wie sich die Deutschen ihre Schule wünschen. Augsburger Allgemeine , 16.9.2016, стр. 4

500 Euro pro Semester — Wieso das Bezahlstudium gerecht ist. Die Zeit , 3.9.2015, № 36, стр. 66, 2015

Статья в Der Spiegel о результатах первого исследования ifo в области образования:

Bitte sitzen bleiben. Der Spiegel , 15.9.2014, № 38, стр. 48-49, 2014

Информация о результатах исследования IFO в области образования:

Deutsche wollen Zentralabitur. Beitrag на Spiegel Online от 1.9.2015 zu den Ergebnissen des ifo Bildungsbarometer 2015

Das denken die Deutschen über ihre Lehrer. Beitrag на Spiegel Online vom 14.9.2016 zu den Ergebnissen des ifo Bildungsbarometer 2016

Deutsche für mehr Digitalunterricht an Grundschulen.Beitrag на Spiegel Online от 14.9.2017 zu den Ergebnissen des ifo Bildungsbarometer 2017

Wenn Kinder aus der Schule plaudern. Beitrag in der Süddeutschen Zeitung vom 13.9.2018 zu den Ergebnissen des ifo Bildungsbarometer 2018 zu den Meinungen Jugendlicher

Girls Day ja, Teilzeit für Väter nein. Beitrag на Zeit.de vom 13.9.2018 zu den Ergebnissen des ifo Bildungsbarometer 2018 zu Gleichstellungsthemen

Mehrheit der Deutschen gegen gezielte Förderung von benachteiligten Kindern.Beitrag на Spiegel Online от 28.8.2019 zu den Ergebnissen des ifo Bildungsbarometer 2019

Mehrheit will weniger Flickenteppich. Beitrag на Spiegel Online vom 2.9.2020 zu den Ergebnissen des ifo Bildungsbarometer 2020

(PDF) Микроданные в Институте экономических исследований Ifo — «Обзор бизнеса Ifo», использование и доступ

8

(2004, 2007). Дёпке, Кремер и Лангфельдт (1994) исследовали временные ряды Ifo, а также

других опережающих индикаторов в отношении их прогнозируемых показателей промышленного производства

поворотных точек в Германии.Авторы использовали простые регрессионные модели и критерии причинности Грейнджера

. В статье с аналогичной структурой Брейтунг и Ягодзински (2001) обсудили несколько

показателей степени соответствия для оценок моделей. Хюфнер и Шредер (2002)

сравнили качество прогноза бизнес-ожиданий Ifo и бизнес-циклов ZEW

с помощью авторегрессионных моделей и тестов причинно-следственной связи Грейнджера, особенно исследуя опережающие индикаторы

.Голдриан (2003) ответил на эту статью, сравнивая дисперсию потенциальных клиентов. Другие авторы

использовали модели Маркова-переключения, оценки пробита и логита в сочетании с данными Ifo

, см., Например, Fritsche (1999), Döpke (1999), Funke (1997), Fritsche and Stephan (2002),

Fritsche and Kouzine (2001, 2004), Bandholz and Funke (2003), Benner and Meier (2004,

2005) , Hinze (2003), Flaig (2003), Flaig and Plötscher (2001), Schuhmacher and Dreger

(2004), Knetsch (2004), Dreger and Schumacher (2005), Kholodilin and Siliverstovs (2006), а также

как Аббергер (2004, 2005, 2006, 2007a, b, c).Обзор и обзор свойств прогнозирования

различных временных рядов Ifo Business Survey предоставлены Abberger

и Wohlrabe (2006).

4 ДОСТУП К ДАННЫМ IFO

Институт экономических исследований Ifo обязался перед фирмами, участвующими в

его опросах, обращаться с данными обследования как строго конфиденциальными. Конфиденциальность распространяется как на

личности участвующих фирм, так и на ответы на опрос.Строгая конфиденциальность данных

является основным условием для Института Ifo, способного проводить свои исследования

и обеспечивать стабильность опросных панелей. Таким образом, Институт Ifo

принципиально не разрешает доступ к данным обследования посторонним лицам. Ограниченное использование

в исследовательских целях разрешено только в том случае, если есть гарантии, что публикация не позволит сделать выводы

, сделанные на основании личности отдельных фирм.Использование, оценка и расчеты с данными

не должны преследовать коммерческих целей.

По запросу в письменной форме институт Ifo отправляет по электронной почте пакет с ориентированной на пользователя информацией

о микроданных. Пакет содержит образец набора данных в формате Stata (с

фиктивных данных), документацию и образец вопросника. Заинтересованные исследователи должны

отправить письменное заявление руководству Института Ifo, содержащее намерение и

детали запланированного исследования, подробные пожелания о том, какие данные должны быть предоставлены, и предпочтительное время посещения

.В случае принятия исследователь должен подписать соглашение о защите данных

, относящееся к проекту.

Данные будут предоставлены в Институте Ifo на специальном компьютере без доступа в Интернет с контролем доступа

, специфичным для исследователя. Данные не могут быть сохранены на внешнем носителе и не могут быть распечатаны. Данные исследования будут проверены сотрудниками Ifo, чтобы гарантировать невозможность сделать выводы относительно

отдельных участников опроса.В этом случае данные будут отправлены исследователю

. Данные, не соответствующие этому критерию, будут удалены.

В случае публикации или презентаций исследователь должен указать, что источником данных является

из Института Ifo. Все результаты исследований должны быть отправлены в Институт Ifo до публикации

или доступны третьим лицам. Институт Ifo еще раз проверит, нет ли

выводов по отдельным фирмам.Если таковые были сделаны, они будут удалены.

Деловой дух в Германии неожиданно повысился в декабре

БЕРЛИН (Рейтер) — Высокий спрос на промышленные товары, более оптимистичные экспортные ожидания и государственная поддержка компаний, пострадавших в результате блокирования с целью замедления распространения коронавируса, способствовали неожиданному повышению морального духа немецкого бизнеса в Декабрь, как показал опрос в пятницу.

ФОТО: Горизонт с его финансовым районом сфотографирован во время заката, когда распространение коронавирусной болезни (COVID-19) продолжается во Франкфурте, Германия, 26 октября 2020 года, REUTERS / Kai Pfaffenbach

Институт Ifo сообщил о своем бизнесе климатический индекс вырос до 92.1 с пересмотренного в сторону повышения значения 90,9 в ноябре.

«Компании были довольны своей деловой ситуацией, — сказал президент Ifo Клеменс Фуэст. «Они смотрят на первую половину года с меньшим скептицизмом. Но изоляция сильно ударила по некоторым отраслям. Немецкая экономика в целом демонстрирует свою устойчивость ».

Германия ввела жесткую изоляцию 16 декабря, в результате чего все второстепенные предприятия были закрыты, чтобы снизить неизменно высокий уровень заражения и рекордно высокий уровень смертности.

Ifo сообщило, что только 20% опрошенных компаний прислали свои ответы после того, как в прошлые выходные Германия приняла решение о блокировке.

Новое ужесточение ограничений на коронавирус означает, что в начале следующего года активность будет оставаться на низком уровне, а во втором квартале она вырастет.

Мелани Дебоно, экономист Capital Economics по Европе, сказала, что исследование показало, что Германия может избежать спада в четвертом квартале.

«В целом, недавнее ужесточение мер изоляции означает, что в ближайшем будущем услуги и розничная торговля будут испытывать трудности», — сказала она в записке для клиентов.«Но, в целом, мы теперь думаем, что экономика Германии может немного расшириться в четвертом квартале благодаря продолжающемуся сильному росту промышленности».

Правительство предоставило пакет мер стимулирования на миллиарды евро для поддержки компаний, семей и фрилансеров во время пандемии, которая, как ожидается, погрузит Германию в худшую рецессию со времен Второй мировой войны в этом году.

Сочетание государственной помощи и спроса на немецкие товары со стороны восстанавливающейся китайской экономики ограничивало ущерб от мер изоляции, сказал Томас Гитцель, главный экономист VP Bank Liechtenstein.

«Китайская экономика набирает обороты, учитывая высокий зарубежный спрос, связанный с коронавирусом. Сюда входят маски, мебель и электронные товары, пользующиеся большим спросом у европейских и американских потребителей », — написал он в записке. «Китайские потребители, с другой стороны, покупают немецкие автомобили, а китайские компании — немецкие машины».

Экономисты, однако, предупредили, что не следует слишком углубляться в оптимистичные данные Ifo, поскольку экономика, скорее всего, пострадает в первом квартале, если Германия продлит жесткую блокировку после января.10.

«Несмотря на хороший уровень промышленных заказов, бедствия все еще ожидаются», — сказал Александр Крюгер, главный экономист Bankhaus Lampe. Блокировка обращает вспять восстановление экономики, что не совсем хорошая новость ».

Отчетность Джозефа Насра и Рене Вагнера; редактирование Марии Шихан, Ларри Кинг

Первоначальное предложение фермы (IFO) на BecoSwap | by BecoSwap

Держатели BecoSwappers и BECO, сегодня мы с гордостью представляем вам наш новый формат первоначального предложения фермы (IFO) на KardiaChain!

( TLDR — Скоро появятся новые IFO.Формат продажи токенов включает 2 сеанса: базовый (максимальный взнос 100 долларов на человека) и неограниченный (без максимального взноса, плата за участие). IFO сожгут больше BECO, чем когда-либо прежде.)

1. Для участия в продаже вам понадобится кошелек KardiaChain с токеном BECO-KAI LP.

2. Теперь будет два способа участия, а не только один: Базовый и Безлимитный.

Хотите принять участие в IFO и получить максимальную отдачу от вложенных средств? Это тебе.

В сеансе «Базовый» каждый человек может внести МАКСИМАЛЬНУЮ сумму в эквиваленте 100 долларов США в токенах BECO-KAI LP.

Количество токенов, доступных в этом формате, обычно составляет около 30% от общего объема продаж.

Обратите внимание, что окончательное распределение, которое вы получите, все равно будет зависеть от общей суммы, собранной в этом сеансе, но хорошая новость заключается в том, что вы не сражаетесь ни с какими китами.

Как следует из названия, сеанс «Без ограничений» не имеет ограничений на сумму, которую может внести каждый человек. Однако это происходит за счет платы за участие.

Количество токенов, доступных в этом формате, обычно составляет 70% от общего объема продаж.

В качестве примера обрыв комиссии может выглядеть следующим образом:

Неограниченная комиссия за продажу (например)

Плата за участие будет начинаться с 1%, который применяется только к вашему вкладу в «Неограниченный» сеанс.

Плата за участие в размере 1% уменьшается резко, исходя из процента переполнения из «Неограниченной» части продажи.

Обратите внимание, что и размер комиссии, и шкала не являются фиксированными и будут индивидуализированы для каждого IFO.

Куда идет плата за участие?

Собранная плата за участие сразу же будет сожжена.Токены BECO-KAI LP из платы за участие будут разложены, затем мы будем использовать часть KAI для рыночной покупки эквивалента BECO, а затем, наконец, выбрасываем все BECO для еженедельного сжигания.

Да, поверх BECO от самой продажи IFO.

Да, , это означает, что в результате мы, скорее всего, сожжем еще BECO , в дополнение к повторяющемуся давлению покупки от IFO после продажи.

Да, единственная реальная разница в том, что теперь вы можете участвовать двумя способами, а не одним.

Да, вы можете сделать оба, один или ни один, но только если у вас есть кошельки KardiaChain, уже созданные с помощью токенов BECO-KAI LP.

Хотя мы не можем угодить всем, мы четко и ясно слышали отзывы сообщества. Поэтому мы решили использовать и то, и другое, с дополнительной целью сжечь больше BECO, чем когда-либо прежде.

«Базовый» сеанс гарантирует, что люди получат гораздо больше ассигнований за гораздо меньшие обязательства (эквивалент 100 долларов США), чем они получили бы в предыдущем методе.Кроме того, в нижней части шкалы взносов за участие вполне вероятно, что люди в конечном итоге будут платить почти в два раза больше эквивалента долларов США за токен, чем люди, которые участвуют в «Базовом» сеансе. Это связано с тем, что стоимость их размещения может быть эквивалентна взносу за участие.

Кроме того, вышеизложенное также поможет создать искусственный нижний предел цены для проекта, поскольку первоначальная стоимость участия в продаже по существу удвоилась по сравнению с таковой в «неограниченной» сессии, без увеличения их рыночной капитализации.

Существует также некоторая интересная теория игр с китами, которые ранее создавали BECO-KAI LP в самую последнюю минуту для участия в IFO. Если сейчас участие меньше с оплатой, то люди, которые действительно участвуют, получают более высокое распределение, и наоборот.

Подводя итог этому разделу — Киты или те, кто участвует в «Безлимитном» сеансе, будут платить за свои токены больше, чем те, которые участвуют в «Базовом» сеансе.

Если у вас есть какие-либо другие вопросы, не стесняйтесь задавать их нам в Twitter, используя хэштег #BecoSwapIFO, и мы ответим на все возможные вопросы.

https://t.me/beco_swap

Кристаллизация и свойства НАДФН-зависимой L-сорбозредуктазы из Gluconobacter melanogenus IFO 3294

НАДФН-зависимая L-сорбозредуктаза (SORD, синонимно НАДФ-зависимая D-сробитолдегидрогеназа) была впервые очищена и кристаллизована из цитозольной фракции Gluconobacter melanogenus IFO 3294. Фермент катализирует окислительное восстановление между D-сорбитолом и L-сорбозой в наличие НАДФ или НАДФН.Аффинная хроматография на колонке Blue-dextran Sepharose 4B была эффективной для очистки фермента, давая примерно 770-кратную очистку с общим выходом более 50%. Кристаллический фермент показал единственный пик седиментации при аналитическом ультрацентрифугировании, давая кажущуюся константу седиментации 3,8 с. Гель-фильтрация на колонке с сефадексом G-75 дала ферменту молекулярную массу 60 кДа, который диссоциировал на субъединицу 30 кДа на SDS-PAGE, что указывает на то, что фермент состоит из 2 идентичных субъединиц.Восстановление L-сорбозы до D-сорбита преобладало в присутствии НАДФН с оптимальным pH 5,0-7,0. Окисление D-сорбита до L-сорбозы наблюдали в присутствии НАДФ при оптимальном pH 7,0-9,0. Относительная скорость восстановления L-сорбозы была более чем в семь раз выше, чем скорость окисления D-сорбита. НАД и НАДН были инертными для обеих реакций. Снижение D-фруктозы в присутствии НАДФН не происходило с SORD. Поскольку скорость реакции восстановления L-сорбозы в значительной степени преобладает над окислением D-сорбита в широком диапазоне pH, этот фермент может быть доступен для прямого ферментативного измерения L-сорбозы.Даже в присутствии большого избытка D-глюкозы и других веществ окисление НАДФН до НАДФ было высокоспецифичным и стехиометрическим по отношению к восстановленной L-сорбозе. Судя по ферментативным свойствам, SORD будет способствовать внутриклеточной ассимиляции L-сорбозы, включенной извне клеток, где L-сорбоза накапливается в огромных количествах в культуральной среде.

Ключевые слова: Gluconobacter melanogenus; L-сорбозоредуктаза; НАДФ-зависимая D-сорбитолдегидрогеназа; уксуснокислые бактерии.

Interholco ¦ Бревна и пиломатериалы

Interholco ¦ Бревна и пиломатериалы

4 блока домашняя страница

Постоянство качества в нашей коллекции продукции

Наше уважение к работе природы проявляется в нашем качестве: наша продукция, тщательно отобранная и тщательно обработанная, удовлетворяет любой спрос с честью.

В соответствии с вашими потребностями

Постоянство качества при сортировке Interholco обеспечивает стабильные поставки, сводит к минимуму риск нежелательных характеристик, тем самым снижая затраты на дальнейшую переработку.

Стабильность во времени

Произвольная длина и ширина, фиксированные размеры, поставка сырой или сушеной в печи: мы созданы, чтобы оправдать ваши ожидания.

Высокая производительность для повышения урожайности

Свойства древесины можно улучшить с помощью технологий. Interholco предлагает изделия из древесины, которые естественным образом продлят срок службы ваших проектов экстерьера и интерьера.

«Защита и восстановление окружающей среды способствует миру; это … воодушевление людей брать на себя ответственность за … свою жизнь и свое будущее.’

Вангари Маатаи
Лауреат Нобелевской премии мира

Файлы cookie упрощают предоставление вам наших услуг.




Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *