Содержание

Офшор — что это такое: 15 схем использования offshore + список офшорных зон

Что такое оффшорный счет

Оффшорный счет — это, по меньшей мере, предоставление финансовых услуг банками и другими агентами нерезидентам. Эти услуги включают в себя заимствование денег у нерезидентов и кредитование нерезидентов. Это может осуществляться в форме кредитования корпораций и других финансовых учреждений, финансируемых за счет обязательств перед офисами кредитного банка в других местах или для участников рынка. Он также может принимать форму взятия вкладов от физических лиц и инвестировать средства на финансовых рынках в другое место. 

Некоторые из этих мероприятий фиксируются в статистических данных, опубликованных Банком международных расчетов (BIS). Более значимыми являются фонды, управляемые финансовыми учреждениями, которые рискуют от клиента. Такая внебалансовая или фидуциарная деятельность обычно не публикуется в доступных статистических данных. 

Важно знать! Оффшорные зоны – это часто ассоциация с теневой экономикой и организованной преступностью, уклонением от уплаты налогов и отмывание денег. Однако юридически оффшорное банковское обслуживание не препятствует тому, чтобы активы облагались подоходным налогом с населения по процентам. За исключением определенных людей, которые удовлетворяют довольно сложные требования (например, постоянных путешественников), законы о подоходном налоге с населения многих стран (например, Франция, Малайзия и Соединенные Штаты) не делают различий между процентами, полученными в местных банках, и что заработанные за границей.

Лица, у которых подоходный налог, обязаны объявлять в виде штрафа за лжесвидетельство любые счета в иностранных банках, которые могут или не могут быть пронумерованы банковскими счетами. Хотя оффшорные банки могут не сообщать о доходах другим налоговым органам и не имеют юридического обязательства, так как они защищены банковской тайной, это не делает отказ в декларировании дохода налогоплательщиком или уклонение от уплаты налога на этот доход законным.

Что такое оффшорная компания

Значение слова “оффшорные компании” в википедии используется по крайней мере двумя различными способами: корпорация и компания.

Более того, определение OFC гораздо менее прямолинейно. Говоря простым языком, оффшорная компания – любой финансовый центр, в котором происходит оффшорная деятельность. Это определение будет включать все основные финансовые компании в мире. В таких центрах кредит нерезиденту может финансироваться на собственном рынке центра, где поставщики средств могут быть резидентами или нерезидентами. 

Аналогичным образом, управляющий фондом может не проводить различия между средствами клиентов-резидентов и нерезидентами. Такие центры, например Лондон, Нью-Йорк и Токио, можно с большей пользой назвать «Международными финансовыми компаниями» (МФК). 

 Более практическое определение OFC — это центр, в котором основная часть деятельности финансового сектора находится в оффшорной зоне по обе стороны баланса (т.е. контрагенты большинства обязательств финансовых учреждений и активов являются нерезидентами), где транзакции инициируются в другом месте и где большинство задействованных учреждений контролируются нерезидентами. 

Таким образом, офшорные зоны — это:

  • Юрисдикции, которые имеют относительно большое количество финансовых учреждений, занимающихся преимущественно бизнесом с нерезидентами;
  • Финансовые системы с внешними активами и обязательствами пропорционально внутреннему финансовому посредничеству, предназначенному для финансирования внутренней экономики; 
  • Компании, предоставляющие некоторые или все из следующих услуг: низкое или нулевое налогообложение; умеренное или легкое финансовое регулирование; банковская тайна и анонимность.

Однако различие отнюдь не является четким. OФК варьируются от таких центров, как Гонконг и Сингапур, с хорошо развитыми финансовыми рынками и инфраструктурой и где значительная сумма добавляется к сделкам, осуществляемым для нерезидентов, центрам с меньшим населением. Например, некоторые из Карибских центров, где добавленная стоимость ограничивается предоставлением профессиональной инфраструктуры. 

Рекомендация! В некоторых небольших компаниях, где финансовые учреждения практически не имеют физического присутствия, добавленная стоимость может быть ограничена бронированием транзакции. Но во всех центрах конкретные транзакции могут быть более или менее «оффшорного» типа. То есть, во всех юрисдикциях можно найти транзакции, в которых только «бронирование» произошло в ОФЦ.

В дополнение к банковской деятельности, другие услуги, предоставляемые офшорными компаниями, включают управление фондами, страхование, доверительное управление, налоговое планирование и деятельность ОФЦ. Статистические данные скудны, но во многих из этих областей в последние годы наблюдается стремительный рост, в отличие от некоторого снижения банковского обслуживания.

Офшор или оффшор, как правильно?

Значение слова оффшор в русском словаре не переводится. Вариант написания офшор и оффшор будет правильным в обоих случаях и подтвержден документально Министерством образования и науки.

Обшоры, в противоположность оффшору, имеет в переводе значение, как “вне берега”, “внутри границ”. Такие компании не оплачивают налоги, вне зависимости от того, проводят ли они свою деятельность на полноналоговой территории или вне ее границ.

Категории оффшорных компаний

Исторически сложилось так, что офшорные компании были в целом разделены на две категории. С одной стороны, были компании, которые были освобождены от налогообложения в своей юрисдикции регистрации при условии, что они не взяли на себя обязательства с лицами, проживающими в этой юрисдикции. Такие компании обычно назывались международными бизнес-компаниями или МКБ.

Совет! Они были в значительной степени популяризированы Британскими Виргинскими островами, но модель была скопирована широко. Однако в начале 2000-х годов ОЭСР начала глобальную инициативу по предотвращению «кольцевого ограждения» налогообложения, и многие ведущие юрисдикции (включая Британские Виргинские острова и Гибралтар) отменили свое законодательство о международных бизнес-компаниях. Но МКБ все еще включены в ряд юрисдикций сегодня, включая Ангилью и Панаму.

Отдельно от МКБ существуют страны, в которых действуют налоговые режимы, и в целом достигают такого же эффекта: до тех пор, пока деятельность компании осуществляется за рубежом, и ни одна из прибыли не репатриируется, компания не облагается налогом в своей стране.

Если внутренняя юрисдикция рассматривается как оффшорная юрисдикция, такие компании обычно рассматриваются как оффшорные компании. Примеры этого включают Гонконг и Уругвай. Однако эти налоговые режимы не ограничиваются обычными оффшорными юрисдикциями: Соединенное Королевство действует на аналогичных принципах в отношении налогообложения компаний.

Отдельно есть оффшорные юрисдикции, которые просто не налагают какую-либо форму налогообложения на компании, и поэтому их центры де-факто освобождены от налогов. Исторически лучший пример этих стран на Каймановых и на Бермудских островах. Хотя другие страны, такие как Британские Виргинские острова теперь переместились к этой модели, они могут, возможно, вписаться в одну из двух предыдущих категорий, в зависимости от фискальной точки зрения.

К определению оффшорная компания применяются пять (некумулятивных) предельных условий:

  • Правительство в стране регистрации не взимает косвенный налог с ОАК (однако OSC должен платить ежегодную плату правительству).
  • Применяются отдельные законы и правила.
  • У OSC нет своего физического офиса (адреса), персонала, средств связи и так далее. Это означает, что OAC должен иметь представителя (зарегистрированного агента) и служебный адрес (зарегистрированный офис) в округе регистрации.
  • Управление OФК должно управляться (сотрудником) местной доверенной или адвокатской конторы.
  • Существует экземпляр элементов, которые приносят пользу анонимности, такие как акции на предъявителя и нет или ограниченные обязательства по подаче.

Плюсы и минусы регистрации

Включение компании за рубежом, также известная как оффшорная компания, является одним из способов для бизнес-инвесторов обойти некоторые налоговые законы в своих странах.

 Если вы настроены правильно, нет ничего противозаконного в отношении этих оффшорных компаний как способ заниматься бизнесом. Хотя налоговые причины имеют первостепенное значение при принятии решения о создании оффшорных компаний, они могут также предложить другие преимущества. Однако оффшорные компании не являются несмешанным благословением, а также имеют некоторые недостатки.

  • Налоговые льготы

Некоторые страны пытаются заманить иностранных бизнес-инвесторов, предложив им ставки корпоративного налога, которые очень низкие. Таким образом, бизнес-инвесторы в конечном итоге платят меньше налогов и держатся за большую часть денег, которые генерирует бизнес. Этот стимул также выгоден для принимающей страны, поскольку он экономически выгоден от присутствия оффшорной компании. 

Определенные Карибские острова известны такой тактикой.

  • Безопасность активов

Еще одно преимущество оффшорных компаний заключается в том, что они помогают бизнес-инвесторам передавать активы, чтобы защитить их. Если инвестор обеспокоен тем, что его активы могут быть конфискованы, он может защитить активы от кредиторов с помощью оффшорной компании. Тогда в случае неблагоприятного юридического или делового развития против него, он может быть уверен в безопасности своих активов.

  • Личная конфиденциальность

Существуют законы о конфиденциальности в странах, которые хотят привлечь оффшорные компании для обеспечения конфиденциальности деловых инвесторов. Однако это не дает офшорным инвесторам карт-бланш. Они все еще несут ответственность за соблюдение закона. Принимающая страна может раскрыть личности, чтобы помочь расследованиям, связанным с незаконной деятельностью. Если оффшорная компания занимается, например, торговлей наркотиками, принимающая страна не обязана поддерживать конфиденциальность, в той степени, в которой у хоста есть какая-либо полезная информация.

Недостатки

В то время как оффшорные компании предлагают определенные преимущества, одним из основных недостатков является то, что они дорогостоящие для настройки. Прежде всего, существуют юридические сборы для создания и включения оффшорной компании. Существуют также определенные минимальные пороговые значения для инвестиций в компании.

Важно знать! И принимающая страна может потребовать от инвесторов владеть имуществом в стране. Другим недостатком является то, что правительство ужесточает налоговое законодательство, чтобы препятствовать этим стратегиям оффшорной компании. Служба внутренних доходов пыталась сократить такую ​​деятельность, чтобы получить свою долю налоговых поступлений.

Использование оффшорных компаний

Оффшорные компании используются для различных коммерческих и частных целей, некоторые законные и экономически выгодные, в то время как другие могут быть вредными или даже преступными.

Использование оффшоров — ТОП-15 популярных схем организации бизнеса

  1. Оффшорные банковские лицензии. Многонациональная корпорация создает оффшорный банк для обработки своих валютных операций или для облегчения финансирования международного совместного предприятия. Береговой банк создает дочернюю компанию в OFC для предоставления услуг по управлению оффшорными фондами (например, полностью интегрированное глобальное хранение, учет фондов, управление фондами и услуги агента передачи). Владелец регулируемого берегового банка создает сестринский «параллельный» банк в ОФЦ. Достопримечательности ОФЦ могут не включать налог на капитал, не облагаться налогом на дивиденды или проценты, без налога на переводы, без корпоративного налога, без налога на прирост капитала, без валютного контроля, регулирования и контроля за освещением, менее строгих требований к отчетности и менее строгих торговые ограничения.
  2. Оффшорные корпорации или международные бизнес-корпорации (КСГМГ). КСГМГ являются транспортными средствами с ограниченной ответственностью, зарегистрированными в ОФЦ. Они могут использоваться для владения и ведения бизнеса, выпуска акций, облигаций или привлечения капитала другими способами. Их можно использовать для создания сложных финансовых структур. КСГМГ могут быть созданы только с одним директором. В некоторых случаях жители принимающей страны OFC могут выступать в качестве номинальных директоров, чтобы скрыть личность настоящих директоров компаний. В некоторых OFC могут использоваться сертификаты акций на предъявителя. В других OFC используются зарегистрированные сертификаты акций, но публичный реестр оффшорных компаний не поддерживается. Во многих OFC затраты на создание IBC минимальны, и они, как правило, освобождаются от всех налогов. IBC являются популярным средством управления инвестиционными фондами.
  3. Страховые компании. Коммерческая корпорация создает в ОФК страховую компанию, находящуюся в плену, для управления рисками и минимизации налогов. Береговая страховая компания создает дочернее предприятие в ОФЦ для перестрахования определенных рисков, гарантированных родителем, и сокращения общих резервов и требований к капиталу. Береговая перестраховочная компания включает дочернее предприятие в OFC для перестрахования катастрофических рисков. Достоинства OFC в этих обстоятельствах включают благоприятный режим дохода / удержания / налога на капитал и низкие или слабо соблюдаемые актуарные резервные требования и стандарты капитала.
  4. Автомобили специального назначения. Одним из наиболее быстро растущих видов использования ОФК является использование специальных транспортных средств (SPV) для участия в финансовой деятельности в более благоприятной налоговой среде. Береговая корпорация создает IBC в оффшорном центре для участия в конкретной деятельности. Выдача ценных бумаг, обеспеченных активами, является наиболее часто цитируемой деятельностью SPV. Береговая корпорация может назначить набор активов для оффшорной SPV (например, портфель ипотечных кредитов, кредитная дебиторская задолженность по кредитным картам). Затем SPV предлагает множество ценных бумаг инвесторам на основе базовых активов. SPV, и, следовательно, береговой родитель, получают выгоду от благоприятного налогового режима в OFC. Финансовые учреждения также используют SPV, чтобы использовать менее ограничительные правила в отношении своей деятельности. Банки, в частности, использовать их для повышения капитала первого уровня в более низких налоговых условиях OFC. SPV также создаются небанковскими финансовыми институтами, чтобы использовать преимущества более либеральных правил взаимозачета, чем в странах происхождения, что снижает их требования к капиталу.
  5. Налоговое планирование. Богатые люди используют благоприятную налоговую среду в налоговых соглашениях с ОФУ, которые часто связаны с оффшорными компаниями, трестами и фондами. Существует также целый ряд схем, которые, будучи юридически оправданными, полагаются на сложность и двусмысленность, часто связанные с типами трестов, недоступными в стране проживания клиента. Многонациональные компании маршрутизируют деятельность через низкоуровневые ОФК, чтобы свести к минимуму их общий налоговый счет за счет трансфертного ценообразования, т. Е. Товары могут производиться на суше, а счета-фактуры — это оффшорные компании IBC, принадлежащие многонациональным компаниям, переносящие береговые прибыли в низкие налоговые режимы.
  6. Уклонение от уплаты налогов и отмывание денег. Есть также отдельные лица и предприятия, которые полагаются на банковскую тайну, чтобы избежать объявления активов и доходов соответствующим налоговым органам. Те, кто перемещает деньги, полученные от незаконной сделки, также стремятся к максимальной тайне от налоговых и уголовных расследований.
  7. Управление активами и защита. Богатые индивиды и предприятия в странах со слабой экономикой и хрупкими банковскими системами могут захотеть сохранить активы за рубежом, чтобы защитить их от краха их национальных валют и внутренних банков и вне досягаемости существующих или потенциальных механизмов валютного контроля. Если эти лица также ищут конфиденциальность, то учетная запись в OFC часто является средством выбора. В некоторых случаях страх оптовых изъятий законно приобретенных активов также является мотивом для выхода на берег. В этом случае конфиденциальность очень важна. Кроме того, многие лица, сталкивающиеся с неограниченной ответственностью в своих родных юрисдикциях, стремятся реструктурировать право собственности на свои активы через оффшорные тресты для защиты этих активов от судебных исков.
  8. Интеллектуальная собственность, включая компьютерное программное обеспечение, технич

Какие типы оффшорных компаний наиболее интересны в 2019 году?

что выгоднее регистрировать в 2019

Многие знают, что такое оффшорная компания и для каких целей она нужна. Однако те, кто ещё ни разу не выбирал себе страну для регистрации оффшорной компании, должны задуматься об этом как можно быстрее, т.к. только иностранная компания позволит вам осуществить следующее:

  • выйти в другие страны с вашим продуктом или услугой,
  • застраховать валютные, экономические и политические риски,
  • привлечь финансовые ресурсы в проект на более выгодных условиях,
  • получить вид на жительство или второе гражданство,
  • образовать и увеличить личный пенсионный фонд.

Однако, выбрать страну и зарубежную компанию не так просто, как взять и купить авиабилеты в интернете. Нужно сначала знать какие бывают эти компании (билеты).

Типов компаний — очень много. Есть частные корпорации, индивидуальное предпринимательство, частный банкинг, страховые, инвестиционные, пенсионные и частные фонды, но все эти виды являются редко используемыми. Это происходит потому, что либо деятельность в них будет вестись лично учредителем и нестись полная имущественная ответственность, либо требуется получение специальной лицензии, как в случае с инвестиционными, страховыми или банковскими услугами.

Поэтому, во всем мире, среди зарубежных инвесторов, пользуются популярностью всего три вида компаний:

  • компания с ограниченной ответственностью, или LLC (Limited Liability Company),
  • международная бизнес компания, или IBC (International Business Company),
  • просто частная компания, или LTD (Limited Company).

Начнем с краткого обсуждения некоторых характеристик компаний в целом (если вы уже знакомы с ними, то можете смело пропустить эту часть). Прежде всего, необходимо понять суть самой компании, чтобы различать LLC, IBC и LTD.

После этого, мы подробнее остановимся на типах оффшорных компаний и приведем примеры конкретных юрисдикций. Изучив эту информацию, вы сможете быстро выбрать не только страну, но и тип компании для того, чтобы не только развивать свой бизнес, но, если захотите, то и получить вид на жительство в интересной вам стране.

Надеемся, что вас не будут больше пугать “секреты” оффшорного мира. Тем более, что оффшорная предпринимательская деятельность, сама по себе, является  не только абсолютно законной, но и чрезвычайно выгодной при построении собственного международного бизнеса.

что выгоднее регистрировать в 2019

Характеристики компаний

Хотя в истории известны похожие концепции, но идея ведения бизнеса или компании в том виде, в каком мы ее знаем сегодня, является относительно новой, поскольку она возникла в Великобритании в шестнадцатом веке.

Концепция компании, как инструмента для ведения дел, была введена для стимулирования зарождающейся трансатлантической торговли за счет снижения затрат и рисков. Так родилась идея совместного участия в общем деле и ограниченной ответственности в соответствии с внесенным вкладом.

С тех пор, многое изменилось, но принцип ограниченной ответственности остается, что представляется наиболее важной характеристикой любой компании.

В отличие от частных компаний или индивидуальных предпринимателей, которые несут полную ответственность, ответственность компаний и корпораций ограничена величиной первоначального депозита участника или владельца акций.

Правосубъектность

Компании сегодня обладают правосубъектностью, то есть рассматриваются как отдельные лица, хотя так было и не всегда.

Поэтому важно понимать, что у компаний есть права и обязанности, а также возможность владеть собственностью, как и у любого другого юридического лица.

Ответственность

Что означает ответственность в сфере бизнеса? Как мы упоминали ранее, компании — это лица, имеющие те же (или аналогичные) права и обязанности, что и юридические лица.

Таким образом, компания может подписывать контракты, получать кредиты, занимать денежные активы, предъявлять иски другим и получать судебные иски, если что-то пойдет не так.

Вы можете подать в суд на компанию за то, что она сделала, но вы не можете подать в суд на ее руководство или партнеров (если они непосредственно не вовлечены в указанные незаконные действия). Более того, даже в этом случае единственной ответственной стороной будет руководство компании, а не партнеры (владельцы компании).

Партнеры получают выгоду от ограниченной ответственности. Они несут ответственность только за действия своего «создания» в рамках первоначальной суммы, внесенной при создании компании.

Если у вас уже есть компания, вы, вероятно, уже знали это, и возможно, это может показаться вам несколько наивным, но это не так.

Есть много предпринимателей, которые работают не по найму и несут полную ответственность за то, что происходит с их бизнесом. Это означает, что потенциальный кредитор может присвоить всю их собственность и имущество: дом, машину, деньги и т.д.

Это означает, что если вы индивидуальный предприниматель или частная компания, то вы можете потерять всё. Этого не произойдет, если вы, приняли необходимые меры для защиты своих активов.

Вот почему каждый фрилансер или предприниматель, независимо от того, является ли он консультантом или занимается какой-либо другой деятельностью, должен вести свой бизнес через компанию, которая позволяет ограничить его ответственность (или, по крайней мере, обеспечить ее каким-либо образом).

Собственность

Компании всегда принадлежат кому-то. Хотя компании могут владеть другими компаниями, за правами собственности этих компаний всегда стоит один или несколько человек.

В случае компаний, существуют разные определения термина «владелец», но, как правило, он относится к физическим лицам, которые владеют как минимум 20-25% компании.

Акции позволяют вам определить конкретную степень владения акционерами, или ассоциированными компаниями, над данной компанией. Чем больше акций принадлежит акционеру, тем больше он владеет компанией.

Компании имеют определенную сумму уставного капитала. Например, в случае IBC это может быть 100 000 долларов, которые потенциально могут быть конвертированы в 100 000 акций. Однако не обязательно, чтобы уставный капитал и акции точно соответствовали. Например, может быть 500 акций по 20 долларов каждая.

В зависимости от юрисдикции, могут существовать различия между уставным капиталом и суммой, которую нужно внести за него, то есть суммой денежных средств, депонированных под уставный капитал. Как только компания становится публичной и выходит на общественные торги на бирже, это становится все более и более сложным и должно управляться специализированными фондовыми компаниями.

Различия между ограниченной компанией (LTD), международной бизнес-компанией (IBC) и компанией с ограниченной ответственностью (LLC)

Хотя LTD и IBC довольно похожи, LLC несколько отличается от обычной структуры оффшорной компании.

Что такое IBC?

Как правило, IBC является компанией с ограниченной ответственностью без каких-либо обязательств. Это наиболее часто используемая бизнес-структура в офшорном мире, для которой характерно освобождение от налогов (либо их кардинальное снижение) и бухгалтерского учета (возможно, не официально, но на практике), а также анонимность ее владельцев.

Что касается внутренней структуры, между LTD и IBC нет существенных различий. У обоих есть свои управляющие, партнеры, уставный капитал, ограниченная ответственность и много других характеристик.

Вот некоторые из конкретных преимуществ, которые IBC имеет перед LTD:

  • управляющие не отображаются ни в одном общедоступном реестре компании,
  • партнеры компании также не зарегистрированы публично, либо могут быть указаны номинальные партнеры,
  • вам нужен только один управляющий и достаточно одного партнера (они могут быть одним и тем же человеком),
  • уставный капитал и распределение акций могут быть определены партнерами самостоятельно, в уставе компании,
  • обычно вам не нужно вносить более одного доллара уставного капитала (остальное остается в обещании оплаты).

В дополнение к вышеупомянутым преимуществам, IBC также имеют следующие характеристики:

  • нет корпоративных налогов или хотя бы освобождение от них,
  • существуют минимальные или необязательные правила ведения бухгалтерского учета,
  • не обязательно публиковать ваши годовые отчеты о деятельности компании и её составе.

Недостатком (который обычно не имеет значения) по сравнению с большинством LTD является то, что IBC не могут работать в юрисдикции страны происхождения, то есть, если они продают или производят что-то в стране, в которой они зарегистрированы, то  они должны платить обычные ставки налогов, принятые в этой стране для местных компаний.

Однако этот недостаток не имеет большого значения, поскольку юрисдикции, в которых вы создаете IBC, обычно находятся на выделенных территориях или островах,  с небольшим количеством потенциальных клиентов.

Другим недостатком является то, что в зависимости от того, гражданином какой страны вы являетесь, возможно, что из-за системы налоговой прозрачности и правил автоматического обмена финансовыми данными между странами, вы не сможете создать свою компанию IBC, не создавая одновременно также реальное присутствие вашего офиса здесь (business substance). Это необходимо делать уже практически во всех странах, регистрирующих структуры IBC. А в ближайшие 2-3 года, это нужно будет делать везде. Благо, что цены на офисы и менеджеров в оффшорных странах позволяют делать это без особых финансовых затрат.

Подобные расходы быстро окупаются за счет экономии средств на налоговой нагрузке, которая будет оставаться в распоряжении IBC.

что выгоднее регистрировать в 2019

Итак, что такое LTD и когда она выгодна?

Основной недостаток LTD одновременно является и самым большим его преимуществом.

Тот факт, что вы должны управлять и представлять бухгалтерию LTD, улучшает репутацию компании (это кроме того факта, что LTD намного лучше известна в мире бизнеса).

Когда вам нужен банковский счет для вашего бизнеса, работа с компанией LTD облегчит вам задачу.

С другой стороны, когда IBC начинают работать со странами с высоким налогообложением или с более строгим контролем, то эти страны обычно требуют дополнительного удержания налогов на их территории. Более того, в некоторых случаях счета IBC не облагаются налогом (это зависит от страны, так как центральные и коммерческие банки не всегда принимают счета от компаний, расположенных в оффшорных странах, попавших в черные списки FATF и ОЭСР.

И, наконец, LTD также могут быть освобождены от налогов. Это особенно верно в странах с территориальным налогообложением, в которых облагается налогом только доход, полученный именно в этой стране, но не доход, полученный в других странах.

Более подробно о разных типах юрисдикций можно прочитать в отдельной статье: “Какие виды оффшорных юрисдикций актуальны в 2020?”

Гонконг и Сингапур являются хорошо известными примерами стран, в которых вы можете создать компанию LTD и избежать уплаты налогов (менее известные примеры, такие как Грузия или Малайзия, еще более интригуют, но требуют внимательного отношения и отдельных консультаций, зависящих от вида деятельности).

Например

Фактически, для тех, кто предпочел бы платить некоторые налоги с деятельности  LTD, вы можете сделать это на добровольной основе в некоторых странах. Таким образом, соглашения об избежании двойного налогообложения позволят вам снизить налоги, которые вы в конечном итоге будете уплачивать в своей стране происхождения.

Это то, что вы обычно не можете сделать с IBC, поскольку они действительно могут быть созданы только в оффшорных юрисдикциях, в которых зачастую нет таких полезных возможностей.

Хотя, из всякого правила есть исключения. Это например компании IBC, получившие лицензии Международного Бизнес Центра Мадейры. Комиссия Евросоюза разрешила регистрировать здесь IBC и платить всего 5% от дохода, полученного вне территории архипелага Мадейра. При этом, эти компании пользуются всеми правами всех договоров об избежании двойного налогообложения, заключенного правительством Португалии.

Данные компании могут быть зарегистрированы до 31.12.2020 года с установленным сроком действия вышеупомянутой ставки до конца 2027 года.

Более подробнее условия регистрации компании на Мадейре можно найти в отдельной статье: “Мадейра: лучшее место в Европе для международных предпринимателей”.

Конечно, освобождение от налога LTD будет сказываться на стоимости её обслуживания. Вы должны будете гарантировать, что ваш бухгалтерский учет является точным и подробным, и в случае с компаниями Hong Kong Limited, ваша компания даже будет подвергаться ежегодным проверкам. Причем не всегда лояльным.

Местные органы власти намного строже, и вам, возможно, даже придется иметь реальный офис в стране, так как виртуального адреса или адреса агентства, с которым вы создали свою компанию, недостаточно.

Однако, LTD, зарегистрированная здесь, может принести значительные налоговые выгоды. Особенно при работе с китайскими поставщиками, которые обычно компенсируют все издержки на высококлассных специалистов и аренду офиса в Гонконге.

Более подробно о том, как зарегистрировать компанию в Гонконге, мы написали в отдельной статье: “Зарегистрировать компанию в Гонконге со счетом в британской платежной системе“

Как упоминалось ранее, ни одно должностное лицо никогда не будет подвергать сомнению бухгалтерский учет вашего IBC или то, что вы делаете, если вы строго соблюдаете ежегодные платежи за обслуживание компаний в той юрисдикции, где она была зарегистрирована.

IBC не платят налоги, но, как правило, облагаются ежегодными взносами (в дополнение к учреждению компании). В зависимости от юрисдикции вашего IBC, вы будете платить 500 и 2000 долларов в год.

В целом, эти суммы, намного ниже тех, что вы заплатили бы как частная компания или предприниматель (без учета бухгалтерских услуг и налоговых консультаций).

Создание LTD

Без сомнения, наиболее распространенной страной для создания компании LTD является Великобритания. Это очень популярный вариант среди европейцев, потому что с его помощью вы можете легко управлять компанией, даже если вы живете в странах с высокими налогами, таких как Россия, Испания, Италия или Германия.

Более того, между Британией и Россией нет автоматического обмена финансовым данными. Это значит, что если вы забудете доложить о своей иностранной компании в налоговый орган, то это не узнается случайно, как в случае с автоматическим обменом.

Британская LTD регистрируется очень быстро и дешево. Как это сделать, можно узнать из нашей статьи: “Зарегистрировать английскую компанию LTD со счетом в Кипрской платежной системе”

Конечно, Соединенное Королевство не является единственным вариантом, вы также можете создать свою компанию в Эстонии, Ирландии или на Мальте, которые также применяют территориальный принцип налогообложения LTD. Всё зависит от того, где находятся интересы вашего бизнеса.

Создание IBC

Offshore Pro Group также поможет вам создать IBC.

Наиболее безопасными странами будут являться вышеупомянутый архипелаг Мадейра, Сейшельские острова, Белиз, Маршалловы острова, Сент-Люсия.

Есть некоторые различия в требованиях к substance в этих юрисдикциях, но в целом, все эти страны, в той или иной мере, поддерживают регистрацию компаний на условиях IBC.

Однако более надёжным будет вариант регистрации компании в Панаме с последующим получением вида на жительство, что даст вам возможность стать здесь налоговым резидентом и практически освободиться от выплаты налога на личные доходы, полученные из зарубежных источников. Здесь есть различные программы.

Как это сделать, например, по инвестиционной программе, можно прочитать в нашей статье: “Резидентство в Панаме по программе «Экономического инвестора»”.

Что такое LLC?

LLC — это сочетание партнерства и общества с ограниченной ответственностью.

Точно так же, как LTD, LLC ограничивают ответственность, но вместо того, чтобы создавать свою собственную правосубъектность, они прозрачны в финансовом отношении, то есть их доходы учитываются так, как если бы они шли напрямую владельцам, миную юридическое лицо LLC. Эта юридическая конструкция позволяет избежать налогов на дивиденды, равно как и двойного налогообложения (налоги не удерживаются при выплатах от источника происхождения дохода).

Владелец (ы) LLC

Право собственности на LLC устанавливается на основании операционного соглашения. У LLC нет акционеров или директоров, только участники. Каждому такому члену LLC принадлежит определенный процент компании, аналогичный тому, что происходит с акциями.

Большим преимуществом LLC является значительная гибкость, которую они обеспечивают в своей структуре. Представьте, что два человека создали компанию. Оба инвестируют 10 000 евро в компанию, но согласны, что одному из них будет принадлежать 75% бизнеса. Они решают это исходя из того факта, что этот участник  собирается активно управлять бизнесом, в то время как второй останется в стороне, в качестве советника и основного инвестора.

Кроме того, LLC позволяют проще создавать более сложные структуры. Например, LLC с 10 членами может распределить 20 «долей участия» для каждого из них. Но для членов, которые играют более активную роль в компании, они могут получить 20 «супер-долей», которые стоят в два раза больше, чем другие доли.

В конечном счете, LLC может использовать множество подобных вариантов, если это четко указать в Учредительном Соглашении LLC.

Несмотря на то, что возможность изменять принадлежность LLC по своему желанию очень выгодна на операционном уровне, этот вариант часто воспринимается банками как риск. По этой причине зачастую довольно сложно открыть банковские счета для LLC. Однако, это как раз является нашей специализацией и мы профессионально этим занимаемся. Поэтому вам не стоит беспокоиться об этом. Мы просто сделаем всё так, как нужно и без лишних усилий с вашей стороны.

Что касается партнерской структуры LLC, то важно также помнить, что, хотя они и предназначались для партнерства, но также возможно создание LLC и с одним лицом.

Например, в США это одна из наиболее распространенных форм, особенно в штатах с нулевым налогообложением: Вайоминг, Южная Дакота и Флорида.

Даже в тех юрисдикциях, где для LLC необходимо иметь как минимум двух партнеров, поскольку они также могут быть юридическими лицами, вы можете использовать другую принадлежащую вам компанию или просто нанять кого-то из своих доверенных лиц для участия в ней.

Налоги LLC

Как мы упоминали выше, LLC являются финансово прозрачными организациями, что означает, что они платят налоги особым образом.

Хотя, технически неверно утверждать, что они полностью не облагаются налогом, обычно это так (если вы проживаете в стране, не облагаемой налогом (Панама), или стране, в которой действует территориальное налогообложение (Великобритания без статуса домицилия, т.е. без обычного места жительства здесь, но с налоговым статусом).

Обычно прибыль LLC идет непосредственно ее членам.

Прямой перевод прибыли членам очень похож на то, что происходит в случае самозанятых. Прибыль облагается налогом на прибыль в стране проживания этого члена.

Например, если LLC в США получает прибыль в размере 100,000 евро, Иван владеет 75% долей и Сергей 25%, то они должны будут декларировать соответственно 75 000 и 25 000 евро в своих годовых декларациях.

Но это только в теории, поскольку Иван и Сергей юридически грамотные предприниматели.

