Сальдо взаиморасчетов с сотрудниками в 1С: ЗУП не совпадает с 1С: Бухгалтерией. Что делать?

При начислении и выплате зарплаты в 1С: ЗУП у многих пользователей возникают вопросы, связанные с корректностью сальдо взаиморасчетов по сотрудникам. Речь идет о ситуации, когда выплата зарплаты за текущий месяц (например, ноябрь) производится в начале следующего месяца (в декабре). В таких случаях в программе 1С: ЗУП ред. 3.1 в расчетном листке сальдо взаиморасчетов может отображаться, а может и отсутствовать.

Соответственно, это касается и сальдо зарплатных отчетов. В результате возникают сложности при сверке взаиморасчетов с работниками по счетам 70, 76 после синхронизации с программой 1С: Бухгалтерия предприятия ред. 3.0. Как все-таки «включить» необходимый вам вид сальдо в 1С: ЗУП, расскажем в этой публикации.

Для начала разберемся с двумя видами сальдо взаиморасчетов:

  • «Сальдо бухгалтерское» — программа отражает «переходящее сальдо» в отчетах как остаток на конец месяца. И оно переходит на начало следующего месяца и закрывается выплатой зарплаты.
  • «Сальдо зарплатное» — вне зависимости от даты выплаты зарплаты, сальдо на конец месяца в отчетах будет отражать состояние расчетов за данный месяц (например, если вся зарплата за ноябрь выплачена, то будет ноль). В таком варианте четко видно, что выплата «закрыла» месяц.

По умолчанию в настройках установлено использование «зарплатного сальдо». Но, возможно, пользователь захочет видеть переходящий остаток, зарплату к выплате в отчетах (и сверять значение с сальдо 70 счета в 1С: Бухгалтерии). Эту настройку можно изменить.

Рассмотрим, как это сделать, и сравним варианты отчетов при разных настройках.

Шаг 1. Сформируйте расчетный листок по сотруднику. Из отчета видно, что выплата заработной платы за ноябрь была 05.12.2020 года. (НДФЛ у сотрудника удержан в размере 30%). Сальдо на конец расчетный листок не показывает, т.к. зарплата сотруднику выплачена по ведомости.

Это и есть «зарплатное сальдо».

Шаг 2. Сформируйте отчет «Полный свод начислений, удержаний и выплат». Для удобства мы сделали отбор по одному сотруднику. Сальдо по итогам за месяц отсутствует, зарплата выплачена.

Сальдо закрыто выплатой зарплаты за ноябрь в декабре (см. расчетный листок).

Рассмотрим настройку отражения взаиморасчетов с сотрудниками.

Шаг 3. Перейдите в раздел «Настройка» — «Дополнительные настройки».

Обратите внимание на настройку «Показывать взаиморасчеты».

  • по месяцам расчета зарплаты — это и есть вариант «зарплатное сальдо», т.е. выплата отражается в месяце, за который выплачивается зарплата.
  • по данным бухгалтерского учета — «бухгалтерское сальдо», переходящая задолженность по зарплате.

Шаг 4. Измените настройку, установите переключатель в положение «По данным бухучета».

Сформируйте снова отчеты.

В расчетном листке сальдо уже выглядит иначе:

Сальдо теперь «бухгалтерское», т.е. переходящее в другой период.

Да и в других зарплатных отчетах появилась сумма сальдо — невыплаченная на конец месяца зарплата.

Возможно кому-то такой вариант более удобен.

Шаг 5. Сформируйте заново «Полный свод начислений, удержаний и выплат».

Для наглядности сделаем отбор по сотруднику Галкин С.Г. Отчет показывает сальдо на конец месяца.

Подпишитесь на «Клерк.Премиум»!

Незаменимая и полная информация за смешные деньги!

• Мини-курсы каждый день
• Бесплатные вебинары по горячим темам

• Консультации по любым вопросам в день обращения
• Доступ к разборам новых правил и законов
• Курсы повышения квалификации с огромной выгодой

Оставьте заявку сейчас, чтобы получить персональную скидку.

ордер N 5 по кредиту счетов N 50, 51, 56, 91 \ КонсультантПлюс

Журнал — ордер N 5 по кредиту счетов N 50, 51, 56, 91

Журнал — ордер N 5 в сочетании с ведомостью предназначен для группировки записей по счетам N 50, 51, 56, 91.

По счету N 50 «Касса» журнал — ордер и ведомость ведутся отдельно по каждому кассиру, составляющему кассовые отчеты. Записи производятся на основании отчетов кассиров, в которых предварительно против каждой суммы проставляются корреспондирующие счета. По этой корреспонденции устанавливается сумма за день, подлежащая отнесению в дебет или в кредит того или иного счета, после чего она записывается в журнал — ордер или ведомость по соответствующим графам.

Остатки денежных средств на начало записываются над табличной частью, на конец каждого отчетного периода записываются в графу 25 журнала — ордера.

Выведенный в ведомости и журнале — ордере оборот по дебету и кредиту счета N 50 и остаток на конец каждого отчетного периода должен быть строго выверен и тождественен с данными по отчетам кассиров.

К ведомости журнала — ордера N 5 по центральной кассе торга предусматривается ведомость — расшифровка поступления торговой выручки в эту кассу. В ведомости — расшифровке указывается дата кассового отчета центральной кассы и дата сдачи денег, номера торговых предприятий и предприятий общественного питания и сумма денежных средств, принятых от каждого предприятия.

По окончании месяца составляется сводный журнал — ордер N 5 с ведомостью по каждой учитываемой группе предприятий и торгу (тресту общественного питания) в целом.

Данные сводных журналов — ордеров и ведомостей проверяются и согласовываются с данными других учетных регистров.

Журнал — ордер N 5 также служит для группировки записей по счету N 51 «Расчетный счет».

Группировка операций по расчетному счету осуществляется на основе выписок банка и приложенных к ним документов. Номера корреспондирующих счетов проставляются как на документах, так и в выписке.

В журнале — ордере N 5 и ведомости записи по однородным корреспондирующим счетам объединяются по выписке в целом.

Соответствующие записи в журнале — ордере и ведомости производятся в порядке поступления и обработки выписок за каждый день или другой отрезок времени. После всех записей по данной выписке подсчитываются итоги по строке в ведомости и журнале — ордере и выводится остаток на конец отчетного дня или другого отрезка времени, который записывается в последней графе журнала — ордера. Обороты по дебету и кредиту счета N 51, а также остаток по каждой строке должны соответствовать оборотам и сальдо по выписке Госбанка.

По окончании месяца в ведомости и журнале — ордере подсчитывают итоги по каждой графе и производят увязку с данными по другим учетным регистрам. Группировка записей за месяц по операциям счета N 91 «Специальный ссудный счет по товарообороту» производится в журнале — ордере N 5 в сочетании с ведомостью.

Записи в журнале — ордере и в ведомости производятся на основании выписок Госбанка из специального ссудного счета по товарообороту с приложенными к ним документами.

По каждой отдельной выписке банка записи группируются в одной строке, общей для журнала — ордера и ведомости.

Сальдо по счету N 91 на начало месяца записывается над табличной частью и в конце каждого отчетного периода записывается в графу 25. Выведенные по журналу — ордеру суммы сальдо сверяются и согласовываются с суммами, показанными в выписке банка.

К журналу — ордеру N 5 ведется ведомость — расшифровка поступления торговой выручки на счет N 91.

В этой ведомости в первой строке записывается сальдо по счету N 56-1 «Прочие денежные средства», субсчет «Денежные средства в пути» на начало месяца по каждому предприятию и учетно — контрольной группе.

Из каждой выписки банка выписывается зачисленная на счет N 91 сумма торговой выручки по предприятиям. По каждой строке ведомости — расшифровки выводится итоговая сумма, которая должна быть равна сумме выручки в ведомости журнала — ордера N 5. По окончании месяца подсчитываются итоги по графам. Они будут показывать обороты по кредиту счета N 56-1 по каждому предприятию. Затем записываются обороты по дебету счета N 56-1 по предприятиям. Эти данные берутся из журналов — ордеров N 5 по счету N 50 «Касса» и журналу — ордеру N 3 по счету 46 «Реализация». После этого выводится сальдо по счету N 56-1 на конец месяца по предприятиям, учетно — контрольным группам и торговой организации в целом и сверяется с Главной книгой. Это сальдо должно соответствовать сданной в конце месяца торговой выручке, зачисленной банком на спецссудный счет в начале следующего месяца (в пределах срока прохождения документов в банке).

Каков ваш начальный баланс и почему это важно для вашего бюджета?

 

Все начинается с вашего «начального баланса».

При составлении бюджета большинство из нас сосредотачивается на отслеживании своих расходов, но не менее важно отслеживать свои доходы. В конце концов, не имея четкого представления о доходах, невозможно по-настоящему сбалансировать бюджет.

Но что происходит в конце месяца?

После того, как доходы и расходы будут рассчитаны, как наш остаток переносится в бюджет на следующий месяц?

Избранное сообщение
Как планировать свои доходы и расходы
Прочтите сообщение

Ниже мы подробно рассмотрим важность начального баланса и его значение для вашего бюджета.

Итак, что такое начальный баланс?

Как следует из названия, «начальный баланс» относится к балансу вашего счета в начале каждого месяца. Для простоты предположим, что «месяц» относится к календарному месяцу. Я только хочу уточнить это, потому что некоторые люди предпочитают отслеживать свои ежемесячные бюджеты на основе дня выплаты жалованья (скажем, с 20 по 20 число), и это нормально!

В идеальном мире ваш начальный баланс был бы равен 0,00 долларов США.

Почему?  

Потому что 0,00 долл. США — это высшая точка отсчета идеально сбалансированного бюджета с нулевой базой.

Помните, у каждого доллара есть цель. Независимо от того, платите ли вы ипотеку, оплачиваете счет за электричество или покупаете продукты на месяц, каждый потраченный доллар должен быть отражен в вашем бюджете. Даже если вы инвестируете в пенсионные счета или пополняете свой сберегательный счет, эти доллары технически учитываются.

Другими словами, независимо от того, насколько велик ваш доход, даже если вы получите премию или денежный подарок, каждый доллар в вашем бюджете должен быть на что потратить! После того, как все ваши расходы вычтены из вашего дохода, бюджет с нулевым отсчетом должен равняться 0,00 доллара США.

Но мы живем не в идеальном мире.

Если вы похожи на большинство людей, скорее всего, у вас прямо сейчас есть деньги на вашем расчетном счете. В конце концов, страшно довести свой текущий счет до 0,00 долларов. Большинство людей, в том числе и я, предпочитают держать на моем расчетном счете от 500 до 1000 долларов, чтобы предотвратить комиссию за овердрафт или помочь с неожиданными счетами. Каждый месяц я добавляю статью в свой бюджет в виде фиксированного счета, чтобы внести 280 долларов на подушку своего расчетного счета. Когда я выплачивал свой долг, эта сумма составляла около 80 долларов в месяц.

Избранное сообщение
Как подушка для текущего счета может сэкономить ваш бюджет
Прочитать сообщение

Остаток, который переносится в вашем аккаунте на следующий месяц, является вашим начальным балансом.

Например, если у вас есть 500 долларов на текущем счете и сегодня первое число месяца, то ваш начальный баланс составляет 500 долларов.

Почему начальный баланс вообще имеет значение?

Если вы уже отслеживаете расходы и доходы, то вам может быть интересно, почему отслеживание вашего начального баланса вообще имеет такое значение.

Ваш начальный баланс имеет значение, поскольку технически он считается «доходом» в новом месяце.

Деньги, которые есть на вашем счету, можно потратить в бюджете на новый месяц, поэтому они считаются доходом. Если вы используете онлайн-трекер расходов, важно знать, что некоторые приложения для составления бюджета называют это «начальным балансом». Каким бы ни был термин, по сути они функционируют как одно и то же.

В случае неожиданного счета вы можете использовать эти деньги, чтобы погасить расходы, не влезая в долги.

Как закрыть баланс в конце месяца

Ваш начальный баланс идет рука об руку с вашим конечным балансом.

Подумайте об этом так: ваш конечный баланс за этот месяц будет вашим начальным балансом в следующем месяце.

Для точного расчета вашего конечного баланса (и, следовательно, начального баланса на следующий месяц), используйте следующее уравнение:

Начальный баланс (то, что у вас есть на вашем банковском счете и конвертах с денежными средствами в начале бюджетного периода) + Общий доход (деньги получено в течение месяца) – общие расходы (то, что вы потратили в течение месяца, включая деньги, перечисленные на пенсионные счета) = итоговый баланс

Избранное сообщение
Как закрывать свой бюджет каждый месяц
Прочтите сообщение

К счастью, есть простой способ перепроверить свои расчеты: проверьте свой расчетный счет и конверты для составления бюджета.

Если вы правильно закрыли свой бюджет, ваш конечный баланс должен соответствовать остаткам на текущем счете и конвертам в первый день нового месяца.

Каковы преимущества знания вашего начального баланса?

Во многих статьях и программах по составлению бюджета говорится об отслеживании доходов и расходов, но очень немногие обсуждают важность знания исходного баланса.

Возникает вопрос: почему это вообще важно?

  • Здоровый начальный баланс может помочь завершить цикл от зарплаты к зарплате. Если вы в настоящее время находитесь в цикле от зарплаты к зарплате, может показаться, что его невозможно разорвать. Чтобы увеличить деньги, которые вы сэкономили в банке, может потребоваться тяжелая работа, но если вы полностью профинансированы за месяц до начала месяца, вам больше не нужно полагаться на доход, полученный в этом текущем месяце. Вместо этого вы можете использовать новые деньги для составления бюджета на будущее, будь то сбережения, инвестиции или подготовка к важной жизненной цели.
  • Это хороший способ перепроверить свой бюджет. Если вы используете бюджет с нулевой базой, в идеале вы должны закончить месяц с нулевой суммой. Однако, как я уже говорил выше, у большинства из нас уже есть начальный баланс, поскольку мы склонны хранить деньги на своих текущих счетах. С учетом сказанного, бюджет с нулевой базой должен привести к конечному балансу, точно такому же, как ваш начальный баланс. Например, если вы начали месяц с 500 долларов США и следовали бюджету, начинающемуся с нуля, вы должны закончить месяц с 500 долларов США. Эти 500 долларов действуют как базовый уровень, аналогичный 0,00 долларам. Если ваши итоговые и начальные балансы различаются, то вы знаете, что что-то пошло не так в вашем бюджете.
  • Вы можете измерять свое финансовое состояние в течение всего года. Отслеживание начального и конечного сальдо поможет составить более полную картину вашего финансового здоровья. Мы склонны сосредотачиваться на ежемесячном аспекте составления бюджета, но также важно убедиться, что вы находитесь на пути к достижению своих целей. Если ваш начальный баланс с каждым месяцем становится все меньше и меньше, это может сигнализировать о дополнительных расходах, которые потенциально можно сократить из вашего бюджета. С другой стороны, начальный баланс, который, кажется, увеличивается в течение года, может означать финансовую стабильность или свидетельствовать о том, что вы можете позволить себе погасить больше долгов, откладывать больше на пенсию или откладывать на долгосрочные цели.

Bottom Line

Конечно, отслеживание начального и конечного баланса не заменяет отслеживание доходов и расходов. Тем не менее, это может добавить еще один нюанс для тех, кто серьезно относится к полному пониманию и контролю своего финансового здоровья.

Отслеживая свой начальный баланс, вы поднимете свои навыки составления бюджета на новый уровень!

Рубрики: БЮДЖЕТИРОВАНИЕ, Основы бюджетирования С тегами: БЮДЖЕТ, ОСНОВЫ БЮДЖЕТА, СОВЕТЫ ПО БЮДЖЕТУ, БЮДЖЕТ, НАЧАЛЬНЫЙ БАЛАНС

Какова формула начала баланса денежных средств в денежном потоке?

Автор Devra Gartenstein

Опубликовано 25 октября 2018 г.

Сумма денег, которую ваш бизнес имеет в наличии в начале каждого отчетного периода, связана с прибылью, отраженной в вашем отчете о прибылях и убытках, но формулы для расчета этих двух чисел не совсем то же самое. В вашем отчете о прибылях и убытках указано, какую прибыль вы заработали, но в отчете о движении денежных средств используются формулы, чтобы показать, с каким капиталом вы фактически должны работать, когда вы подсчитываете статьи, которые не указаны в ваших отчетах о прибылях и убытках, такие как кредит. платежные расходы и поступления денежных средств от капитального финансирования.

Подсказка

Сумма наличных денег, которую вы будете иметь в качестве начального остатка денежных средств для каждого последующего периода, охватываемого вашим отчетом о движении денежных средств, представляет собой сумму, которая осталась у вас на конец предыдущего периода. Если общая сумма ваших наличных средств в начале января составляла 10 000 долларов, и вы потратили 9 000 долларов на деловые расходы в течение месяца, у вас останется 1 000 долларов, чтобы начать следующий месяц.

Формула начального остатка денежных средств

Чтобы рассчитать начальный остаток денежных средств для отчета о движении денежных средств, сложите все суммы капитала, доступного для вашего бизнеса в начале периода, охватываемого отчетом. Включите наличные деньги в банке и наличные деньги в кассе, независимо от того, получены ли эти суммы от продаж или кредитов. Эта цифра представляет собой сумму, которая у вас есть в самом начале, до фактического начала отчетного периода.

Формула для расчета общей суммы денежных средств в кассе

Каждый столбец в вашем отчете о движении денежных средств представляет отчетный период, например, месяц или квартал. Формула вашего начального остатка денежных средств на начало самого раннего периода, охватываемого отчетом, показывает, сколько денег у вас есть в период, указанный в самой первой колонке. Это результат хозяйственной деятельности, имевшей место до периода времени, охватываемого отчетом. Но у вас будет больше денег, чем это, чтобы работать в течение первого месяца или квартала, потому что ваша компания за это время заработает и соберет деньги. У вас также могут быть источники наличных денег, которые напрямую не связаны с доходами, например вливания капитала в виде займов. В вашем отчете о движении денежных средств должны быть строки, отражающие каждую категорию денежных средств, которые могут поступать, такие как розничные и оптовые продажи, доход от аренды и бизнес-кредиты.




Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *