Облигации госзайма: Кому нужны ОФЗ-н «нового формата»? – Публикации – Finversia (Финверсия)

Облигации внутреннего государственного займа для частных лиц и бизнеса в Агропросперис Банке — Государственные облигации ОВГЗ

Что такое ОВГЗ

Вложение средств в облигации внутреннего государственного займа или ОВГЗ — это размещение денег под проценты, но не на депозит, а в государственные ценные бумаги, под гарантии государства с фиксированной процентной ставкой. ОВГЗ размещаются исключительно на внутреннем рынке Украины и является подтверждением обязательств выплатить долг. Должником в таком случае выступает государство Украина, которое выплачивает в оговоренный срок проценты согласно условиям облигаций и их номинальной стоимости. На облигации стоит обратить внимание, ведь они имеют множество преимуществ и привлекательных отличий.

 

Какие бывают облигации

ОВГЗ являются долговыми ценными бумагами, которые имеют бездокументарную форму выпуска, поэтому существуют только в электронном виде. Выпускаются такие облигации Министерством финансов Украины.

ОВГЗ выпускают в гривне, евро или долларах США и погашаются Министерством финансов в той валюте, в которой выпущены. Номинальная стоимость одной облигации составляет 1000 грн / долларов / евро. Изменения в валютном законодательстве с 7 февраля 2019 года дают возможность частным лицам покупать государственные облигации как в гривне, так и в иностранной валюте (но только через торговцев, являются банками).

Виды ОВГЗ: процентные (предполагается выплата процентных доходов (купонов) в течение установленного периода времени) и дисконтные (размещаются по цене ниже номинальной стоимости, доход состоит из разницы стоимости номинала и цены приобретения).

 

Доход от ОВГЗ

Доход от государственных облигаций — это не только проценты, но и инвестиционный доход, то есть разница стоимости продажи и покупки ценных бумаг.

Процентные доходы от облигаций в зависимости от срока обращения ценной бумаги составляют:

• 8,5-12% годовых в гривне
• 2-3,5% годовых в долларах США
• 2-2,7% годовых в евро.

Доход от всех операций с ОВГЗ, полученный физическими лицами не облагаются налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) и с него не взимается военный сбор. А если деньги положить на депозит, то с дохода физического лица будет удержан НДФЛ в размере 18% и военный сбор в размере 1,5%.

 

Итак, ОВГЗ сегодня — это достаточно привлекательный инструмент для инвестирования на фондовом рынке и альтернатива классическим депозитам. Но перед тем, как начинать инвестировать, необходимо ознакомиться с правилами.

 

Тарифы на куплю-продажу ОВГЗ

для физических лиц:

биржевые сделки на организованных рынках капитала — 0,05% от суммы договора

внебиржевые сделки вне организованных рынков капитала — 0,1% от суммы договора

для юридических лиц:

от 1 000,00 грн до 9999 999,99 грн — 0,04% от суммы договора

от 10 000 000,00 грн до 20000 000,00 грн — 0,03% от суммы договора

20000 001,00 грн и больше — 0,02% от суммы договора

 

Тарифы

 

В тариф за предоставление инвестиционных услуг по операциям с ОВГЗ не входят другие расходы клиента по сделкам купли-продажи ценных бумаг, в частности, услуги депозитарного учреждения, нотариуса, центра сертификации ключей, почты, банковские расчетно-кассовые услуги, налоги и сборы от купли-продажи ценных бумаг.

 

Кто может купить ОВГЗ

Любое физическое или юридическое лицо может купить государственные облигации. Для этого достаточно:

• открыть счет для покупки ценных бумаг в депозитарном учреждении
• оформить договор с банком-торговцем ценными бумагами о предоставлении инвестиционных услуг
• выбрать ценные бумаги и подать заявку на их покупку.

Облигации могут заинтересовать тех, кто готов инвестировать средства в сумме от 50 тыс. грн, поскольку при операциях с облигациями будут дополнительные комиссии и расходы.

 

Преимущества для владельцев ОВГЗ

• Государство гарантирует возврат 100% стоимости облигаций и выплаты процентов;
• Доходность выше, по сравнению с депозитами;
• Не уплачивается НДФЛ и военный сбор с дохода;
• Возможность перепродажи облигаций другим лицам;
• Получение фиксированного дохода в течение нескольких лет
• Возможность использования облигаций в качестве залога при получении кредита.

 

Как подать налоговую декларацию об инвестировании в ОВГЗ

Поскольку облигации является ценной бумагой, то при проведении операций с ними физические лица должны подавать налоговую декларацию, а именно Приложение Ф1.

Подать налоговую декларацию самостоятельно достаточно просто в электронном кабинете на сайте https://cabinet.sfs.gov.ua. Вам нужно сделать запрос в системе на получение информации о стянуты и уплаченные за Вас налоговыми агентами доходы с физических лиц из формы №1-ДФ. После этого система автоматически загрузит данные в налоговую декларацию. Затем эти данные необходимо проверить, подписать и отправить в Государственную налоговую инспекцию через электронный кабинет.

Для того чтобы подписать декларацию, а также зайти в систему, понадобится электронно-цифровой ключ — это можно сделать за несколько минут через систему Приват24 при наличии карточки Приватбанка.

 

Хотите купить облигации внутреннего государственного займа или есть вопросы? Обращайтесь!

Юлия Куршель, 044 392 93 97, [email protected] com

Облигации внутреннего госзайма: об особенностях и преимуществах в интервью с экспертом Фридом Финанс Украина

    
Анатолий Федорчук, ведущий инвестиционный консультант ООО «Фридом Финанс Украина», Freedom-finance

Если участниками фондового рынка США является более 52% населения страны, то в Украине этот показатель едва превышает отметку в 1%. Такой низкий уровень вовлеченности в инвестирование, но рост тенденции к хранению средств на депозитных счетах свидетельствует об одном – украинцам не хватает финансовой грамотности.

Мы встретились с Анатолием Федорчуком, руководителем инвестиционного отдела ООО «ФРИДОМ ФИНАНС УКРАИНА», чтобы узнать больше о специфике облигаций внутреннего государственного займа.

Что такое ОВГЗ?

Облигации внутреннего государственного займа (ОВГЗ) ― это государственные ценные бумаги, которые размещаются исключительно на внутреннем фондовом рынке. Эмитентом ценных бумаг выступает Министерство финансов Украины. Государство гарантирует владельцам ОВГЗ 100% выплату номинальной стоимости облигаций и дохода в соответствии с условиями их размещения.

ОВГЗ ― это, прежде всего, практический инвестиционный инструмент. Приобретение гособлигаций для начинающих инвесторов ― это возможность глубже ознакомиться с особенностями рынка, а для инвесторов с опытом ― практичное средство диверсификации инвестиционных рисков.

Зачем государству выпускать ОВГЗ?

Облигации внутреннего госзайма являются не только самым надежным способом хранения капитала, но и предусматривают высокую прибыль, отсутствие налога на доходы физических лиц, возможность вернуть 100% вложенных средств.

Государство выпускает облигации госзайма для того, чтобы покрыть бюджетный дефицит. При этом средства, поступившие в казну в результате продажи облигаций, используются для финансирования государственных или региональных программ и проектов с условием их возвращения в объемах, предусмотренных на эти цели законом «О государственном бюджете» на соответствующий год.

На деле получается так, что через продажу ОВГЗ государство получает средства для реализации запланированных программ и проектов (а это существенно повышает общий уровень жизни населения), а владельцы ценных бумаг получают стабильный пассивный доход в виде процентных выплат и впоследствии возвращают свою инвестицию в полном объеме.

ОВГЗ предусматривают выплату купонного дохода. Что это и кто непосредственно осуществляет выплаты?

Купон ― это годовая процентная ставка, выплачиваемая владельцу ОВГЗ. Размер выплаты рассчитывается в процентах от номинальной суммы облигации. Купонный доход начисляет Министерство финансов. ФРИДОМ ФИНАНС УКРАИНА, в свою очередь, выплачивает его клиентам уже с первого месяца инвестирования в ОВГЗ. Это дает нам возможность говорить, что на рынке мы предлагаем уникальный продукт.

Вы в ФРИДОМ ФИНАНС УКРАИНА утверждаете, что ОВГЗ выгоднее, чем банковский вклад. Действительно ли это так?

На самом деле, о преимуществах гособлигаций перед депозитами говорим не только мы, но и другие инвестиционные компании по всему миру, ведь это факт. В реалиях рынка Украины внимание клиентов ФРИДОМ ФИНАНС УКРАИНА мы акцентируем на таких особенностях:

• Налог на доход, полученный от ОВГЗ, платить не нужно (напоминаю, что процентная ставка налога для физлиц на инвестиционную прибыль или на депозит составляет 18%). Оплачивается только 1,5% военного сбора.

• Доходность ОВГЗ выше, чем доходность депозитов. Для сравнения: процентная ставка государственных облигаций составляет 15,7% в гривне и 6% в долларах США, а средняя процентная ставка депозитов в государственных банках ― 14% и 4% соответственно.

• Государство гарантирует 100% возврат вклада без ограничения верхней предельной суммы, тогда как банки могут вернуть вкладчикам максимум 200 тыс. грн.

• Ставка ОВГЗ фиксируется на весь период выпуска облигации и не может быть изменена эмитентом. Если говорить о депозитах, то банки часто меняют размер процентной ставки, в частности, и в сторону понижения.

Таким образом, облигации внутреннего госзайма являются не только самым надежным способом хранения капитала, но и предусматривают высокую доходность, отсутствие налога на доходы физических лиц, возможность вернуть 100% вложенных средств. Кстати, гарантия возврата инвестиции ― весомое преимущество для юридических лиц, ведь депозиты для юрлиц не гарантируются.

Насколько мне известно, купить облигации можно в банке или финансовых компаниях вроде ФРИДОМ ФИНАНС УКРАИНА. Условия всех игроков рынка одинаковые или все-таки можно выбирать выгодное предложение?

Да, продавать и покупать ОВГЗ могут банки и компании, которые имеют специальную лицензию НКЦБФР. И каждый из игроков рынка предлагает клиентам свои условия. Если говорить о внутреннем продукте нашей компании, то его условия, без преувеличения, являются удивительно выгодными.

Например, минимальный порог инвестиции у ФРИДОМ ФИНАНС УКРАИНА составляет 1150 гривен или долларов США, а дополнительные комиссии отсутствуют. Если человек хочет купить облигации на рынке, то ему придется заплатить рыночную стоимость облигаций от 1000 гривен или долларов США за облигацию, дополнительную комиссию в размере 200 гривен при покупке и продаже, 30 гривен в месяц за обслуживание счета. Как видим, суммарная фактическая цена гособлигации на рынке выше.

Различается также схема начисления купонного дохода. Для облигаций, купленных на рынке ценных бумаг, процентные начисления осуществляются, как правило, два раза в год, а нашим клиентам мы начисляем процент доходности каждый месяц.

Покупка ценных бумаг предусматривает налоговые обязательства. Сколько владельцам ОВГЗ приходится отдавать государству обратно?

Физические лица уплачивают лишь 1,5% военного сбора, НДФЛ не уплачивается. Если учесть, что доходность облигаций составляет от 15,75% до 18,5% в гривне (процентная ставка зависит от срока погашения ОВГЗ), то получается очень выгодно, разве нет?

Юридические лица платят 18% от дохода, но для них определяющими являются другие исключительные преимущества. Инвестируя в гособлигации, они могут со временем вернуть всю сумму вложения. Это особенно актуально, если вспомнить, что юрлица не являются участниками Фонда гарантирования вкладов.

Вы больше говорите о облигации в гривне. Как насчет валютных ОВГЗ?

Валютные облигации госзайма также существуют. Их особенности и преимущества идентичны гривневым. В ФРИДОМ ФИНАНС УКРАИНА мы предлагаем украинцам купить ценные бумаги по 1150 долларов США за единицу с фиксированным годовым доходом 6%. Процентные начисления выплачиваем ежемесячно.

В уставе общества указано, что предметом деятельности ФРИДОМ ФИНАНС УКРАИНА является профессиональная деятельность на фондовом рынке. Через нашу компанию можно приобрести ОВГЗ на рынке ценных бумаг.

У них показатель годовой доходности варьируется от 5% до 7%, а купонные выплаты осуществляются два раза в год.

Есть ли у ФРИДОМ ФИНАНС УКРАИНА разрешительные документы для осуществления операций на фондовом рынке?

Конечно, у нас есть все необходимые разрешения, и мы действуем исключительно в рамках правового поля. Мы работаем на основе лицензий НКЦБФР на осуществление дилерской деятельности, брокерской деятельности и депозитарной деятельности депозитарного учреждения.

В уставе общества указано, что предметом деятельности ФРИДОМ ФИНАНС УКРАИНА является профессиональная деятельность на фондовом рынке. И это огромное преимущество для наших клиентов. В отличие от банков, для нас это основной вид деятельности, поэтому мы постоянно работаем над совершенствованием наших услуг. Каждый клиент имеет своего персонального менеджера, которому можно задать любой вопрос относительно особенностей ОВГЗ. У нас индивидуальный подход к каждому клиенту, абсолютно прозрачные условия сотрудничества и нет дополнительных комиссий.

Ну и напоследок. Что бы вы могли сказать нашим читателям как специалист фондового рынка?

Нужно думать на несколько шагов вперед. Перспективность рынка гособлигаций прекрасно демонстрирует не только активность клиентов нашей компании, но и официальная статистика. Если в начале 2017 размер инвестиций от физических лиц в ОВГЗ составил 104 млн грн, то сейчас эта цифра выросла в 90 раз и достигла отметки 9.5 млрд гривен. Такой скачок объясняем выгодной доходностью от ценных бумаг. Процентная ставка гособлигаций выше, чем депозитных вкладов. В последнее время доходность валютных облигаций Минфина достигала 7,75% годовых, тогда как банки предлагали клиентам депозиты под 3-4% годовых.

Украинцы пока не ориентируются в вопросах инвестирования, покупки государственных облигаций и других видов ценных бумаг. Но мы работаем для того, чтобы повысить осведомленность людей и предоставить им возможность выбирать лучшие финансовые решения, которые существуют на сегодняшний день.

Источник: https://bit.ly/2X0hNbS 

Об аукционах — TreasuryDirect

Официальный сайт правительства США

Вот откуда ты знаешь

Министерство финансов США

Официальные сайты используют домен . gov
Веб-сайт .gov принадлежит официальной правительственной организации США.

Защищенные веб-сайты .gov используют HTTPS
Блокировка () или https:// означает, что вы безопасно подключились к веб-сайту .gov. Делитесь конфиденциальной информацией только на официальных, безопасных веб-сайтах.

Мы продаем рыночные ценные бумаги Казначейства США через аукционы. В 2022 году мы провели 384 публичных аукциона и выпустили рыночные ценные бумаги казначейства на сумму около 15 триллионов долларов.

Казначейские ценные бумаги, обращающиеся на рынке, включают векселя, ноты, облигации, казначейские ценные бумаги с защитой от инфляции (TIPS) и ноты с плавающей ставкой (FRN). Что делает их «рыночными», так это то, что вы можете продать или передать их до того, как они созреют.

Казначейские торгуемые ценные бумаги отличаются от сберегательных облигаций США двумя способами:

• Вы покупаете сберегательные облигации без аукциона.
• Вы не можете продать или передать сберегательную облигацию.

Я ищу…

Как работают аукционы

Предстоящие аукционы

Последние результаты

Поиск исторических аукционов

Положение об аукционах (УПЦ)

Как работают аукционы

Аукционы проходят в 4 этапа:

1. Мы объявляем аукцион
2. Проводим аукцион
3. Вы предлагаете желаемую сумму
4. Мы выпускаем ценные бумаги

Подробнее о том, как работают аукционы

Предстоящие аукционы

Просмотр пресс-релизов о предстоящих аукционах.

Все объявления

Последние результаты

Просмотрите сегодняшние результаты или последние 20 аукционов.

Перейти к недавним результатам

Исторический поиск аукционов

Поиск результатов аукционов по номеру CUSIP, дате, ключевым словам и другим параметрам.

Перейти к поиску аукциона

Финансовые учреждения:

Участие в аукционах с TAAPS

TAAPS — это приложение для исключительного использования учреждениями, которое обеспечивает прямой доступ к аукционам Казначейства США.

Читать далее

Часто задаваемые вопросы об аукционе

Как узнать результаты аукциона?

• Подпишитесь на получение результатов в электронном виде по электронной почте.
• Просмотрите результаты на TreasuryDirect.gov.
• Некоторые газеты сообщают о результатах аукциона.

Просмотреть все часто задаваемые вопросы об аукционах

Законы, правила и руководства

Посмотреть все законы, правила и рекомендации

Для государственных пользователей — TreasuryDirect

Официальный сайт правительства США

Вот откуда ты знаешь

Министерство финансов США

Официальные сайты используют домен . gov
Веб-сайт .gov принадлежит официальной правительственной организации США.

Безопасные веб-сайты .gov используют HTTPS
Блокировка () или https:// означает, что вы безопасно подключились к веб-сайту .gov. Делитесь конфиденциальной информацией только на официальных, безопасных веб-сайтах.

В дополнение к продаже рыночных ценных бумаг или сберегательных облигаций Казначейства населению, TreasuryDirect также предлагает инвестиционные возможности федеральным, государственным или местным правительственным учреждениям США, которые отвечают определенным требованиям законодательства.

Федеральные агентства, имеющие необходимые юридические полномочия, надлежащую документацию и свободные средства, могут приобретать ценные бумаги серии государственных счетов (GAS) с помощью FedInvest. На Федеральную инвестиционную программу приходится почти четверть государственного долга, она обслуживает около 240 трастовых, депозитных и специальных фондов.

Перейти к Федеральной инвестиционной программе

Войти

Эмитенты государственных и местных государственных долговых обязательств, освобожденных от налогов, могут приобретать ценные бумаги, соответствующие Налоговому кодексу. Некоторыми разновидностями государственных/местных государственных ценных бумаг (SLGS) можно управлять с помощью SLGSafe, онлайн-приложения для портфолио.

Войдите в систему Узнать больше

Ресурсы и отчеты для правительства

Ликвидация ценной бумаги и выручка

Ликвидация ценной бумаги – это процесс, в ходе которого Бюро налоговой службы может конвертировать ценные бумаги (обязательства), полученные федеральными органами исполнительной власти, в денежные средства.

Перейти к разделу «Ликвидация ценных бумаг и доходы»

Федеральная программа заимствований

Целью Федеральной программы заимствований является предоставление займов федеральным агентствам от имени Министерства финансов (Казначейства). Некоторые уполномоченные федеральные агентства могут занимать средства у Казначейства. Вырученные средства используются для поддержки таких программ, как образование, жилье, помощь при наводнениях, сельское хозяйство и малый бизнес.

Перейти к Федеральной программе заимствований

Счета, управляемые казначейством

Имеется 77 счетов, управляемых казначейством. Эти счета имеют конкретное назначение и состоят из депозитных, приходных и присвоенных счетов. Доступны отчеты о спорах по контрактам, законе «Нет страха» и невостребованных деньгах.

Перейти к счетам, управляемым казначейством

Отчеты программы управления фондами

Отдел управления фондами Бюро налоговой службы (FMB) предоставляет инвестиционные и ограниченные бухгалтерские услуги трастовым фондам, управляемым казначейством, и трастовым фондам программы казначейства.

Перейти к отчетам программы управления фондами

Прошлые непогашенные долги

Подразделение сводного учета долга Бюро налоговой службы ведет учет и отчетность по государственному долгу. Прочитайте увлекательную историю долга на протяжении многих лет.

Перейти к исторической задолженности

Отчеты о государственном долге

Просмотр различных отчетов о текущем состоянии государственного долга.

Перейти к отчетам о государственном долге

Потери правительства в фонде отгрузки

Государственный фонд потерь при транспортировке (GLSF) — это возобновляемый фонд Казначейства, используемый для возмещения стоимости предметов, утерянных, уничтоженных или поврежденных при транспортировке в соответствии с правилами.

Подробнее

Процентные ставки и цены

Ищете текущие или прошлые процентные ставки по федеральным инвестициям или ценным бумагам? Здесь вы можете найти необходимую информацию с помощью различных приложений и отчетов.

Перейти к процентным ставкам и ценам

Долг, подлежащий ограничению, представляет собой максимальную сумму денег, которую правительству разрешено занимать без получения дополнительных полномочий от Конгресса.