Иван живет в стране с территориальными налогами, в которой иностранный доход не облагается налогом (как в Панаме, Коста-Рике, Филиппинах, Таиланде или Грузии). Сергей — вообще постоянный путешественник и не имеет постоянного места жительства, поэтому платит подоходный налог в любой точке мира по своему усмотрению.

В таких случаях американские LLC остаются без налоговыми.

Также им не нужно беспокоиться о бухгалтерском учете. Хотя это варьируется в зависимости от юрисдикции.

В принципе, LLC должны вести учетные записи, но, поскольку они не обязаны представлять указанные учетные записи каким-либо органам власти, то им фактически нечего учитывать.

Тем не менее, поддержание таблицы притока и оттока денег вашей компании в Excel, чтобы вы сами знали состояние ликвидности вашей LLC, а также свои прибыли и убытки, не нанесут вреда предпринимателю и его партнерам и инвесторам, а скорее наоборот, помогут при определении дохода и возможного привлечения инвесторов в будущем для расширения бизнеса.

Создание LLC

Американские LLC уже не такие, какими они были раньше. Они не так просты в регистрации и последующем управлении, как в прошлом и не всегда позволяют вам сэкономить на налогах.

Несмотря на это, создание компании в США, по-прежнему намного проще и дешевле, чем создание компании во многих других странах. Как и в прошлом, если вы соответствуете требованиям, то вы можете продавать свои товары / услуги практически повсюду в мире без уплаты налогов (одно из требований заключается в том, что у вас нет клиентов в США и сами вы не гражданин этой страны).

Для работы в США, будет выгоднее рассмотреть возможность регистрации партнерства в Канаде (это здесь называется LP — Limited Partnership).

Более подробно о том, почему выгодна регистрация компании в Канаде, можно прочитать в нашей статье: “8 причин для регистрации компании в Канаде”.

Однако, если вы хотите создать LLC в Вайоминге, Флориде, Нью-Мексико или Делавэре, то мы можем вам помочь. Другие варианты включают LLC на Островах Кука и Nieves, которые очень привлекательны, если вы думаете о защите активов.

Какой тип компании самый выгодный в 2019 году?

Даже после этого подробного сравнения вы, вероятно, все еще не знаете, какой из этих вариантов лучший.

К сожалению, как это часто бывает в этих случаях, на этот вопрос невозможно ответить однозначно для всех. Выбор полностью зависит от вашей личной ситуации, типа бизнеса, который у вас есть, а также ваших целей и предпочтений.

IBC и LTD могут быть привлекательны для людей, которые живут в странах с налогообложением по факту жительства (резидентное налогообложение). Это обычно включает в себя все европейские юрисдикции, но, без правил отчетности по управляемым иностранным компаниям (правила CFC), как в России и тестов на реальное существование компании (они препятствуют деловому администрированию иностранных компаний).

Прибыль не поступает напрямую членам, и поэтому может быть сохранена в компании и распределена позднее через трасты и инвестиционные или пенсионные фонды.

Если вы живете в стране с правилами CFC (например, в Великобритании или России), IBC или LTD всегда могут помочь вам, если вы помните, что существуют определенные ограничения, и вы можете создать бизнес-присутствие (например, офис и директора в стране регистрации иностранной компании).

Для тех, кто живет в стране с территориальным налогообложением, LLC, финансово прозрачная организация (как описано выше), может быть отличным вариантом, если ваш доход не поступает от местных предприятий.

Вообще же, есть общие рекомендации к тому, как нужно будет вести международный бизнес в компаниях любого типа:

  • стараться основать офис в стране регистрации компании (увеличить substance),
  • стараться зарегистрировать или перенести кампанию в страну с лучшей репутацией (редомицилировать),
  • стараться вести, как минимум управленческий учет. В идеале, когда ведётся бухгалтерский учёт и проводится аудит,
  • получить лицензии там, где они требуются (как в случае с Мадейрой).

Общая тенденция развития международных компаний заключается в том, что вся индустрия модернизируется, отходит от классических оффшорных схем. А также упорядочивается, становится более предсказуемой, появляется конкуренция между странами за инвесторов, предпочитающих тот или иной тип компаний, повышается качество в услугах по представлению substance.

Не забывайте, что если вы хотите, чтобы мы помогли вам оценить ситуацию с вашей существующей компанией, либо выбрать тип компании или страну для её регистрации, то вы всегда можете обратиться к нам за бесплатной консультацией по email: [email protected], или любым удобным вам способом, указанным на этой странице.

Наш 10-летний опыт, поможет быстро оценить ваши цели и предложить варианты их достижения с минимальными затратами времени и средств. Кроме того, в дальнейшем мы всегда будет на связи и рады поддержать вас в любой законной международной деятельности для достижения ваших планов.

Вся предоставляемая вами информация у нас не хранится, и все переговоры ведутся строго конфиденциально.

Пишите или звоните нам сегодня, чтобы получить выгоды от знания законов международной деятельности уже в следующем месяце.

Оффшорная деятельность. Виды деятельности оффшорной компании

Где, как и почему выбирать оффшор для покупки или регистрации? Почему правильный выбор оффшорной юрисдикции так важен?

Каждая компания, это словно отдельно созданный организм, который живет и функционирует в соответствии с желаниями и требованиями своего создателя. И если создатель решил перенаправить свое «детище» в офшорную юрисдикцию, необходимо понимать потенциальные условия для успешного существования и функционирования в оффшорной юрисдикции, а условия эти везде разные. Причины этого весьма понятны, а если нет, то на Internationalwealth.info Вы можете смело ознакомиться с политическими и экономическими особенностями разнообразных оффшорных юрисдикций в частности и причинами для регистрации оффшорных компаний в общем. Кстати не забудьте о таком важном моменте, как законодательство каждой отдельной страны.

Каким будет вид деятельности вашей оффшорной компании?

Итак, Вы решили начать свою деятельность в одной из оффшорных юрисдикций. С чего же начать? Все очень просто, определите к какому виду деятельности можно причислить Вашу компанию. Как правило, существует пять основных направлений оффшорных компаний – это операции экспорта-импорта, расчеты с иностранными партнерами, оптимизация налогообложения, банковская деятельность, размещение капитала и прочие.

Цель и миссия оффшорной компании. Чего Вы хотите достичь с помощью оффшора?

Далее словно по стрелочке, вы переходите к следующему пункту. Необходимо выявить цель и миссию компании, проще говоря, чего Вы хотите достичь с помощью оффшорной компании. Если Вы не поленитесь и выполните этот пункт на отлично, то именно основываясь на цели и миссию компании, Вы сделаете правильный выбор оффшорной юрисдикции. Еще до начала инкорпорирования компании Вы сможете оценить потенциал выбранной Вами юрисдикции, и какие возможности она Вам предоставит в вопросах налогового планирования, оптимизации и международного развития Вашей компании.

Сегодня Вы можете найти массу предложений по всему миру. Самыми популярными и выгодными являются такие оффшорные юрисдикции, как Невис, Панама, Британские Виргинские острова и т.д.. Именно эти юрисдикции сулят Вам истинный «налоговый рай». Например, Федерация Сент Китс и Невис– это суверенное федеральное государство и член Британского Содружества. На островах стабильное демократичное правительство, которое управляет островом по британской системе. На островах Федерации нет подоходного налога и на прирост капитала кроме как в случае, если вы продаете местные активы ( например, недвижимость), которые пробыли у вас во владении менее 12 месяцев.

Тот факт, что острова больше не зависят от Великобритании является большим плюсом потому, что острова Сент Киттс и Невис не подчиняются директиве ЕС о сбережениях, например, как БВО. Это дает оффшорам зарегистрированным на острове Невис преимущество по сравнению с другими оффшорами Карибского бассейна, которые зависят от Великобритании и традиционными британскими оффшорными центрами, такими, как Нормандские острова.

Сент Киттс и Невис в белом списке OECD. На данный момент налоговой гаванью подписано 34 международных соглашения по обмену налоговой информацией (13 договоров об избежании двойного налогообложения и 21 договор по обмену налоговой информацией).

Как только вы определились с самой юрисдикцией, стоит разузнать больше о регистрации оффшорной компании. Лучше всего это сделать с помощью специалистов Offshore Pro Group. Дело в том, что есть еще масса причин, по которым мы во многих случаях рекомендуем именно ООО из Невиса, например та, что эти компании являются чемпионами мира по классической оффшорной защите активов.

Каждая юрисдикция имеет свои правила для инкорпорирования оффшорной компании. Но какую бы вы не выбрали юрисдикцию, общая сумма, уплаченная в качестве госпошлин и каких либо налогов, в любом случае в разы будет меньше чем при инкорпорировании компании с аналогичными запросами в странах СНГ или России.

Когда юрисдикция запрашивает предоставить финансовую отчетность компании, то это является строго конфиденциальной информацией. В современный век глобальной деофшоризации многие оффшорные юрисдикции отчаянно бьются за сохранение конфиденциальности, поскольку, это «хлеб», который гарантирует процветание, как правило, небольшого государства. Невис неплохой вариант с высоким уровнем безопасности, но а если Вы хотите следовать последним мировым тенденциям, то можно выбрать «мидшоры», юрисдикции, которые не считаются оффшорными, но предлагают очень привлекательные налоговые льготы — Сингапур, Гонконг и т.д.

Не стоит забывать о так называемых «целевых» оффшорных компаниях. Эти компании зачастую являются частью выгодного структурирования Вашего бизнеса. Например, компании, инкорпорированные в Великобритании или Люксембурге, зачастую используются, как репрезентативные компании. Поскольку налоговые обязательства этих компаний минимальны, а вот их функция в международном бизнесе и документации весьма весома. Такие компании никогда не попадают в «черный список» государств. И вновь, повторюсь, на Internationalwealth.info Вы можете найти детальное описание таких компаний и их использование в оффшорных схемах.

В самом начале статьи я упомянула основные направления оффшорных компаний, что в принципе и является основополагающим аспектом при выборе верной юрисдикции. В прошествии многих лет существования разнообразных оффшорных юрисдикций, сегодня многие оффшоры славятся определенной специализацией, когда законодательство юрисдикции наилучшим способом подходит определенном виду деятельности. Понимая, какая юрисдикция наиболее содействует какому виду деятельности, облегчит Ваш выбор юрисдикции для более успешного налогового планирования. Давайте же рассмотрим, этот вопрос немного детальней.

Если вы решили заняться страховым бизнесом, то лучшим местом для этого являются Багамские острова. На Багамах Ваша оффшорная страховая компания будет освобождена от подоходного налога, налога на прирост капитала и на имущество, НДС. Если вдруг Вас обвинят в уклонении от уплаты налогов в другом государстве, Багамские острова останутся нейтральны в этом вопросе и не применят никаких штрафных санкций.

Хотите уважаемый и общепризнанный банк, тогда для Вас открыты две юрисдикции — остров Мэн и Каймановы острова. Но подвох в том, что сам процесс регистрации финансового учреждения в этих юрисдикциях не так прост. Помимо требуемого уставного капитала в размере от 1 млн. долларов, также Вы столкнётесь с рядом требований к Вам лично. Как правило, не все банки могут получить лицензию. Если Вы владеете банком Российской Федерации, то на Багамах Вам откажут. Основное предпочтение отдано международным финансовым организациям с хорошей репутацией.

Если Вам отказали на Багамских островах, можно рассмотреть Барбадос. Эта юрисдикция, что-то среднее между «классическими» и элитными юрисдикциями. Например, если рассмотреть требования схожие с Багамами, то на Барбадосе уставной капитал для банков начинается от 500 тыс. долларов, а критерии при отборе претендентов более свободные. Однако, сроки регистрации намного длиннее, чем, к примеру, в Западном Самоа. Не говоря уже о минимальных требованиях к клиентскому составу.

Если все вышеописанное слишком крупное для Вас, то можно рассмотреть Доминику. В этой юрисдикции можно открыть не только оффшорную компанию, а также и свой небольшой банк.

«Коньком» международных бизнес-корпораций долгое время являлись Британские Виргинские острова. Именно эта юрисдикция может похвастаться самым большим количеством, зарегистрированных оффшорных бизнес-корпораций мира и нулевым количеством зарегистрированных иностранных банковских организаций. Несмотря на последние события связанные с Британскими Виргинскими островами касательно рассекречивания данных Международным консорциумом журналистов-расследователей, острова все еще могут предложить отличные условия для владельцев международных корпораций. Например, полное отсутствие валютного контроля, небольшой регистрационный сбор, отсутствие подоходного налога. И тот факт, что Ваша компания на БВО по сути не является оффшорной. На островах одинаковые условия для владельцев местного и международного бизнеса.

Доверяйте правильный выбор юрисдикции специалистам из Offshore Pro Group, ну а если вы уже определились с выбором юрисдикции, то ведущие специалисты нашей компании помогут Вам в организации верного оффшорного налогового планирования и структурирования Вашей деятельности. Обращайтесь к нам по адресу [email protected]. Помните, что если только Вы не стремитесь создать холдинговую компанию, у которой не будет банковских счетов, то даже наиболее правильно зарегистрированная оффшорная компания будет достаточно бесполезной без подходящего иностранного банковского счета. Такой счет для защиты активов или заработка капитала за границей Вам помогут бесплатно подобрать специалисты.

Как работает оффшор? | InternationalWealth.info

Оффшор — это то, что помогает современным бизнесменам оптимизировать затраты своей компании и создавать гибкие схемы по управлению своим бизнесом. Однако, такого рода характеристика того, как работает оффшорная компания весьма поверхностная, поэтому я предлагаю вам потратить несколько минут вашего драгоценного времени и ознакомиться с данной статьей, чтобы лучше понять, как работает оффшор.

Чтобы понять детально и глубинно, понадобятся годы и месяцы практике с регулярным апгрейдом. Ну, а для того, чтобы понять как оффшор сработает именно для Вас и Вашего бизнеса, лучше ставить задачу перед профессионалом, который сможет предложить Вам одно или несколько решений на выбор.

Итак, если вы новичок в оффшорном мире, но желаете понять механизм работы оффшора, то начнем, пожалуй, с самых азов. В соответствии с международным правом, оффшорная компания – это самостоятельное юридическое лицо, которое оперирует в соответствии с законодательством страны, в котором была учреждена компания. Если это оффшорная компания из Невиса, то она работает по законам Невиса, если оффшорная компания зарегистрирована в Панаме, соответственно она и работает по законам данной юрисдикции.

Оффшорной компания является только тогда, когда бенефициаром или простыми словами, хозяин компании является иностранцем и ведет свою бизнес деятельность за пределами юрисдикции, где была зарегистрирована компания. Таким образом, компания становиться офшорной и не платит налоги местных компаний, а в соответствии с законодательством определенной страны освобождается от налогов частично или полностью.

Оффшорная компания – это , по сути, любая компания, которая зарегистрирована не в стране налогового резидентства владельца.

В этом-то и заключается ключ того, как работает оффшорная компания. Это буфер для вашего бизнеса от высоких налогов.

Давайте рассмотрим, как работает оффшорная компания на примере импортно-экспортной схемы для торговых компаний.

Практически каждый предприниматель, работающий в торговой сфере, придерживается схемы работы бизнеса, в которой включена оффшорная компания, а все потому, что с помощью оффшорной компании, возможно, максимально снизить налогооблагаемую базу, а также сделать бизнес операции более оперативными и безопасными.

Занимаясь международной торговлей, вы можете зарегистрировать оффшорную компанию, например, в Гонконге или на Мальте, но при любом из этих вариантов, вы выиграете.

В данном варианте оффшор может являться одним из ваших учредителей, деловым партнером, исполнителем или заказчиком услуг. Но смысл скрывается в том, что если ваша оффшорная компания, предположим в Гонконге, приобретает товар в стране А, а потом продает стране Б, то возникшая прибыль будет накапливаться в вашей оффшорной компании. При такой схеме предприниматели зачастую могут занижать или завышать стоимость товара, с целью достижения выгодных условий для оптимизации налогообложения бизнеса в целом.

В случае экспорта оффшорная компания приобретает экспортируемый товар по максимально заниженной цене, а затем перепродает этот товар конечному покупателю уже по средней мировой цене. Так компании удается сохранить для себя, не облагаемую налогами и не контролируемую местными властями разницу.

Если вы импортируете товар не напрямую, а через ваш оффшор, то в таком варианте, вы тоже можете выгодно сэкономить. Однако очень важно считаться с законодательством страны вашей первоначальной компании. Предположим, если у вас одна компания зарегистрирована в РФ, то при покупке товара у оффшорной компании по слишком низкой цене, вы попадете под российский налог на прибыль, если чрезмерно завышена, то попадаете под импортные пошлины. Получается, таким образом, зная процентные ставки, по которым взимаются налог на прибыль и таможенные налоги, нужно найти такое идеальное значение ввозной цены, при которой сумма таможенных налогов и налога на прибыль будет минимальной.

Если вы определились с юрисдикцией и перешли к процессу регистрации компании, для дальнейшего успешного её функционирования , а именно, для открытия иностранного банковского счета на оффшор (благодаря ему оффшор и будет технически работать!) , вам понадобиться получить следующий пакет юридический документов по вашей оффшорной компании:

  • Свидетельство об учредителях компании (Certificate of Shareholders/subscribers) (если компания зарегистрировала акции) декларация траста, если компания имеет корпоративного акционера(ов).
  • Доверенность, если компания имеет Корпоративного Директора(ов).
  • Протокол общего собрания и устава юридического лица/структуры/договора на эксплуатацию и меморандум. (Articles and Memorandum of Association or By-Laws)
  • Сертификата об инкорпорации (Certificate of Incorporation) компании/ Сертификата об Устойчивом Финансовом Положении Компании (Certificate of Good Standing) (если компания существует более 1 года).
  • Письмо о перенятии (применяется в случае акций на предъявителя). (Letter of undertaking).
  • Назначение директоров учредителями компании (Subscribers appointment of the company’s director/s).

Данный пакет документов вам в первую очередь понадобиться для открытия счета в банке на вашу компанию. Помимо документов на компанию, в банк Вам также понадобиться представить для каждого бенефициарного владельца счета, подписанта и уполномоченных лиц:

  • Нотариально заверенную копию загранпаспорта (страницы с фотографией и подписью).
  • Доказательство адреса проживания (счет за коммунальные услуги или выписку по банковскому счету для подтверждения адреса проживания).
  • А также одно или два рекомендательных письма на бенефициара одно от публичных партнеров (нотариус или сертифицированный бухгалтер) и от банка.

ведения бухгалтерской отчетности для вашей оффшорной компании

Без иностранного банковского счета оффшор может работать разве что учредителем другой оффшорной компании, фонда или траста или владеть активами, например, недвижимостью по документам. Активно зарабатывать, накапливать или инвестировать средства оффшорная компания без банковского счета не может.

При этом, банковский счет для оффшора может работать из совсем другой юрисдикции, нежели из страны регистрации оффшора. И это вполне соответствует теории о шести флагах!

Относительно заверения документов оффшорной компании для банка, то все зависит от того через какой банк вы пожелаете работать. Но практически все банки для завершения процедуры открытия счета просят нотариально заверенные копии документов на английском языке или копии с аппостилем (документы, заверенные по форме, принятой в ходе Гаагской конференции) в твердом бумажном формате.

По завершению процесса открытия компании и банковского счета вы сможете легко приступить к работе с вашей оффшорной компанией. Но, по прошествии определенного количества времени, не стоит забывать о вашей оффшорной компании. Ежегодно вам понадобиться оплачивать госпошлины за продление компании, а также, если этого требует юрисдикция, подавать отчетность. И даже проходить аудит, если этого требует законодательство юрисдикци. К счастью, большинство классических оффшорных юрисдикций пока только требует информировать лицензированного регистратора о месторасположении вашей бухгалтерии.

Для регистрации компании в оффшоре, которая будет работать, обращайтесь к нам по электронной почте [email protected]. И наши специалисты помогут подобрать для вас наиболее подходящую юрисдикцию.

Как купить оффшор?

Зачем счет за границей?

PRE-APPROVAL для нерезидентского банковского счета




Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *