Некредитные финансовые организации | Банк России

Обзор ключевых показателей микрофинансовых институтов

Обзор ключевых показателей микрофинансовых институтов за III квартал 2019 года

Обзор ключевых показателей микрофинансовых институтов за II квартал 2019 года

Обзор ключевых показателей микрофинансовых институтов за I квартал 2019 года

Обзор ключевых показателей микрофинансовых институтов за 2018 год

Обзор ключевых показателей микрофинансовых институтов за III квартал 2018 года

Обзор ключевых показателей микрофинансовых институтов за II квартал 2018 года

Обзор ключевых показателей микрофинансовых институтов за I квартал 2018 года

Обзор ключевых показателей микрофинансовых институтов за 2017 год

Обзор ключевых показателей микрофинансовых институтов за III квартал 2017 года

Обзор ключевых показателей микрофинансовых институтов за II квартал 2017 года

Обзор ключевых показателей микрофинансовых институтов за I квартал 2017 года

Обзор ключевых показателей микрофинансовых организаций по итогам 2016 года

Обзор ключевых показателей микрофинансовых организаций за III квартал 2016 года

Обзор ключевых показателей микрофинансовых организаций за II квартал 2016 года

Обзор ключевых показателей микрофинансовых организаций за I квартал 2016 года

12) Некредитные финансовые организации России и их особенности.

Некредитные финансовые организации (НФО) –выделенный Банком России тип финансовых организаций, включающий следующих участников финансового рынка:

  1. Профессиональные участники рынка ценных бумаг;

  2. Управляющие компании инвестиционного фонда, поевого инвестиционного фонда и негос-го пенсионного фонда;

  3. Специализированные депозитарии инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негос пенсионного фонда;

  4. Акционерные инвестиционные фонды;

  5. Клиринговые организации;

  6. Организации, осущ-щиедеят-ть по осуществлению функций центрального контрагента;

  7. Организации, осуществляющие деят-ть организатора торговли;

  8. Орг-ции, осущ-щиедеят-тьцетрального депозитария;

  9. Субъекты страхового дела;

  10. Негос пенсионные фонды;

  11. Микрофинансовыеорг-ции;

  12. Кредитные потребительские кооперативы;

  13. Жилищные накопительные кооперативы;

  14. Бюро кредитных историй;

  15. Рейтинговые агенства;

  16. Ломбарды и др

Данный тип фин организаций находится под непосредственным надзором структурных подразделений Банка России в рамках комитета фин надзора Банка России. Целями регулир-я, контроля и надзора за НФО явл-ся обеспечение устойчивого развития фин рынка, эффективное управление фин рисками, защита прав и интересов инвесторов на фин рынках, страхователей, застрахованных лиц и выгодоприобретателей, а также застрахованных лиц по обязательному пенсионному страхованию, вкладчиков и участников негос пенсионного фонда по негос-му пенсионному обеспечению и иных потребителей фин-х услуг ( за исключением потребителей банковских услуг).

В рамках осуществления надзорных полномочий Банк России устанавливает требования к собственным средствам НФО и обязательные для расчета финансовые и экономические нормативы, а также закрепляет обязательные для данного типа фин-х орг-й сроки и порядок составления и предоставления отчетности и другой инф-ции, предусмотренной законодательством РФ.

13) Зарубежные банковские системы.

Особенности кредитной системы США:

  1. Особая форма существования 1-го уровня в виде Федеральной резервной системы;

  2. Наличие разнообразных вариантов финансовых посредников: депозитные, контрактные и ивестиционные.

Особенности Европейской кредитной системы:

  1. Существование наднационального органа фин-го регулирования;

  2. Двойная система ЦБ

  3. Выделяют специализированные кредитные институты к основным функциям которых относят: совершение операций коллективного инвестирования или расчетных сделок.

Банковская система Японии включает в себя с лед типы банков:

  1. Банки, финансирующие детя-ть малого и среднего бизнема;

  2. Сельскохоз-е банки

  3. Финансовые институты рынка ценных бумаг

14) Цб как элемент банк. Системы: сущность, назначение, способы появляения и этапы развития.

ЦБ-ЭТО:

  1. Эмиссионный центр страны;

  2. Банк банков

  3. Орган денежно-кредитного регулирования

  4. Агент экономических операций гос-ва.

В мировой практике существуют следующие способы появления ЦБ:

  1. Образование ЦБ на основе крупного частного банка либо путем объединения нескольких частных банков и их последующей национализации;

  2. Создание нового гос-го банка

  3. Создание спец-го правительственного агенства, выполняющего функции ЦБ.

В перечне выполняемых функций ЦБ прошел след этапы развития:

  1. Финансирование гос расходов

  2. Монопольная эмиссия национ-х денежных знаков

  3. Передача функций денежно-кредитного регулирования

  4. Рефинансирование банковского сектора

  5. Передача функций мега- регулирования

НЕКРЕДИТНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ | Институт Современного Банковского Дела

Некредитные финансовые организации (НФО) – выделенный Банком России тип финансовых организаций, включающий следующих участников финансового рынка:

— профессиональных участников рынка ценных бумаг;
— управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда;
— специализированных депозитариев инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда;

— акционерных инвестиционных фондов;
— клиринговую деятельность;
— деятельность по осуществлению функций центрального контрагента;
— деятельность организатора торговли;
— деятельность центрального депозитария;
— репозитарную деятельность;
— деятельность субъектов страхового дела;
— негосударственных пенсионных фондов;
— микрофинансовых организаций;
— кредитных потребительских кооперативов;
— жилищных накопительных кооперативов;
— бюро кредитных историй;
— актуарную деятельность;
— кредитных рейтинговых агентств;
— сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов;
— ломбардов.

3 марта 2014 года, после расформирования ФСФР, контроль и надзор за деятельностью НФО был передан Банку России.

Сейчас Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами.

Банк России устанавливает обязательные для некредитных финансовых организаций сроки и порядок составления и представления отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами.

В Институте современного банковского дела представлено самое актуальное обучение для НФО, с участием лекторов из Банка России, которое является обязательным:

 

ПОД/ФТ

Некредитные финансовые организации являются субъектами исполнения требований Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» обязаны в целях ПОД/ФТ разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля; обеспечивать соблюдение требований законодательства о ПОД/ФТ по идентификации клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев; проводить обучение сотрудников компании; проводить и обеспечивать учет вводного и дополнительного инструктажей сотрудников; знакомить с нормативными правовыми и иными актами Российской Федерации в области ПОД/ФТ; проводить обучение в форме повышения уровня знаний.

АНО ДПО «ИСБД» является официальным партнером Международного учебно-методического центра финансового мониторинга (МУМЦФМ) и имеет разрешение на проведение специального обучения для должностных лиц НФО.

Обучение в некредитных финансовых организациях проводится в следующих формах (Согласно указанию Банка России от 05.12.2014 № 3471-У и Приказу Росфинмониторинга от 03.08.2010 N 203-П):

— вводный (первичный) инструктаж;
— целевой (внеплановый) инструктаж;
— повышение квалификации (плановый инструктаж).

Целевые инструктажи в целях ПОД/Ф для некредитной финансовой организации проводятся на территории Институте современного банковского дела ежемесячно, а также на постоянной основе в формате выездных корпоративных мероприятий и индивидуальных консультаций.

Расписание по ПОД/ФТ

 

 

 

Переход НФО на новый план счетов и отраслевые стандарты

С 2015 года начался сложный процесс поэтапного перехода НФО на единый план счетов (ЕПС) и отраслевые стандарты бухгалтерского учета (ОСБУ), утвержденные Банком России.

Методологической базой для ЕПС НФО послужил банковский план счетов, а для ОСБУ — международные стандарты финансовой отчетности (МСФО).

В соответствии с Положением №486 от 02.09.2015 года «О Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения» перевод всех некредитных финансовых организаций на новый план счетов планируется осуществить до 1 января 2019 года. Кроме того, планами ЦБ РФ предусмотрено, что с 2018 года бухгалтерская (финансовая) и надзорно-статистическая отчетность НФО будет сдаваться в формате XBRL.

АНО ДПО «ИСБД» совместно с Институтом профессиональных бухгалтеров (ИПБ) поможет Вам детально проработать методологию и без ошибок перейти на ЕПС с учетом актуального положения дел в организации.

На обучении по ЕПС и ОСБУ разработчик Банка России дает ценные рекомендации и рассматривает практические примеры по Положениям Банка России: № 486-П, № 487-П, № 489-П, № 524-П, № 492-П, № 505-П, № 493-П, № 501-П, № 508-П, № 490-П, № 494-П.

После окончания обучения всем участникам предоставляется подробный методический материал.

Расписание по переходу на ЕПС и ОСБУ

 

 

 

Внутренний контроль и аудит для НФО

Банк России разработал проект Концепции организации системы внутреннего контроля для некредитных финансовых организаций. По проекту НФО будет обязана иметь систему внутреннего контроля и аудита.
АНО ДПО «Институт современного банковского дела» приглашает сотрудников финансовых организаций на семинар, в ходе которого можно познакомиться с лучшими практиками реализации, документирования и оценки системы внутреннего контроля, научится понимать требования внешних аудиторов и регулятора в этой области.

Расписание для СВК и СВА

 

 

 

А также АНО ДПО приглашает присоединиться к сопутствующим мероприятиям по Закону США — FATCA, учетной политике, Положению Банка России от 31.01.17 № 577-П, крупным сделкам, новому нормативу ликвидности для НФО, резервам под обесценение финансовых активов, анализу хозяйственной деятельности и кредитоспособности субъектов малого бизнеса, обеспечению непрерывности деятельности некредитных финансовых организаций (№ 28-МР), изменениям в депозитарной деятельности, экономической и информационной безопасности и др.
Более полную информацию уточняйте у Вашего персонального менеджера.

Расписание для НФО 

Кредитная организация — что это такое, виды, права и обязанности

Многие современные люди и компании не могут представить свое существование без заемных средств, взятых в банке для развития фирмы, покупки необходимых вещей и оборудования, а также для других целей. Для получения таких денег следует обращаться только в соответствующие учреждения.

Кредитная организация делает своим клиентам разные предложения по получению заемных денег. Она представлена юридическим лицом, главной целью деятельности которого выступает получение прибыли. Для работы важно наличие лицензии, полученной от Центрального Банка РФ. Именно она дает возможность реализовать разные банковские операции, которыми пользуются как юрлица, так и физлица.

Образуются кредитные организации в форме хозяйственных обществ, причем не допускается, чтобы данные компании занимались торговлей, производственным процессом или страхованием разных лиц.

Основные виды кредитных учреждений

Данные финансовые организации представлены в трех крупных видах:

  • Банк. Он обладает исключительными правами для выполнения огромного количества операций. Данные компании имеют право привлекать деньги, принадлежащие юрлицам или физлицам. Они размещают полученные средства, пользуясь только своим именем и оплачивая этот процесс за свой счет. При этом предоставляются деньги другим лицам на принципах обязательного возврата в установленный срок с процентами. Дополнительно любой банк, имеющий лицензию, может открывать счета для разных лиц и осуществлять их ведение.
  • Небанковские организации, которые сокращенно называются НКО (некоммерческие организации). Они являются учреждениями, предоставляющими только некоторые виды узаконенных банковских операций.
  • Особенно следует выделить иные компании, способные осуществлять только одну или несколько отдельных операций. Однако они не обладают теми возможностями и полномочиями, присущими стандартному коммерческому банку. Не допускается регистрация этой организации в качестве банка, однако для выполнения разных операций она должна получить лицензию. К таким компаниям относятся фирмы, предлагающие услуги инкассации, а также расчетные компании.Основные виды кредитных учреждений и их различия

Кредитные организации дополнительно могут быть представлены в следующих видах:

  • Союзы или ассоциации. Создание таких союзов необходимо не для получения прибыли всеми участниками, а для их защиты, а также для представления их интересов. Деятельность каждого участника подлежит тщательной координации. Устанавливаются с помощью таких ассоциаций связи между разными регионами и даже народами. Крупные союзы специализируются на создании советов, регулирующих банковскую деятельность. Совместно решаются многочисленные задачи, важные для кредитных компаний. Не допускается совершать банковские операции данными союзами.
  • Группы из нескольких учреждений. Каждая кредитная организация, входящая в такую группу, заключает специальное соглашение с другими участниками. Необходима такая форма сотрудничества для совместного решения разных задач, важных для каждой компании. В каждой группе имеется головное учреждение, способное оказывать влияние на принимаемые решения. Данная компания обязательно уведомляет Банк России об образовании новой группы.
  • Банковский холдинг. Не выступает юрлицом, причем образуется несколькими юридическими лицами с привлечением одного или нескольких кредитных учреждений. Одно юридическое лицо здесь может оказывать влияние на принимаемые решения, однако не допускается, чтобы в качестве  головной компании выступала кредитная организация.

Таким образом, существует несколько видов финансовых учреждений, каждый из которых обладает своими параметрами.

Какими правами обладают учреждения

Кредитные компании обладают правами, которыми они наделяются законодательством РФ.

Они имеют право выполнять следующие действия и реализовать операции:

  • открытие счетов, а также их ведение, причем как для юрлиц, так и для физлиц;
  • приобретение и реализация разных валют, осуществлять этот процесс можно наличным способом или в безналичной форме;
  • предоставление банковской гарантии;
  • привлечение денег, принадлежащих юрлицам и физлицам, в результате  формируются вклады, где они могут находиться до востребования или храниться определенное количество времени, затем денежные средства выдаются обратно владельцу с начисленными процентами;
  • реализация переводов денег, для этого не открываются счета в банке, данный процесс должен осуществляться исключительно по поручению физлиц, являющихся клиентами компании;реализация переводов денег
  • выполнение расчетов на основании поручений, передаваемых разными клиентами, которые являются физлицами или юрлицами, а также они могут быть банками-корреспондентами,  расчеты реализуются с помощью банковских счетов клиентов;
  • доверительное управление деньгами или разными видами имущества, для чего составляется специальный договор с клиентом;
  • размещение денег, а также их привлечение, этот процесс обязан проводиться от имени кредитной организации, а также за ее счет;
  • покупка прав требования;
  • операции с лизингом;
  • инкассация денег или разных платежных документов;инкассация денег или разных платежных документов
  • реализация операций с драгметаллами или драгоценными камнями, все действия должны проводиться в соответствии с требованиями законодательства;
  • кассовое обслуживание, предназначенное как для физлиц, так и для юрлиц;
  • предоставление консультаций и информирование клиентов по разным вопросам работы кредитной организации;
  • представление отдельных помещений или сейфов, используемых для хранения ценностей или важных документов, в аренду клиентам;
  • предоставление поручительства;
  • другие сделки, разрешенные законодательством РФ.

Кредитные организации не имеют права производить какие-либо товары, осуществлять торговлю или заниматься страховой деятельностью.

В каких организационных формах могут быть представлены учреждения

Данные компании могут регистрироваться в разных организационных формах. Каждый вид обладает своими особенностями:

  • ООО. Кредитная организация, зарегистрированная в качестве ООО, может открываться как одним, так и несколькими предпринимателями. Формируются учредительные документы, в которых прописываются доли каждого учредителя. Все люди, принимающие участие в создании такой компании, не отвечают по ее обязательствам собственным имуществом. Также они никаким образом не смогут понести убытки в результате неприбыльной деятельности учреждения. Они рискуют только теми денежными средствами, которые были внесены ими в уставный капитал в процессе организации компании.
  • ОДО. Такое общество встречается очень редко, в России нет практически ни одной кредитной организации, обладающей подобной организационной формой. Это обусловлено ответственностью учредителей, полностью отвечающих по обязательствам компании.
  • ЗАО. В такой организации уставный капитал делится на определенное количество акций, распределяемых среди акционеров. Все участники отвечают по обязательствам учреждения, а также несут убытки в случае убыточной деятельности фирмы, однако только в рамках стоимости акций, принадлежащих им. Такая компания не может выпускать в открытую акции, а также только ограниченное количество лиц имеет право на приобретение акций.ЗАО
  • ОАО. Здесь каждый акционер может передавать принадлежащие ему акции другим лицам. Допускается осуществлять открытую подписку на акции. А также они могут свободно продаваться.

Таким образом, кредитные организации могут регистрироваться в разных формах, каждая из которых обладает своими особенностями.

Особенности банков и иных кредитных организаций

Все подобные организации делятся на банки и иные специализированные кредитные учреждения.

Банк — это кредитная организация, обладающая исключительными правами реализовать операции, которые являются банковскими.

К основным таким операциям относятся:

  • привлечение денег, принадлежащим как частным лицам, так и различным компаниям;
  • размещение полученных денежных средств, при этом важно, чтобы банки выполняли данное действие только от своего имени и за свои деньги, а также основными принципами такого размещения является возвратность средств, платность кредитов и их срочность, поскольку они должны возвращаться в строго установленное время, оговоренное заранее;
  • открытие счетов, а также их ведение.открытие счета в банке

Существует много коммерческих банков, являющихся неоднородными. В связи со сферой работы они могут быть:

  • Специализированными. Они обычно выполняют либо одну операцию, либо две. В качестве их основных клиентов выступают конкретные категории людей или юридических лиц.
  • Универсальными. Такие банки обладают правами выполнять разные виды банковских операций, поэтому не специализируются на чем-то одном. Такое ведение деятельности позволяет охватить широкую целевую аудиторию потенциальных клиентов. Дополнительно подобные коммерческие банки могут выполнять разные действия с ценными бумагами или иностранной валютой. Нередко они консультируют частных лиц или компании относительно финансовых и других вопросов, предоставляют разнообразные услуги.

Все предлагаемые кредитными организациями услуги, должны отвечать следующим требованиям:

  • совершение того или иного действия должно выполняться только с разрешения клиента;
  • деятельность может осуществляться исключительно после получения компанией лицензии;
  • обязательно ведется надзор над законностью совершения всех операций, а также создается особый орган, специализирующийся на контроле этого вопроса.

Любой банк по требованию клиента должен предоставлять лицензию, финансовую отчетность или иные документы, на основании которых можно определить финансовое состояние учреждения, а также убедиться в законности его работы.

Кредитные организации — это компании, которые в процессе осуществления деятельности сохраняют банковскую тайну. Не допускается разглашение сведений о проведении каких-либо операций. За нарушение этого принципа банк будет вынужден компенсировать ущерб клиенту, а также заплатить существенный штраф.

Другим важным параметром работы любой подобной организации выступает возможность пользоваться особыми источниками права, которые заключаются в нормативных актах, выпускаемых Банком России. Каждая компания должна постоянно следить за изменениями, вносимыми в законодательство, чтобы не нарушить основные законы.

Таким образом, кредитные организации являются специализированными учреждениями, осуществляющими деятельность в соответствии с законодательством и с получением лицензии. Они могут предлагать разные услуги и осуществлять финансовые операции. Организации представлены в нескольких видах, а каждое такое учреждение обладает своими особыми полномочиями и правами. Все компании несут ответственность перед клиентом, а также обязаны хранить банковскую тайну, поэтому разглашение сведений о выполняемых операциях является противозаконным.




Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *