Содержание

Как работает приложение «Мой налог» для самозанятых — СКБ Контур

1 января 2019 года стартовал эксперимент по введению налогового режима для самозанятых — налога на профессиональный доход (Федеральный закон от 27.11.2018 № 422-ФЗ). Пока он охватывает только четыре территории — Москву, Московскую и Калужскую области, а также Республику Татарстан. Зарегистрироваться в качестве самозанятого и легально вести бизнес можно с помощью приложения «Мой налог», оно уже доступно в GooglePlay и App Store. Также можно воспользоваться личным кабинетом «Мой налог».

Регистрация в приложении «Мой налог»

Чтобы стать официально самозанятым, нужно выбрать один из способов регистрации в приложении: по паспорту РФ или через личный кабинет, который используется для доступа на сайт nalog.ru.

Регистрация через личный кабинет физического лица

Производится с помощью ИНН и пароля. На сайте ФНС уточняется, как стать пользователем личного кабинета, если вы не используете сайт nalog.ru: нужно обратиться в любую налоговую инспекцию для получения учетной записи (на эту процедуру уйдет не более 15 минут).

Процедура состоит из четырех шагов:

  • Указывается номер телефона (лучше вводить номер, которым пользуетесь и имеете доступ), получаете код по SMS и с его помощью подтверждаете номер.
  • Указывается регион, в котором осуществляется деятельность (может отличаться от региона, где вы живете и физически находитесь).
  • Вводится ИНН и пароль, который используется для доступа в личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru.
  • Придумывается пин-код для входа в приложение.  

Регистрация по паспорту

Схема удобна для тех, у кого нет доступа к личному кабинету. Достаточно отсканировать паспорт через приложение (документ помещается в обозначенный контур, затем нажимается кнопка «Распознать»). Также нужна фотография — ее можно сделать на камеру смартфона.

Процедура включает пять этапов:

  • С помощью кода по SMS подтверждается номер телефона.
  • Указывается регион, в котором осуществляется деятельность.
  • Сканируется паспорт через камеру телефона. Программа распознает данные для заполнения заявления.
  • Делается фотография на камеру телефона, с которого осуществляется регистрация.
  • Заявление уходит в налоговую. Регистрация происходит сразу или в течение шести дней.

Функции приложения

Мобильное приложение «Мой налог» позволяет не только зарегистрироваться с телефона. С его помощью можно легко сформировать и отправить клиенту чек, отслеживать начисление налогов, получать уведомления о сроках уплаты. Это приложение заменяет кассу и отчетность.

Как отправить чек

Для этого вам потребуется номер телефона или электронная почта покупателя. Нужно указать, какую сумму и за что вы получили, наименование товара или услуги (должно соответствовать реально оказанной услуге или проданному товару). После этого выбирается плательщик — физлицо или юрлицо (в этом случае потребуется ИНН).

На сумму в чеке автоматически начисляется налог.

Как контролировать доходы и начисления

В приложении есть возможность просмотра всех выставленных чеков за любой период и начисленных сумм налога.

При начислении налога появится напоминание о сроке уплаты — до 25 числа следующего месяца. При нарушении срока уплаты возникает задолженность, о чем налогоплательщик тоже ставится в известность с помощью уведомления.

Для удобства уплаты налога можно привязать банковскую карту к приложению. Также есть возможность платить по квитанции, то есть формировать платежный документ.

Статьи по теме:

На что могут рассчитывать самозанятые?

ИП или самозанятость: что выгоднее и проще?

Самозанятые с 16 лет \ Акты, образцы, формы, договоры \ Консультант Плюс

]]>

Подборка наиболее важных документов по запросу Самозанятые с 16 лет (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Самозанятые с 16 лет Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Статья: Сколько самозанятых может привлекать компания и как доказывать в суде необходимость именно этой формы трудоустройства?
(Симич И.)
("Трудовое право", 2019, N 7; "Административное право", 2019, N 3)Согласно предложенному Минюстом проекту поправок в Закон о занятости самозанятые - это физические лица, самостоятельно осуществляющие на свой риск деятельность по оказанию услуг другим физлицам, направленную на систематическое получение прибыли, основанную исключительно на личном трудовом участии, в том числе во время, свободное от исполнения обязанностей по трудовому договору. Самозанятые не могут быть зарегистрированы в качестве индивидуальных предпринимателей. Стать самозанятым может любой человек старше 16 лет. Данный статус закрепляется за лицом после направления в налоговую инспекцию уведомления, что занимается работой, относящейся к самозанятости.
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:

Статья: О суде для самозанятого сельского предпринимателя
(Клеандров М.И.)
("Предпринимательское право", 2018, N 3)"Фигура" незарегистрированного предпринимателя - самозанятого гражданина - уже была предметом исследования автором настоящей статьи и других ученых . Министерство юстиции РФ разработало поправки в Федеральный закон о занятости, где дало и определение самозанятости, и критерии этого понятия: самозанятые - это физические лица, самостоятельно осуществляющие на свой риск деятельность по оказанию услуг другим физическим лицам, направленную на систематическое получение прибыли и основанную исключительно на личном трудовом участии. При этом самозанятые не могут быть зарегистрированы в качестве индивидуальных предпринимателей; стать самозанятым может любой человек старше 16 лет; закрепится этот статус за человеком, если он направит в налоговую инспекцию уведомление, что занимается работой, относящейся к самозанятости . Поправки пока не приняты (да и к процитированному определению есть претензии, например, почему только деятельность по оказанию услуг другим физическим лицам может считаться деятельностью самозанятого лица, а не просто деятельность по выполнению работ, изготовлению продукции - на себя, свою семью: выращивание сельхозпродукции, откорм скота, птицы, сбор дикоросов?..), но сейчас (на конец 2017 г.) стало более или менее ясно, сколько всего в нашей стране самозанятых - около 15 млн человек. Это количество Федеральный фонд обязательного медицинского страхования получил, сопоставив данные трех внебюджетных фондов и Росстата . Хотя еще недавно Минтруд РФ оценивал их число в 12 млн человек, Росстат утверждал, что таковых - 25 млн человек, а отдельные эксперты называли цифру в 40 млн человек . Как известно, новый (в то время) Генеральный секретарь ЦК КПСС Ю.В. Андропов, выступая на июньском (1983 г.) Пленуме ЦК КПСС, сказал: "Если говорить откровенно, мы еще не изучили в должной степени общество, в котором живем и трудимся, не полностью раскрыли присущие ему закономерности". Получается, что с тех пор положение дел (пусть на сегодняшний день и в сегменте лишь числа самозанятых) не изменилось. В СМИ, явно не относящихся к желтой прессе, указывается: "Каждый десятый трудоспособный гражданин России относит себя к категории самозанятых" . А мы (руководство страны) и не знали...

Нормативные акты: Самозанятые с 16 лет

Самозанятому | Фасттрек

упрощённое налогообложение

Регистрация и отчётность онлайн — с компьютера или телефона.

Не нужен специальный счёт

Заработок в любой удобной и привычной форме.

отдельно от основной работы

Регистрация отдельно от основной работы.

возможность получить кредит и ипотеку

Подтверждение реального дохода.

Работаем с самозанятыми: оформление, налоги, риски

В настоящее время эксперимент по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» применяется на всей территории Российской Федерации. Сотрудничество с самозанятыми гражданами помогает компаниям сэкономить на налогах. Поэтому многие организации рассматривают вопрос о возможности заключения договоров с самозанятыми. Но помимо выгоды следует учитывать и возможные риски. Плюсы и минусы подобного сотрудничества разберем в статье. 

Оформление договора с самозанятым

Самозанятые граждане – это плательщики налога на профессиональный доход (далее – НПД). Данный статус приобретается после постановки на учет в качестве налогоплательщика НПД. Зарегистрироваться можно через приложение «Мой налог».

Самозанятые граждане могут выполнять работы или оказывать услуги организациям или индивидуальным предпринимателям на основании гражданско-правового договора. И нередко компании рассматривают возможность длительного сотрудничества с такими лицами.

С самозанятыми заключается гражданско-правовой договор (например, договор подряда или договор возмездного оказания услуг). Довольно часто по таким договорам оказываются бухгалтерские, юридические и иные услуги.

Договор заключается по общим правилам. Между тем, в тексте документа целесообразно отразить тот факт, что исполнитель является плательщиком налога на профессиональный доход.

До заключения договора следует проверить налоговый статус контрагента. Так, у самозанятого можно запросить справку о том, что он является плательщиком НДП. Такая справка формируется в приложении «Мой налог». Или же заказчик может самостоятельно на официальном сайте ФНС России в разделе «Налог на профессиональный доход» проверить налоговый статус исполнителя. Для этого потребуется информация только об ИНН физического лица.

В договор с плательщиком НДП также целесообразно будет включить условие об обязанности исполнителя незамедлительно сообщить заказчику об утрате статуса самозанятого. 

Экономия на налогах

Сотрудничество с самозанятыми довольно выгодно. Выплаты, которые компания производит самозанятым гражданам, не облагаются страховыми взносами (п. 1 ст. 15 Федерального закона 27.11.2018 № 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход»). Для компаний – это существенная экономия.

Но важно учитывать: для того, чтобы иметь возможность не платить страховые взносы с самозанятого необходимо получить чек, который формируется в системе «Мой налог».

Кроме того, самозанятые лица являются плательщиками налога на профессиональный доход, налог на доходы физических лиц они не уплачивают (п. 8 ст. 2 Закона № 422-ФЗ). Это означает, что компаниям не надо выполнять функции налогового агента (письмо Минфина России от 11.03.2019 № 03-11-11/15357).

Важно понимать, что в том случае, если исполнитель утрачивает статус самозанятого лица, прекращает применяться специальный налоговый режим. Это означает, что выплачиваемый такому лицу доход будет облагаться страховыми взносами по общим правилам. Также, поскольку вознаграждение будет облагаться НДФЛ, заказчику потребуется выполнять функции налогового агента. Именно поэтому в договоре с самозаняты следует предусмотреть условие об обязательном информировании заказчика об изменении налогового статуса. 

Возможные риски

Главный потенциальный риск – признание отношений по гражданско-правовому договору между заказчиком и исполнителем трудовыми отношениями.

По информации ФНС «Гражданско-правовые договоры между работодателями и самозанятыми могут быть переквалифицированы в трудовые» при наличии признаков трудовых отношений организации будут привлекаться к ответственности за нарушения трудового законодательства. Переквалификация отношений повлечет признание исполнителей работниками. Это означает, что с такими лицами потребуется заключить трудовые договоры и предоставить все необходимые гарантии (ежегодный оплачиваемый отпуск и другие виды отпусков, оплату периодов временной нетрудоспособности и т. д.).

Кроме того, возникнут и налоговые последствия. У организации может возникнуть недоимка по страховым взносам, могут быть начислены пени, а также возможно привлечение к налоговой ответственности.

Для того, чтобы минимизировать такой риск, важно правильно составить гражданско-правой договор. В этой связи избегайте формулировок, которые характерны именно для трудовых отношений:

не называйте стороны договора «работник» и «работодатель»;

укажите конкретный вид выполняемой работы, оказываемой услуги;

не «привязывайте» выплату вознаграждения по договору к датам выплаты заработной платы в организации;

не устанавливайте обязанность исполнителя соблюдать правила внутреннего трудового распорядка.

Также важно помнить, что не получится сэкономить в том случае, если вы предложите работникам получить статус самозанятых, расторгнуть трудовые договоры и заключить гражданско-правовые. Дело в том, что законодатель при введении данного специального режима предусмотрел для работников защиту от подобных действий работодателя. В течение двух лет после увольнения при заключении гражданско-правового договора с бывшим работодателем, доход физлица не будет являться объектом обложения НПД. Это означает, что никаких налоговых преференций в такой ситуации бывший работодатель не получит. Доход исполнителя по ГПД будет облагаться страховыми взносами и НДФЛ в общем порядке.

Отправить

Запинить

Твитнуть

Поделиться

Поделиться

Эквайринг для самозанятых граждан | Плюсы и минусы подключения эквайринга для самозанятых

Зачем нужен эквайринг для самозанятых?

Федеральный закон предоставляет для самозанятых граждан свободу в плане регистрации своей деятельности. Для них не обязательно вести и сдавать налоговую отчетность, подключать онлайн-кассы и эквайринг. Достаточно зарегистрироваться в приложении «Мой налог». Преимущество системы в том, что позволяет оформить самозанятость без визита в налоговую инспекцию. Регистрация выполняется в мобильном режиме, в приложении легко сформировать чек для клиента. Для пользователя удобно следить за налоговыми начислениями и получать уведомления об их оплате.

Самозанятые граждане могут получать платежи от физических и юридических лиц любым из перечисленных способов:

  • на личную банковскую карту;
  • электронный кошелек;
  • наличными средствами;
  • на счет в банке.

Если с оплатой наличными не возникает вопросов, то с безналичными платежами есть несколько нюансов.

Банки вправе заблокировать карту и счет физического лица в случае, если они используются для осуществления предпринимательской деятельности. Такой пункт прописан в заключаемом договоре. Некоторые банки уже добавили графу, что самозанятые могут использовать счет для получения денежных средств за реализацию продуктов профессиональной деятельности. Но при этом следует разграничивать денежные средства, которые поступают как личные перечисления (возврат долга, подарок) и на коммерческой основе. Налоговая структура интересуется законностью каждого крупного перевода. Чтобы не возникали спорные ситуации, советуют оформить отдельную карту или различать платежи на коммерческой и личной основе.

Тогда зачем оформлять эквайринг для самозанятых? Если считать с позиции выгоды, то подключая такую банковскую услугу можно:

  • увеличить средний чек;
  • повысить покупательскую активность;
  • по безналичной основе рассчитываться с поставщиками.

Привлекает, правда? Но подключение эквайринга для самозанятых имеет некоторые особенности, а именно открытие расчетного счета и ведение деятельности в качестве ИП. Только в этом случае предприниматель имеет право работать по налогу на профессиональный доход (НПД). Гражданин при этом не должен использовать наемный труд.

Виды эквайринга для самозанятых

Банковская услуга, предоставляющая возможность приема безналичных платежей имеет три вида: торговый, мобильный и интернет-эквайринг.

Стандартный процесс предполагает обязательное открытие для самозанятого гражданина расчетного счета в качестве ИП. В случае если предприниматель работает единолично, то он может воспользоваться упрощенной системой налогообложения и другими льготами, в том числе и НПД. Для торгового эквайринга следует покупать POS-терминал, который позволяет считывать данные банковских карт плательщиков.

Интернет-эквайринг доступен для тех самозанятых предпринимателей, которые имеют свой сайт для продажи товаров и услуг в онлайн-пространстве. Оформление ИП и открытие счета при скромных суммах дохода не требуется. Но для расширения бизнеса самозанятого без этого этапа не обойтись.

Для подключения интернет-эквайринга на сайте размещается форма платежа или кнопка перехода на специальный сервис. С помощью электронного кошелька, банковской карты или мобильного телефона клиент расплачивается за услуги или покупку товара. Сервис берет комиссию за каждую операцию.

Другим способом является подключение полноценного интернет-эквайринга. Для него не требуется устанавливать POS-терминалы. Денежные перечисления поступают на счет в течение нескольких секунд при выполнении следующих операций:

  • списания денег с карты покупателя;
  • приема и обработки платежа банком-эквайером;
  • поступления платежа на счет в банке продавца.

Мобильный эквайринг для самозанятых граждан аналогичен торговому. Разница заключается лишь в том, что считывание данных карты происходит с помощью приложений, установленных в смартфоне.

Обязаны ли самозанятые подключать эквайринг?

Законодательство не обязывает тех, кто получает доход от профессиональной деятельности в частном порядке, иметь онлайн-кассу и POS-терминалы. Именно отсутствие таких условий является одним из преимуществ, которые могут заинтересовать самозанятых граждан. Поэтому ответ на вопрос, устанавливать ли эквайринг зависит от желания самого предпринимателя. По-прежнему для них существует возможность принятия платежей в наличной форме.

Увеличьте выручку в несколько раз с помощью эквайринга

Преимущества и недостатки эквайринга для самозанятых

К плюсам применения онлайн-кассы для граждан, получающий доход от своей деятельности, относится:

  • уменьшение доли наличных платежей и возможности получения поддельных купюр;
  • увеличение продаж товаров и услуг за счет предоставления клиентам варианта при оплате. К недостаткам относится следующее:
  • малая нормативная база в законодательстве;
  • необходимость оформления в качестве ИП;
  • сложность организации и решения технических вопросов;
  • дополнительные траты на покупку оборудования.

Подводя итог, хочется добавить, что для развития бизнеса и роста дохода от профессиональной деятельности для самозанятых граждан следует задуматься о подключении эквайринга. К тому же сниженные налоги с перечислений физических и юридических лиц позволяют получать больше выгоды, чем при оформлении ИП. Но каждому бизнесмену следует самостоятельно выбрать наиболее приемлемый вариант приема денежных средств. Важно при этом проанализировать все «за» и «против» платежных систем и выбрать именно ту, которая будет максимально отвечать заявленным требованиям.

Эксперты рассказали о работе банков с самозанятыми на митапе Frank RG — Frank RG

Банки стремятся взаимодействовать с самозанятыми через бизнес

Участники митапа Frank RG «Самозанятые: от экспериментов к реальности» обсудили в среду 23 июня перспективы сотрудничества бизнеса и банков с самозанятыми.

Детали. Большинство самозанятых – это «синие воротнички» (разнорабочие, водители, курьеры и так далее). Самозанятость — способ легально зарабатывать деньги для тех, у кого раньше не было возможности это делать, считает генеральный директор «Рокет Ворк» Анастасия Ускова. Из 2,4 млн граждан, которые зарегистрировались в ФНС в качестве самозанятых, 85% ранее не имели официального дохода от предпринимательской деятельности, а 40% вообще не имели официального дохода за год до постановки на учет.

Также среди самозанятых есть «белые воротнички»: дизайнеры, программисты, IT-специалисты и другие. К новому налоговому режиму подключаются также те, кому тяжело стать наемным работником, например, несовершеннолетние (среди самозанятых их сейчас 25 тысяч человек) и люди с инвалидностью.

Одной из главных проблем взаимодействия с самозанятыми Ускова назвала страх бизнеса работать с ними: наработанной практики пока недостаточно, а «правила игры» могут измениться в любой момент, поэтому «белым воротничкам», которые раньше сотрудничали с компаниями через договоры гражданско-правового характера (ГПХ), может быть трудно убедить работодателя перейти на новый налоговый режим.

Решить эту проблему могут помочь автоматизированные платформы, которые свяжут бизнес и банки с заказчиками и возьмут на себя часть операционных работ: подписание договоров, проверку статуса самозанятого, оплату, формирование чеков и так далее.

Генеральный директор «Рокет Ворк» Анастасия Ускова

Что говорят банкиры. Удобные решения, которые помогут бизнесу взаимодействовать с самозанятыми, действительно, нужны, заявили в ходе дискуссии представители банков. Это не только будет стимулировать развитие нового налогового режима, но и позволит финансовым организациям привлечь и удержать клиентов. Вот что рассказали представители банков:

  • Сбербанк начал работать с самозанятыми одним из первых на рынке, замечает руководитель команды «Свое дело» Сбербанка Мария Иванова. Банк сделал упор на развитие пакетного предложения, которое сочетает в себе как сервис для розничного клиента, так и сервис для развития своего дела. Главным конкурентом банка Иванова называет налоговую: вместо того, чтобы регистрировать самозанятость через приложение банка, часть пользователей делает это через сервис ФНС.
  • Альфа-банк в 2020 году начал развивать приложение для корпоративных пользователей – бизнеса, который работает с самозанятыми, рассказывает директор по инновациям Альфа-банка Денис Додон. «Если говорить про платформу для самозанятых, то это классический HR-tech, в котором финтех занимает всего 20%, а остальное — операционка: документы, чеки», — объясняет Додон.
  • МТС Банк одним из первых создал специальный продукт для самозанятых — виртуальную карту. Банк видит перспективу в этом сегменте, сказал руководитель сегмента «Самозанятые» МТС Банка Роман Гусейнов.
  • Тинькофф Банк уделяет одинаковое внимание работе как с гражданами, так и с компаниями – это двусторонний сервис, говорит руководитель сервиса «Выплаты самозанятым» Тинькофф Любовь Павлова. Банк также выполняет образовательную функцию, рассказывая компаниям, что они должны будут делать, если хотят работать с самозанятыми. «Даже если вы не будете пользоваться нашим сервисом, вы будете выполнять эту работу самостоятельно. Но мы помогаем ее автоматизировать», — рассказывает Павлова.
Гендиректор Frank RG Юрий Грибанов, основатель и CEO APIBank Алексей Петров, руководитель сервиса «Выплаты самозанятым» в Тинькофф Бизнесе Любовь Павлова, руководитель команды «Своё дело» Сбербанка Мария Иванова, директор по инновациям Альфа-Банка Денис Додон, руководитель сегмента «Самозанятые» МТС Банка Роман Гусейнов

Статистика по теме Как банкам привлечь самозанятых. Банкам следует привлекать самозанятых через корпоративный бизнес, считает основатель и CEO APIBank Алексей Петров. Большая часть самозанятых, по его мнению, психологически чувствует себя наемными сотрудниками, а не предпринимателями, и не принимает решения самостоятельно. «Путь к самозанятым лежит через работодателей и платформы, которые привлекают персонал, например, специализируются на подключении водителей», — заключает Петров.

Самозанятые очень быстро перемещаются с платформы на платформу, уверен Додон из Альфа-Банка. Для них большое значение имеют скорость и удобство сервиса: такие клиенты хотят получать деньги за свою работу моментально, в том числе, на карты разных банков. «Те, кто предоставляют такую возможность, получают конкурентное преимущество», — говорит Додон.

Как банки выдают кредиты самозанятым. Часть граждан становятся самозанятыми, чтобы иметь возможность подтверждать доходы и получать кредиты, уверена Ускова из «Рокет Ворк». Однако банки относятся к новой категории заемщиков с осторожностью.

Рынок пока не накопил достаточный объем информации, и скоринговые модели не успевают подстроиться, предупреждает Додон. «Банки психологически привыкли больше кредитовать тех, у кого есть постоянный источник дохода», — поясняет он.

В Сбербанке получают кредиты «значимое число самозанятых», замечает Иванова. Популярностью пользуются кредитные карты и потребительские кредиты, самозанятые также могут получить ипотеку. Проще оформить кредит тем, кто самозанят частично: по словам Ивановой, от 30% до 50% также имеют официальную работу и зарплату. При этом госбанк рассматривает самозанятых не как предпринимателей, а как частных лиц.

Подпишитесь на наш телеграм-канал @frank_rg, чтобы оперативно получать данные о ситуации в банках и экономике. Не пропустите, когда начнется!

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Сделай не сам: как упростить работу с самозанятыми | BrandVoice

Для исполнителей преимущества самозанятости очевидны. Визит в налоговую не нужен — статус оформляется в несколько кликов на сайте ФНС, портале госуслуг или через банк. Учет доходов и начисление налогов происходит автоматически. Компаниям тоже хорошо: закончились задачи, под которые нанимались люди, — договоры с ними можно спокойно расторгнуть.

Если соискатель уже получил статус, банковскую карту и понимает, какие обязательства предполагает режим самозанятых, оформление на работу занимает не более 10 минут. Но большинству требуется не только помощь с регистрацией, но и подробная информация, какие документы необходимо предоставлять заказчику, в какие сроки и по какой ставке выплачивать налог с полученных доходов. Когда поток таких соискателей велик, это превращается в проблему. Поэтому массовый спрос на самозанятых водителей, курьеров, ремонтников и рабочих разной квалификации формируют посредники — специализированные агентства, предоставляющие персонал для розничных сетей, сервисов доставки, логистических и клининговых компаний.

Получение банковской карты — одна из первых сложностей на пути самозанятости. В среднем банки выпускают именную карту за два-три дня. Если соискатель — нерезидент из Евразийского экономического союза, включающего Армению, Белоруссию, Казахстан, Киргизию, может потребоваться больше времени. Несколько дней на оформление сотрудника — непозволительная роскошь. Известная фраза «время — деньги» для агентств по подбору персонала имеет буквальное значение: выручка зависит исключительно от того, насколько быстро удалось сформировать бригаду и направить ее на объект заказчика. Ограничительные меры сделали ситуацию еще более напряженной. Прогнозируемый график работ остался в прошлом: запросы на персонал появляются спонтанно. Риски возникают и на других этапах. Несмотря на то что компании освобождены от уплаты взносов и НДФЛ — это забота самозанятых, — контролировать исполнение обязательств перед государством все равно надо. После получения денежных средств за оказанные услуги самозанятые должны сформировать чек и направить его заказчику, а в конце месяца заплатить налоги.

Группа компаний «Профрезерв» подбирает разнорабочих и курьеров для ретейла, общепита и других работодателей по всей стране. Как правило, самозанятые оформляются дистанционно через онлайн-сервисы группы и появляются в офисе один раз. К этому моменту у них уже должны быть реквизиты счета или карты, на которые в дальнейшем будет производиться оплата выполненных ими услуг. Но, как показывает опыт «Профрезерва», у соискателей зачастую нет банковской карты. Многие самозанятые боятся, что налог будет взиматься со всех денежных средств, которые поступят на карту, и не обладают достаточной грамотностью по части самостоятельной уплаты налогов. Среднестатистический гражданин привык, что налоги за него выплачивает работодатель в рамках трудовых отношений. Очень часто самозанятые нарушают сроки уплаты, что приводит к штрафам и в итоге вызывает негатив к такой форме взаимоотношений.

«Профрезерву» требовались две вещи: возможность оформлять банковские карты дистанционно и выдавать их непосредственно в офисе и автоматизация выплаты налогов для самозанятых. «Мы пробовали наладить процесс со многими банками из первой десятки, но наше взаимодействие заходило в тупик — банки не хотели менять свои сервисы под наши потребности. После начала сотрудничества с «Тинькофф Бизнесом» нас поразило то, что банк по своей инициативе взял часть нашей работы на себя», — говорят в «Профрезерве».

С новыми силами

Персональный менеджер «Тинькофф Бизнеса» предложил дополнительный сервис: специалист банка приехал в офис «Профрезерва» и занялся постановкой соискателей на учет. Помимо заполнения анкеты и инструктажа по работе в мобильном приложении он выдавал неименные дебетовые карты (причем со всеми базовыми преференциями — кешбэком, возможностью участвовать в акциях, покупать билеты и т. д.). Менеджерам «Профрезерва» оставалось подписать с самозанятым договор и направить его на подходящий объект. Оплату за свои услуги банк не попросил. Единственное условие: во время работы представителя в офисе должно быть не менее 10 человек, готовых получить карту «Тинькофф».

Разумеется, это не благотворительность. С помощью такой схемы банк расширяет клиентскую базу физлиц с условно постоянным и прогнозируемым доходом. Аналогичную модель сотрудничества «Тинькофф Бизнес» предложил и другим агентствам по подбору персонала. В офис московской аутсорсинговой компании, оформляющей в среднем 200–280 самозанятых в неделю, представитель «Тинькофф» приезжает три раза в неделю. Он знает, на какие позиции обычно приходят соискатели, какие вопросы задают и так далее, — все детали, нужные для максимально быстрого оформления. Если меняется график собеседований или поток соискателей вырастает, то «Тинькофф» оперативно подстраивается. Прежде у менеджеров компании могло уходить до получаса на оформление одного соискателя и несколько дней ожидания, пока банк выпустит карту. Теперь — меньше 20 минут с учетом выдачи карты. Как результат, заявки работодателей, нуждающихся в клинерах, курьерах, упаковщиках, грузчиках, официантах, горничных, выполняются гораздо быстрее.

Выплаты самозанятым автоматизированы: в систему достаточно загрузить реестр исполнителей. Чтобы заказчики были уверены, что получат закрывающие документы, а исполнители честно уплатят налоги, в IT-решение добавлен новый функционал — возможность формировать чеки и уплачивать налоги за самозанятых с их согласия. «Это удобно для всех: сотрудники полностью погружены в рабочие проекты. Для нас это гарантия того, что потом не возникнет каких-либо проблем», — поясняют в «Профрезерве».

Менеджеры агентств, использующих решение от «Тинькофф Бизнеса», считают имеющийся функционал достаточным для выполнения всех базовых задач. «И мы продолжим добавлять опции в наш сервис, — делится планами Евгений Наумов. — Компании получат возможность переводить деньги самозанятым по номеру телефона через систему быстрых платежей и по номеру карты. Это позволит исполнителям получать деньги мгновенно вне зависимости от того, в каком банке они обслуживаются. Для крупного бизнеса и IT-компаний мы развиваем API и интеграции с партнерами, которые помогут компаниям управлять расчетами с самозанятыми из привычных интерфейсов».

Определение самозанятости

Что такое самозанятость?

Самозанятый человек не работает на конкретного работодателя, который выплачивает ему постоянную зарплату или заработную плату. Частные предприниматели или независимые подрядчики получают доход, заключая прямые контракты с торговыми или коммерческими предприятиями.

В большинстве случаев плательщик не удерживает налоги, поэтому ответственность за это ложится на самозанятого человека.

Самостоятельно занятые лица могут заниматься различными видами деятельности, но, как правило, обладают высокой квалификацией в конкретном виде работы.Писатели, торговцы, фрилансеры, трейдеры / инвесторы, юристы, продавцы и страховые агенты могут быть самозанятыми лицами.

Ключевые выводы

  • Частные предприниматели работают исключительно на себя и заключают контракты с клиентами напрямую.
  • Самостоятельная занятость может не облагаться налогом, поэтому те, кто занимается индивидуальной трудовой деятельностью, несут ответственность за уплату своих налогов.
  • Самостоятельная занятость может обеспечить большую гибкость и автономность работы; однако это также связано с большей степенью риска занятости и более неустойчивым доходом.

Самостоятельная занятость против собственника бизнеса

Хотя точное определение самозанятости варьируется между Бюро статистики труда США (BLS), Службой внутренних доходов (IRS) и частными исследовательскими фирмами, к самозанятым относятся независимые подрядчики, индивидуальные предприниматели предприятий и частные лица. участвует в партнерских отношениях.

Самостоятельно занятый человек относится к любому лицу, которое зарабатывает себе на жизнь каким-либо независимым стремлением к экономической деятельности, в отличие от зарабатывания на жизнь работы на компанию или другого человека (работодателя).Фрилансер или независимый подрядчик, выполняющий всю свою работу для одного клиента, может оставаться самозанятым лицом.

Самостоятельно занятый человек - это не то же самое, что владелец бизнеса. Например, владелец бизнеса может нанять сотрудников и по сути стать боссом - сотрудником-владельцем, который управляет бизнесом и управляет им.

В качестве альтернативы владелец бизнеса имеет долю владения, но не может участвовать в повседневных операциях компании.Напротив, лицо, работающее не по найму, одновременно владеет бизнесом и одновременно является основным или единственным оператором. Правила налогообложения, применимые к самозанятым, отличаются от правил наемного работника или владельца бизнеса.

Независимые подрядчики, индивидуальные предприниматели и частные лица, объединившиеся в партнерство, являются индивидуальными предпринимателями.

Виды самозанятости

Независимые подрядчики - это компании или частные лица, нанятые для выполнения определенных работ.Они получают оплату только за ту работу, которую они выполняют. Поскольку они не считаются наемными работниками, они не получают пособий или компенсаций работникам, их клиенты не удерживают налоги из своих выплат за выполненную работу, и законы о равных возможностях к ним не применяются.

Примеры независимых подрядчиков включают врачей, журналистов, внештатных работников, юристов, актеров и бухгалтеров, которые ведут бизнес самостоятельно. Стоит отметить, что независимые подрядчики не ограничиваются только специализированными сферами.Опрос NPR / Marist, проведенный в декабре 2017 года, показал, что каждая пятая работа в Соединенных Штатах - это работник по контракту, а не сотрудник, работающий полный рабочий день.

Индивидуальные предприниматели являются единственными владельцами некорпоративных предприятий, в то время как в партнерских отношениях участвуют два или более самозанятых человека, которые вместе создают бизнес. Независимые подрядчики, индивидуальные предприниматели и партнерства часто нанимают небольшое количество сотрудников для помощи своей работой.

Согласно опросу Gallup, проведенному по заказу Quickbooks и опубликованному в 2019 году, по состоянию на 2017 год (последний показатель на начало 2020 года) самозанятые люди и их сотрудники составляли 28% рабочей силы в Соединенных Штатах (включая людей с несколькими рабочие места, которые одновременно являются наемными работниками и самозанятыми).Отрасли с самым высоким уровнем самостоятельно занятых людей включают сельское хозяйство, строительство, а также бизнес и профессиональные услуги.

Однако в отчете постарались указать в резюме, что «важно отметить, что это исследование было проведено до пандемии COVID-19, которая явно повлияла на то, как американцы работают сегодня». Американцы, работающие из дома или теряющие работу из-за пандемии, весьма вероятно, что ряды самозанятых еще больше увеличились.

28%

Процент самостоятельно занятой рабочей силы по состоянию на 2017 год (последний показатель на конец 2020 года)

Особые соображения

Налоги для самозанятых

Самозанятый человек должен подавать ежегодные налоги и платить расчетный квартальный налог. Помимо подоходного налога, они также обычно должны платить налог на самозанятость в размере 15,3%. Из этого налога 12,4% идет на социальное обеспечение с первых 137 700 долларов дохода по состоянию на 2020 год (142 800 долларов в 2021 году) и 2.9% идет в налог на Medicare.

Самозанятый человек будет платить работодателю и работнику часть налогов на социальное обеспечение и медицинскую помощь. Те, кто получает чистую прибыль менее 400 долларов в год, освобождаются от уплаты налогов на этот доход.

Экономика рабочих мест - явление, появившееся с цифровизацией, - включает в себя все, от водителей Uber до собаководов и консультантов. У работы на концертах есть плюсы и минусы. Преимущества, конечно, в гибкости и контроле, но недостатки в том, что нет гарантии работы, оплата часто низкая, и нет никаких льгот сотрудникам, таких как отпуск по болезни или план медицинского обслуживания.Гигантские работники должны быть дисциплинированы, когда дело доходит до уплаты налогов, потому что они не получают W-2 и должны самостоятельно обрабатывать все налоговые удержания.

Определение самозанятого лица

Кто такой индивидуальный предприниматель?

Самозанятый человек - это независимый подрядчик или индивидуальный предприниматель, который отчитывается о доходе от самозанятости. Самостоятельно занятые люди работают на себя в различных профессиях, профессиях и профессиях, а не на работодателя. В зависимости от юрисдикции у самозанятых лиц могут быть особые требования к подаче налоговой декларации.

Ключевые выводы

  • Самостоятельно занятый человек - это лицо, которое зарабатывает себе на жизнь каким-либо независимым занятием экономической деятельностью, а не работой на компанию или отдельное лицо.
  • Бизнес-структуры, которые могут выбрать самозанятые люди, включают независимых подрядчиков, индивидуальных предпринимателей, товарищества, корпорации, S-корпорации и компании с ограниченной ответственностью (LLC).
  • Самостоятельно занятые лица, как правило, обладают высокой квалификацией в определенном виде работы.
  • Самозанятые променяли комфорт безопасности на радость свободы.

Как это работает для самозанятых

Самостоятельно занятый человек в Соединенных Штатах, согласно определению Службы внутренних доходов (IRS), - это тот, кто:

  • Занимается торговлей или бизнесом в качестве индивидуального предпринимателя или независимого подрядчика
  • Является членом товарищества, занимающегося торговлей или бизнесом
  • В остальном занимается собственным бизнесом (включая частичную занятость)

Другими словами, самозанятый человек - это любой человек, который зарабатывает себе на жизнь каким-либо независимым стремлением к экономической деятельности, а не зарабатывает себе на жизнь, работая на компанию или другого человека (работодателя).Фрилансер или независимый подрядчик, выполняющий всю свою работу для одного клиента, может оставаться самозанятым лицом.

Самостоятельно занятые лица могут заниматься различными видами деятельности, но, как правило, обладают высокой квалификацией в конкретном виде работы. Писатели, редакторы, торговцы, трейдеры / инвесторы, юристы, актеры, продавцы и страховые агенты могут работать не по найму.

Каждый, кто работает не по найму, но не является независимым подрядчиком, может выбрать различные бизнес-структуры.Наиболее распространены партнерства, индивидуальное предпринимательство, корпорация, корпорация S и компания с ограниченной ответственностью (LLC).

Пособия по самозанятости

Возможно, основным преимуществом самозанятости является свобода: заниматься любимым делом, устанавливать свои собственные часы работы, решать, какую работу вы будете делать, а какую не будете. Если вы работаете из дома, вы можете сэкономить на транспортировке в офис, а также на гардеробе, который требуется для офиса, и получить налоговый вычет для использования дома в коммерческих целях (подробнее об этом ниже).

Если вы строите свой собственный бизнес, у вас есть полный контроль над тем, как это делать, кого (если есть) нанять, как и кому продавать ваш продукт. Вы не ограничены заработной платой в отношении того, сколько денег вы можете заработать. Вашему творческому потенциалу в решении проблем не помешает начальник с ограниченным видением. Наконец, есть чувство гордости и достижения в создании успешного предприятия, которое является вашей сферой и только вашей.

Недостатки самозанятости

Самый большой недостаток самозанятости - неопределенность риска.Вы можете не быть ограничены в том, что вы можете заработать, но вам также не гарантирована определенная зарплата. Когда у вас плохой месяц или два, вы должны быть в состоянии покрыть убытки. Вы должны нести все деловые расходы самостоятельно; Отчет о расходах на возмещение не подлежит сдаче. Если вы занимаетесь своим делом в одиночку, вы теряете товарищество и поддержку коллег.

Есть и финансовые минусы. Вы должны платить работодателю половину налогов на социальное обеспечение и медицинскую помощь в дополнение к своей половине.Вы не имеете права на участие в планах медицинского обслуживания, предоставляемых работодателем, и вместо этого должны оплачивать собственное медицинское страхование. У вас нет доступа к спонсируемым работодателем пенсионным планам, таким как 401 (k), и вы не можете получить финансовую поддержку, которую работодатель часто вносит в такие пенсионные планы.

Вам доступны альтернативные планы пенсионных накоплений, такие как индивидуальный пенсионный план 401 (k), упрощенный индивидуальный пенсионный счет сотрудника (SEP IRA) и план поощрения сбережений для сотрудников (SIMPLE) IRA, но вы должны профинансировать их все. самостоятельно.К счастью, лимиты взносов для этих планов обычно выше, чем для планов 401 (k). Например, с SEP IRA в 2020 году лимит составляет либо 25% компенсации, либо 57 000 долларов США, в то время как лимит 2020 года для 401 (k) составляет 19 500 долларов США. Преимущество более высокого лимита.

Так как налоги не вычитаются из их зарплаты, самозанятые лица должны ежеквартально уплачивать расчетные налоги заранее в IRS.

Как самозанятые лица платят налоги

Самозанятый человек должен подавать ежегодные налоги и платить расчетный квартальный налог.Помимо подоходного налога, они также, как правило, должны платить налог на самозанятость, который представляет собой налог на социальное обеспечение и медицинскую помощь для самозанятых, который составлял 15,3% по состоянию на 2020 год (12,4% для социального обеспечения на первые 137 700 долларов США; 2,9% для Medicare без потолка). Самозанятый человек может вычесть часть налога, эквивалентную работодателю, чтобы снизить свой скорректированный валовой доход (AGI). Чтобы физическое лицо могло определить, должен ли он платить налог на самозанятость, он должен определить свой чистый доход и убыток от своей деятельности в Приложении C.Налог должен платить каждый, кто заработал не менее 400 долларов.

Самозанятые могут иметь право на вычет расходов на использование дома в коммерческих целях, что известно как «вычет домашнего офиса». Согласно определенным правилам IRS, вы можете вычесть такие вещи, как часть вашей страховки, аренды, ремонта, систем безопасности, а также счетов за коммунальные услуги и услуги, которая была использована для деловых целей.

Самозанятые лица: Европа

Лица, которые работают на себя в Соединенном Королевстве, классифицируются как «индивидуальные предприниматели».«Если человек ведет свой собственный бизнес и несет ответственность за его успех или неудачу, имеет одновременно несколько клиентов, решает, когда и как работать, и обладает рядом других характеристик, то он, скорее всего, работает не по найму.

В Европейском союзе самозанятые лица определяются как те, «которые работают в своем собственном бизнесе, профессиональной практике или на ферме с целью получения прибыли и не нанимают других лиц».

Страница не найдена

  • Образование
    • Общий

      • Словарь
      • Экономика
      • Корпоративные финансы
      • Рот ИРА
      • Акции
      • Паевые инвестиционные фонды
      • ETFs
      • 401 (к)
    • Инвестирование / Торговля

      • Основы инвестирования
      • Фундаментальный анализ
      • Управление портфелем
      • Основы трейдинга
      • Технический анализ
      • Управление рисками
  • Рынки
    • Новости

      • Новости компании
      • Новости рынков
      • Торговые новости
      • Политические новости
      • Тенденции
    • Популярные акции

      • Яблоко (AAPL)
      • Тесла (TSLA)
      • Amazon (AMZN)
      • AMD (AMD)
      • Facebook (FB)
      • Netflix (NFLX)
  • Симулятор
  • Ваши деньги
    • Личные финансы

      • Управление благосостоянием
      • Бюджетирование / экономия
      • Банковское дело
      • Кредитные карты
      • Домовладение
      • Пенсионное планирование
      • Налоги
      • Страхование
    • Обзоры и рейтинги

      • Лучшие онлайн-брокеры
      • Лучшие сберегательные счета
      • Лучшие домашние гарантии
      • Лучшие кредитные карты
      • Лучшие личные займы
      • Лучшие студенческие ссуды
      • Лучшее страхование жизни
      • Лучшее автострахование
  • Советники
    • Ваша практика

      • Управление практикой
      • Непрерывное образование
      • Карьера финансового консультанта
      • Инвестопедия 100
    • Управление благосостоянием

      • Портфолио Строительство
      • Финансовое планирование
  • Академия
    • Популярные курсы

      • Инвестирование для начинающих
      • Станьте дневным трейдером
      • Торговля для начинающих
      • Технический анализ
    • Курсы по темам

      • Все курсы
      • Курсы трейдинга
      • Курсы инвестирования
      • Финансовые профессиональные курсы

Представлять на рассмотрение

Извините, страница, которую вы ищете, недоступна.Вы можете найти то, что ищете, используя наше меню или параметры поиска.

дом
  • О нас
  • Условия эксплуатации
  • Словарь
  • Редакционная политика
  • Рекламировать
  • Новости
  • Политика конфиденциальности
  • Свяжитесь с нами
  • Карьера
  • Уведомление о конфиденциальности для Калифорнии
  • #
  • А
  • B
  • C
  • D
  • E
  • F
  • г
  • ЧАС
  • я
  • J
  • K
  • L
  • M
  • N
  • О
  • п
  • Q
  • р
  • S
  • Т
  • U
  • V
  • W
  • Икс
  • Y
  • Z
Investopedia является частью издательской семьи Dotdash.

Страница не найдена

  • Образование
    • Общий

      • Словарь
      • Экономика
      • Корпоративные финансы
      • Рот ИРА
      • Акции
      • Паевые инвестиционные фонды
      • ETFs
      • 401 (к)
    • Инвестирование / Торговля

      • Основы инвестирования
      • Фундаментальный анализ
      • Управление портфелем
      • Основы трейдинга
      • Технический анализ
      • Управление рисками
  • Рынки
    • Новости

      • Новости компании
      • Новости рынков
      • Торговые новости
      • Политические новости
      • Тенденции
    • Популярные акции

      • Яблоко (AAPL)
      • Тесла (TSLA)
      • Amazon (AMZN)
      • AMD (AMD)
      • Facebook (FB)
      • Netflix (NFLX)
  • Симулятор
  • Ваши деньги
    • Личные финансы

      • Управление благосостоянием
      • Бюджетирование / экономия
      • Банковское дело
      • Кредитные карты
      • Домовладение
      • Пенсионное планирование
      • Налоги
      • Страхование
    • Обзоры и рейтинги

      • Лучшие онлайн-брокеры
      • Лучшие сберегательные счета
      • Лучшие домашние гарантии
      • Лучшие кредитные карты
      • Лучшие личные займы
      • Лучшие студенческие ссуды
      • Лучшее страхование жизни
      • Лучшее автострахование
  • Советники
    • Ваша практика

      • Управление практикой
      • Непрерывное образование
      • Карьера финансового консультанта
      • Инвестопедия 100
    • Управление благосостоянием

      • Портфолио Строительство
      • Финансовое планирование
  • Академия
    • Популярные курсы

      • Инвестирование для начинающих
      • Станьте дневным трейдером
      • Торговля для начинающих
      • Технический анализ
    • Курсы по темам

      • Все курсы
      • Курсы трейдинга
      • Курсы инвестирования
      • Финансовые профессиональные курсы

Представлять на рассмотрение

Извините, страница, которую вы ищете, недоступна.Вы можете найти то, что ищете, используя наше меню или параметры поиска.

дом
  • О нас
  • Условия эксплуатации
  • Словарь
  • Редакционная политика
  • Рекламировать
  • Новости
  • Политика конфиденциальности
  • Свяжитесь с нами
  • Карьера
  • Уведомление о конфиденциальности для Калифорнии
  • #
  • А
  • B
  • C
  • D
  • E
  • F
  • г
  • ЧАС
  • я
  • J
  • K
  • L
  • M
  • N
  • О
  • п
  • Q
  • р
  • S
  • Т
  • U
  • V
  • W
  • Икс
  • Y
  • Z
Investopedia является частью издательской семьи Dotdash.

Что значит быть самозанятым?

Возможно, кто-то спросил вас, являетесь ли вы «самозанятым». Возможно, вы видели этот термин в юридическом документе или описании федерального закона или закона штата и не знаете, что он означает и применимо ли оно к вам. Давайте посмотрим, что значит быть самозанятым.

Что означает «самозанятые»?

Самостоятельно занятые люди зарабатывают себе на жизнь, работая на себя, а не в качестве сотрудников других лиц или владельцев (акционеров) корпорации.Но существуют различные определения понятия «самозанятость», которые немного различаются.

Определение IRS

IRS сообщает, что кто-то работает не по найму, если он соответствует одному из следующих условий:

  • Лицо, занимающееся торговлей или бизнесом в качестве индивидуального предпринимателя или независимого подрядчика,
  • Член товарищества, занимающегося торговлей или бизнесом, или
  • Кто-то, кто в остальном занимается бизнесом для себя, в том числе неполный рабочий день.

Это определение также включает участников (владельцев) компании с ограниченной ответственностью (LLC), поскольку они обычно облагаются налогом как индивидуальные предприниматели (LLC с одним участником) или партнеры в партнерстве (LLC с несколькими участниками).

Льготы для самозанятых

Для целей Закона CARES (2020) и Закона о реагировании на коронавирус в первую очередь для семей (2020) термин «самозанятый» относится к физическому лицу, которое «регулярно занимается какой-либо торговлей или бизнесом», что является широким определением. (Обратите внимание, что здесь не указано «полный рабочий день», поэтому сюда могут относиться предприятия, работающие неполный рабочий день.)

Например, определение Программы защиты зарплаты включает требование о том, чтобы работник действовал «на условиях индивидуального предпринимательства или в качестве независимого подрядчика» или как «правомочное индивидуальное предпринимательство»."

3 Льготы по коронавирусу для самозанятых лиц

Программа Paycheck Protection Program (PPP) - это кредитная программа SBA для предприятий, которые соглашаются сохранить или повторно нанять сотрудников. Эта программа также доступна для самозанятых лиц. Второй раунд займов ГЧП стал доступен как для новых заявителей, так и для повторно заявителей 11 января 2021 года. Теперь доступны новые варианты прощения займов.

Эти средства должны использоваться в основном для выплаты заработной платы, но их также можно использовать для аренды, выплаты процентов по ипотеке или коммунальных услуг.Вы должны подать заявление через банк или другого кредитора.

Налоговые льготы по оплачиваемым отпускам по болезни и семейным отпускам доступны самозанятым лицам, которые не могут работать или которые должны заботиться о семье или ребенке по причинам, связанным с COVID-19. Налоговые льготы рассчитываются исходя из количества выходных дней, до 10 дней, максимум за день. Вы можете получить налоговую скидку по налогам на самозанятость в 2020 году, но если вам понадобятся деньги раньше, вы можете сделать это, сократив свои квартальные расчетные налоговые платежи.

Узнайте больше обо всех этих преимуществах и других вариантах помощи малому бизнесу в связи с коронавирусом.

Детали этой программы налоговых льгот сложны, поэтому проконсультируйтесь со своим налоговым специалистом, чтобы убедиться, что вы все делаете правильно.

Как отложить налоговые платежи из налоговых льгот

Как упоминалось выше, вы можете отложить (отложить выплату) 50% части социального обеспечения вашего налога на самозанятость, начиная с 27 марта 2020 года по 31 декабря 2020 года.Сумма отсрочки была основана на вашей чистой прибыли за год.

Налоговые льготы по безработице во время коронавируса

Программа помощи при пандемической безработице (PUA) , являющаяся частью Закона CARES, распространяет пособия по безработице на самозанятых лиц. Если вы работаете не по найму, и в остальном вы можете и готовы работать, и вы столкнулись с проблемами, связанными с COVID-19, вы можете иметь право на получение пособия по безработице. Эта программа помощи по безработице заканчивается 31 июля 2021 года.

Программы пособий по безработице реализуются отдельными штатами, при этом федеральное правительство выделяет им дополнительные средства для борьбы с кризисом. Чтобы узнать больше и подать заявку, обратитесь в свою государственную службу занятости. Вы можете получить пособие по безработице или ссуду по программе защиты зарплаты, но не можете получить и то, и другое.

Определение «самозанятых» варьируется в зависимости от государственного учреждения и закона. Некоторые определения шире, а некоторые точнее. Определение для целей конкретного закона или налогового регулирования регулирует право на участие в определенных программах.

Типы самозанятых предпринимателей

Самостоятельная работа означает ведение собственного бизнеса, но этот бизнес можно создать разными способами. Эти типы бизнеса принадлежат частным предпринимателям:

У ИП есть только один собственник.

Партнеры в партнерстве владеют бизнесом. Они управляют бизнесом и участвуют в его прибылях и убытках.

Владельцы (участники) обществ с ограниченной ответственностью (ООО) также являются самозанятыми.Владелец ООО с одним владельцем ведет бизнес так же, как и индивидуальный предприниматель, но с защитой ответственности. Владельцы ООО с несколькими владельцами ведут свой бизнес так же, как партнеры в партнерстве.

Владельцы S-корпораций не считаются самозанятыми, в отличие от партнеров по партнерству. Им не нужно платить налог на самозанятость на свою долю дохода корпорации. Владельцы S-корпорации получают распределительную долю дохода компании, как партнеры в партнерстве.Если владелец корпорации S также работает в бизнесе в качестве наемного работника, ему выплачивается заработная плата за эту работу.

Налоги на самозанятость и самозанятость

Как бы вы себя ни называли, если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, независимым подрядчиком или индивидуальным предпринимателем, партнером в партнерстве или членом LLC, вы должны платить налоги на самозанятость (социальное обеспечение и медицинское обслуживание).

Самозанятые лица платят налог на самозанятость каждый год, если их чистый доход от самозанятости составляет 400 долларов и более.Налог составляет 15,3% (12,4% для социального обеспечения и 2,9% для Medicare) на их годовую чистую прибыль от бизнеса. Владельцы бизнеса с более высоким доходом платят дополнительно 2,9% налога на Medicare, но часть социального обеспечения ограничивается каждый год. Налог на самозанятость рассчитывается и добавляется к налоговой декларации лица как обязательство.

Поскольку вы не являетесь сотрудником, с вашей заработной платы не удерживаются налоги на социальное обеспечение / медицинскую помощь. Возможно, вам придется платить ежеквартальные расчетные налоги на самозанятость и расчетный подоходный налог, чтобы избежать штрафов.

Как самозанятые лица платят подоходный налог?

Если вы работаете не по найму, вы платите подоходный налог в своей личной налоговой декларации (так называемые «сквозные налоги»). Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем (или ООО с одним участником), вы должны заполнить Приложение C и платить налоги на самозанятость на основе чистого дохода от этого бизнеса.

Для партнеров в партнерствах, членов LLC с несколькими участниками и владельцев S-корпораций способ определения вашего подоходного налога немного сложнее.Сначала вы должны подготовить и подать налоговую декларацию для бизнеса, а затем Таблицу K-1, в которой указана ваша доля дохода компании.

Дополнительный налоговый вычет для самозанятых лиц

Закон о сокращении налогов и занятости от 2017 года предусматривает дополнительный налоговый вычет, который вы можете использовать как самостоятельно занятый человек. Этот вычет из квалифицированного коммерческого дохода представляет собой вычет в размере 20% от чистого коммерческого дохода в дополнение к вычетам из обычных коммерческих расходов. Вы можете получить этот вычет, если вы подаете заявку как индивидуальный предприниматель, партнер, владелец LLC или владелец корпорации S, но не как владелец корпорации.Существуют некоторые ограничения и ограничения, поэтому проконсультируйтесь со своим налоговым специалистом или используйте программное обеспечение для подготовки налоговых деклараций.

Занятость - Обзор, как это работает, типы

Что такое самозанятость?

Самозанятость означает работу на себя, а не на конкретного работодателя, который платит им заработную плату. Частные предприниматели часто выступают в качестве независимых подрядчиков, сотрудничая с другими предприятиями.

Резюме
  • Самостоятельная занятость означает работу на себя, а не на конкретного работодателя, который платит им заработную плату.Это характерно для разных профессий, но одна общая черта заключается в том, что самозанятые люди, как правило, обладают высокой квалификацией в определенной области.
  • Некоторые распространенные типы самозанятости включают независимых подрядчиков, индивидуальных предпринимателей и товарищества.
  • Преимущества самозанятости включают возможность работать с высокой степенью свободы, независимости и контроля над бизнес-решениями. Тем не менее, к недостаткам можно отнести высокую степень риска при трудоустройстве и неустойчивый доход, а также неограниченную ответственность и ответственность за все коммерческие убытки.

Как работает самозанятость?

Самостоятельная занятость распространена в самых разных профессиях, но одна общая черта заключается в том, что самозанятые люди, как правило, обладают высокой квалификацией в определенной области. Примеры профессий, в которых самозанятость является обычным явлением, включают различные рабочие места в рамках квалифицированных профессий, писателей, фрилансеров, художников, юристов, бухгалтеров. Бухгалтер Бухгалтер играет очень важную роль в организации, независимо от того, является ли это многонациональная компания или небольшая домашняя компания. один.Профессионалы финансовых услуг и инвесторы.

Типы самозанятости

Три типа самозанятых лиц включают:

1. Независимые подрядчики

Независимые подрядчики - это лица, нанятые для выполнения определенных работ для клиентов, что означает, что им платят только за их работы. Поскольку они не считаются наемными работниками, они не подлежат компенсации рабочим. Их клиентам, в отличие от традиционных работодателей, не нужно удерживать налоги из платежей за выполненную работу.

Некоторые примеры независимых подрядчиков включают врачей, юристов, журналистов, бухгалтеров и рабочих, например сантехников, электриков и разнорабочих.

2. Индивидуальные предприниматели

Индивидуальные предприниматели Единоличное предпринимательство Единоличное предпринимательство (также известное как индивидуальное предпринимательство, индивидуальный предприниматель или собственник) - это тип некорпоративного предприятия, которое принадлежит только к тому типу предприятия, которое принадлежит и управляется одним человеком.Однако это не означает, что ИП работает индивидуально; часто они могут нанять несколько сотрудников, чтобы им помочь.

Следует отметить, что не существует юридических различий между владельцем и субъектом хозяйствования в индивидуальном предпринимательстве, а это означает, что, хотя индивидуальный предприниматель получает всю прибыль от бизнеса, он несут неограниченную ответственность за все убытки.

3. Партнерские отношения

Партнерские отношения - это договоренность между двумя или более физическими лицами с целью совместного управления и ведения бизнеса и разделения его прибылей и убытков.Это несколько похоже на индивидуальное предпринимательство, за исключением того, что теперь существует более одного человека, осуществляющего оперативный контроль.

Существуют различные типы партнерства, начиная от полного партнерства Общее партнерство Общее партнерство (GP) - это соглашение между партнерами о совместном создании и ведении бизнеса. Это одно из самых распространенных юридических лиц для создания бизнеса. Все партнеры в полном товариществе несут ответственность за бизнес и несут неограниченную ответственность по коммерческим долгам.которые позволяют всем членам распределять прибыль и обязательства в равной степени с другими формами партнерства, в которых некоторые партнеры могут столкнуться с ограниченной ответственностью. Иногда партнеры также могут быть «молчаливыми партнерами», что означает, что партнер не участвует в повседневных операциях бизнеса, а вместо этого вносит капитал в бизнес.

Самозанятость против предпринимательства против стартапа

Также важно отличать самозанятость от других терминов, таких как предпринимательство и стартап.Под предпринимательством обычно понимается процесс разработки, запуска и ведения нового бизнеса. Он охватывает все новые организации, в том числе малые предприятия, которые никогда не намереваются расти и регистрироваться, в то время как стартап - это временная новая организация, которая создается с намерением стать больше, чем учредители и владельцы, и нанять сотрудников.

Следует отметить, что самозанятый человек - это не то же самое, что владелец бизнеса, поскольку последний может нанимать сотрудников для работы на них и становиться боссом с обязанностями по надзору за другими при управлении операциями.

Владельцы бизнеса также могут обращаться к владельцам, которые владеют долей участия в компании, но не участвуют в повседневных операциях, аналогично «молчаливому партнеру» Тихий партнер «Тихий партнер» - это инвестор, который предоставляет капитал и полностью доверяет способность генерального партнера развивать бизнес ». в некоторых партнерствах. Однако частные предприниматели владеют бизнесом и являются его основным оператором.

Самостоятельная занятость и налогообложение

Считается, что индивидуальные предприниматели ведут бизнес в качестве независимого подрядчика, индивидуального предпринимателя или члена партнерства.В дополнение к подоходному налогу они должны платить налоги на социальное обеспечение и медицинское обслуживание в форме налога, предусмотренного Законом о самозанятости (SECA). Частный предприниматель платит как работодателю, так и работнику часть налогов, поскольку их клиенты не удерживают налоги.

В настоящее время налог на самозанятость составляет 15,3% по состоянию на 2020 год, и 12,4% идет в социальное обеспечение на первые 137 000 долларов дохода, а 2,9% идет в налог на Medicare.

Преимущества самостоятельной занятости

Одним из наиболее заметных преимуществ самостоятельной занятости является, возможно, большая степень свободы и гибкости .Это позволяет людям заниматься любимыми делами, устанавливать индивидуальные рабочие часы, решать, какую работу делать или не делать, и часто предполагает работу из дома, что экономит много времени на дорогу.

Частные предприниматели могут стать самим себе боссом , ​​наслаждаться неограниченным творчеством, не опасаясь сопротивления со стороны менеджера, и полностью контролировать большинство бизнес-решений. Наконец, с самозанятостью приходит чувство гордости и достижения в создании успешного бизнеса и способность вносить изменения по мере необходимости.

Недостатки самозанятости

Однако есть и недостатки, связанные с самозанятостью, такие как высокая неопределенность занятости и финансовый риск. Хотя самозанятые лица не ограничены в размере своей заработной платы, существует также вероятность того, что человек может вообще не получать зарплату, если бизнес убыточен. Им также необходимо покрыть все убытки и нести неограниченную ответственность, а это означает, что они должны нести все расходы самостоятельно.

Финансовые недостатки также присутствуют, например, необходимость платить работодателю половину налога на самозанятость для социального обеспечения Социальное обеспечение Социальное обеспечение - это программа федерального правительства США, которая предоставляет социальное страхование и льготы людям с недостаточным доходом или без него. Первый Social and Medicare. Медицинское страхование, распространенное в планах медицинского обслуживания, предоставляемых работодателем, недоступно, и самозанятые лица должны финансировать свое собственное медицинское страхование. Кроме того, самозанятые лица также не получают той финансовой поддержки, которую работодатели обычно вносят в пенсионные планы.

Дополнительные ресурсы

CFI предлагает страницу программы «Коммерческий банковский и кредитный аналитик» (CBCA) ® - CBCAGet Сертификация CBCA ™ CFI и получение статуса коммерческого банковского и кредитного аналитика. Зарегистрируйтесь и продвигайтесь по карьерной лестнице с помощью наших программ и курсов сертификации. программа сертификации для тех, кто хочет вывести свою карьеру на новый уровень. Чтобы продолжить изучение и развитие своей базы знаний, ознакомьтесь с дополнительными соответствующими ресурсами ниже:

  • Профессиональные корпорацииПрофессиональные корпорацииПрофессиональная корпорация - это корпорация, в которую входят различные типы профессионалов, таких как врачи, юристы или бухгалтеры.В большинстве штатов профессионалы, желающие внедрить свою практику, могут сделать это, создав корпорацию или обслуживающую корпорацию.
  • Вознаграждение Он включает в себя любую базовую заработную плату, которую получает работник, а также другие виды оплаты, которые накапливаются в ходе его работы, который
  • Специальный работодатель Специальный работодатель Специальный работодатель - это работодатель, который берет сотрудника в долг у первоначального работодателя и которому новый сотрудник должен. долг.Когда один
  • Технические навыки работы Технические навыки работы Технические навыки работы - это уникальные знания и навыки, которые человек приобретает и использует при выполнении сложных задач в своей работе

Что такое самозанятость и 50 лучших идей самостоятельной занятости

Заинтересованы в самозанятости? Большой!

Самостоятельная работа может быть захватывающей, пугающей и полезной. Вы можете быть самим себе боссом, устанавливать часы работы, работать из дома и проводить больше времени с семьей!

Неудивительно, что самозанятость растет.

Согласно исследованию 2019 года, проведенному Upwork и Союзом фрилансеров, в 2019 году более 57 миллионов американцев занимались фрилансом - одним из самых популярных видов самозанятости.

Но что такое самозанятость? В чем именно преимущества самозанятости?

Из этой статьи вы узнаете все о самозанятости и видах самозанятости. И оставайтесь до конца, чтобы получить список из 50 лучших идей для самостоятельной занятости.

Что такое самозанятость?

Термин «самозанятый» означает, что кто-то зарабатывает деньги, работая на себя, а не на другого человека или компанию.Другими словами, это как бизнес одного человека.

Вот пять быстрых примеров самозанятости:

  • Внештатный писатель
  • Независимый бизнес-консультант
  • Местный разнорабочий
  • Владелец продовольственного грузовика
  • Фермеры

По данным Налоговой службы США, вас считают самозанятый, если вы:

Теперь давайте подробнее рассмотрим некоторые распространенные типы самозанятости.

Типы самозанятости

Люди, работающие на себя, называются по-разному. Большинство предпочитает общие термины «независимый работник» и «самозанятый».

Однако имена самозанятых лиц дают более полное представление о типе самозанятости, которой они занимаются.

Давайте подробнее рассмотрим некоторые виды самозанятости.

Фрилансеры

Фрилансер - это тот, кто предоставляет услуги клиентам, не ожидая постоянной работы.Многие фрилансеры работают с несколькими клиентами одновременно. Типичные примеры включают писателей-фрилансеров, дизайнеров и фотографов. Поскольку почти две трети фрилансеров находят работу в Интернете, проверка сайтов удаленных вакансий, где вы можете легко найти этот тип работы, должна быть вашим первым портом захода.

Независимые подрядчики

Независимые подрядчики предоставляют услуги в соответствии с условиями письменного или устного контракта. Эти контракты могут быть проектными или временными.

Некоторые независимые подрядчики работают полный рабочий день в одной компании и напоминают сотрудника.Однако как независимый подрядчик они несут ответственность за уплату собственных налогов на социальное обеспечение и медицинское обслуживание.

Типичные примеры включают агентов по продаже недвижимости, веб-разработчиков и менеджеров проектов.

Владельцы малого бизнеса

Термин «владелец малого бизнеса» является широким и может применяться к любому малому бизнесу, который продает товары или услуги. Вообще говоря, большинство владельцев малого бизнеса работают над развитием устойчивого бизнеса с помощью систем и процессов.

Типичные примеры включают владельцев семейных магазинов, независимых кафе и предприятий электронной коммерции.

Side Hustlers

Этот тип самозанятости относится к людям, которые зарабатывают деньги, работая на себя, а также наняты другими на полную или частичную занятость.

Например, журналист, работающий в газете, может также писать статьи для других изданий. Или же штатный сотрудник может работать 10 часов в неделю, занимаясь любимым делом, например, налаживанием и запуском фотографического бизнеса.

Преимущества самостоятельной занятости

Почему нужно заниматься индивидуальной трудовой деятельностью?

Согласно исследованию Upwork и Союза фрилансеров, большинство фрилансеров, работающих полный рабочий день, предпочитают работать не по найму, поскольку это позволяет им вести более гибкий образ жизни.

Кроме того, самозанятые хотят:

  • Быть самим себе начальником
  • Работать в выбранном ими месте
  • Выбирать проекты, над которыми они работают
  • Имейте график, который позволит им преследовать свои личные цели.
  • Управляйте своим финансовым будущим
  • Имейте независимость от таких факторов, как динамика офиса
  • Будьте свободны заниматься работой, которой они увлечены или считают значимой
  • Иметь возможность менять свои навыки и проекты, когда это подходит
  • Проводите больше времени с семьей

Самостоятельная занятость также открывает возможности для людей, которые предпочли бы не работать на традиционного работодателя из-за личных обстоятельств, таких как инвалидность, необходимость заботиться о любимом человеке или одиночество.

Но разве самозанятость не небезопасна и непредсказуема?

Вы можете думать о фрилансе как о нестабильном и рискованном или гибком и открывающем возможности », - сказала Сара Горовиц, автор Библии фрилансера. «Разве наличие нескольких источников дохода и нескольких навыков зарабатывания денег не кажется менее рискованным, чем класть все яйца в корзину одного работодателя? Фриланс позволяет вам переключать передачи, когда это делает мир ».

Обратная сторона самозанятости

Было бы несправедливо утверждать, что самозанятость дает только преимущества.У этого также есть некоторые недостатки.

Например, вам нужно найти клиентов и поработать над своими продажами, чтобы вы могли получать прибыль и платить арендную плату.

Вы также должны быть мастером на все руки. От маркетинга, продаж, управления проектами, управления клиентами, обслуживания клиентов, начисления заработной платы, выставления счетов и многого другого - самозанятость вынуждает вас выходить из зоны комфорта и каждый день узнавать что-то новое.

Наконец, большую часть времени вы можете работать в одиночку, поэтому у вас может не быть хорошей системы поддержки, как если бы вы работали в группе людей.Это может привести к проблемам с психическим здоровьем, которые нужно пресекать в корне как можно скорее. Запись на уроки осознанности, посещение мероприятий для людей, находящихся в аналогичных ситуациях, и ведение хорошего физического и социального календаря могут помочь защитить ваше психическое здоровье, когда вы станете самозанятым.

50 лучших идей самостоятельной занятости

Заинтересованы в возможностях самостоятельной занятости? Вот список из 50 идей для самостоятельной работы, которые вдохновят вас на путешествие!

Идеи самозанятости, которые позволят вам использовать свой интернет-опыт

  • 1.Присоединяйтесь к партнерской программе
  • 2. Станьте влиятельным лицом в социальных сетях
  • 3. Модель для брендов и авторов
  • 4. Создайте блог
  • 5. Станьте YouTuber и зарабатывайте деньги
  • 6. Управляйте кампаниями и аккаунтами в социальных сетях

Продавайте товары в Интернете с помощью этих возможностей для самостоятельной занятости

  • 7. Продавайте товары в Интернете с помощью Shopify
  • 8. Прямые поставки товаров в Интернете с помощью Oberlo
  • 9. Продавайте товары для печати по запросу в Интернете
  • 10.Продавайте свои самодельные творения на Etsy.

Возможности самостоятельной работы, основанные на вашем опыте работы или карьеры

  • 11. Преподавайте английский онлайн
  • 12. Репетитор по математике, естественным наукам или искусству
  • 13. Редактируйте и корректируйте для студентов
  • 14. Напишите маркетинговую и коммерческую копию
  • 15. Создайте веб-контент для предприятий
  • 16. Напишите электронную книгу
  • 17. Создайте и продайте онлайн-курс

Предложите свои профессиональные услуги с этими идеями самозанятости

  • 18.Продавайте свои услуги графического дизайна
  • 19. Предлагайте услуги веб-разработки
  • 20. Станьте портретным, праздничным или свадебным фотографом
  • 21. Продавайте свои стоковые фотографии на Burst, Shutterstock, Pexels и iStock
  • 22. Редактируйте фотографии, аудио или видео
  • 23. Станьте дизайнером интерьеров
  • 24. Ведите бухгалтерский учет или ведите бухгалтерию
  • 25. Консультируйтесь по вопросам маркетинга, менеджмента или рекламных стратегий
  • 26. Создавайте ИТ-решения для местных предприятий
  • 27.Ремонт домашней электроники

Идеи для самостоятельной работы, которые используют навыки ваших сотрудников

  • 28. Обучайте других по поводу их карьеры
  • 29. Будьте мотивирующим оратором
  • 30. Обучайте людей публичным выступлениям

Заставьте свои организационные навыки работать с этими возможностями самозанятости

Идеи самозанятости, которые позволят вам использовать свой жизненный опыт

  • 33. Присмотр за детьми или няня
  • 34. Гуляйте или сидите с домашними животными
  • 35.Пошив одежды и других предметов домашнего обихода, таких как занавески, драпировки и белье
  • 36. Уборка домов и коммерческих помещений
  • 37. Предлагаем услуги по уборке мусора и организационные услуги
  • 38. Упаковка и распаковка для грузчиков
  • 39. Быть садовником
  • 40 . Будьте личным поваром или поставщиком продуктов питания

Положите свое обучение на работу с этими возможностями самостоятельной занятости

  • 41. Обучайте йоге, пилатесу или танцам
  • 42. Будьте личным тренером по фитнесу
  • 43.Работайте парикмахером-фрилансером или парикмахером
  • 44. Делайте профессиональный макияж для особых случаев, событий или съемочных площадок
  • 45. Будьте личным покупателем
  • 46. Станьте массажистом

Идеи для самостоятельной работы, которые позволят вам для работы со своими талантами

  • 47. Делайте закадровый голос
  • 48. Создайте подкаст
  • 49. Пой или танцуйте на мероприятиях и площадках
  • 50. Диджей на вечеринках или мероприятиях

Резюме: Стать самозанятым

Самостоятельная занятость - это процесс зарабатывания денег собственными усилиями вместо того, чтобы быть нанятым кем-то другим.




Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *