Содержание

УБРиР повысит эффективность процесса выдачи кредитов с помощью Process Mining

Москва, 12 августа 2019 года – Уральский банк реконструкции и развития (УБРиР), входящий в топ-30 банков России, завершил проект внедрения SAP Process Mining by Celonis. Новая система позволит банку оптимизировать процесс выдачи кредитов физическим лицам, снизить нагрузку на сотрудников розничного блока и повысить качество обслуживания клиентов. Партнером по внедрению выступила ГК «РАМАКС».

Разработанные модель и витрины данных позволят сотрудникам ответственных подразделений банка ежедневно контролировать процесс выдачи кредитов: как комплексно, так и отдельных его участков. Действия сотрудников во всех используемых информационных системах могут отслеживаться и оцениваться в режиме реального времени. При необходимости руководители могут самостоятельно добавлять дополнительные разрезы анализа и принимать быстрые корректирующие действия на основе аналитики. Это значительно сократит риски, связанные с поздним обнаружением нежелательных ситуаций, и принесет дополнительный экономический эффект.

Андрей Обухов, директор департамента информационных технологий УБРиР

: «Благодаря внедрению проекта мы оптимизировали трудозатраты, тем самым увеличив скорость процесса выдачи кредитов в целом. С помощью SAP Process Mining by Celonis есть возможность увидеть отклонения от идеального сценария хода процесса и принять необходимые меры. Все это помогает нам в достижении главных целей – стать «цифровым банком №1» в регионе и повысить уровень удовлетворенности клиентов услугами банка».

Леонид Чернявский, директор по развитию инновационных проектов ГК «РАМАКС»: «Проект в УБРиР для нас не первый в банковской отрасли, поэтому мы хорошо понимаем, как с помощью Process Mining повысить конкурентоспособность наших заказчиков. Задача ГК «РАМАКС» – помочь настроить взаимодействие на каждом этапе сквозного процесса так, чтобы этот сложный «механизм» работал максимально эффективно. И неважно, проходит это взаимодействие между внутренними департаментами или ведется работа с внешними контрагентами, в каких именно системах протекает процесс и какое их количество».

Андрей Горяйнов, заместитель генерального директора SAP CIS: «SAP Process Mining by Celonis – уникальное в своем роде решение. Оно позволяет в текущих процессах компании найти «точки силы», открыть новые ресурсы для развития бизнеса. Ценность цифрового продукта — в возможности видеть реальные процессы, немедленно реагировать на внештатные ситуации и сокращать неэффективные операции. Пользу от использования SAP Process Mining by Celonis уже оценили крупные мировые и российские банки. Уверен, для УБРиР система тоже станет надежным партнером для развития бизнеса».

Оригинал пресс-релиза

Раскрытие отдельных показателей раздела 1 формы отчетности 0409316 «Сведения о кредитах, предоставленных физическим лицам»*

1 3529 ООО "Чайнасельхозбанк"
2 3528 АО "Севастопольский Морской банк"
3 3527 АО "Банк ЧБРР"
4 3525 ООО "КЭБ ЭйчЭнБи Банк"
5 3519 ООО "Икано Банк"
6 3516 ООО "ОЗОН Банк"
7 3507 "СеверСтройБанк" АО
8 3505 АО "БАНК БЕРЕЙТ"
9 3500 ООО "Фольксваген Банк РУС"
10 3494 АО "СМБСР Банк"
11 3482 "БМВ Банк" ООО
12 3475 АйСиБиСи Банк (АО)
13 3473 "Мерседес-Бенц Банк Рус" ООО
14 3468 Санкт-Петербургский банк инвестиций (АО)
15 3463 ООО "Ю Би Эс Банк"
16 3446 "Коммерческий Индо Банк" ООО
17 3436 ООО "Первый Клиентский Банк"
18 3417 КБ "Новый век" (ООО)
19 3416 ООО "Унифондбанк"
20 3415 ООО "Банк РСИ"
21 3413 КБ "РБА" (ООО)
22 3407 "БНП ПАРИБА БАНК" АО
23 3395 "Банк "МБА-МОСКВА" ООО
24 3390 "Натиксис Банк АО"
25 3379 КБ "Максима" (ООО)
26 3368 АО "СМП Банк"
27 3349 АО "Россельхозбанк"
28 3340 АО "МСП Банк"
29 3330 АО "Денизбанк Москва"
30 3328 ООО "Дойче Банк"
31 3311 АО "Кредит Европа Банк (Россия)"
32 3303 Азия-Инвест Банк (АО)
33 3296 АО "ПроБанк"
34 3293 "Русьуниверсалбанк" (ООО)
35 3292 АО "Райффайзенбанк"
36 3290 ООО "Эйч-эс-би-си Банк (РР)"
37 3287 Банк "ВБРР" (АО)
38 3271 АО "Первый Дортрансбанк"
39 3255 ПАО Банк ЗЕНИТ
40 3245 ПАО БАНК "СИАБ"
41 3223 АО "Газнефтьбанк"
42 3207 АО "РУНА-БАНК"
43 3194 АО "Сити Инвест Банк"
44 3185 Эс-Би-Ай Банк ООО
45 3184 КБ "Континенталь" ООО
46 3176 ПАО "БАЛТИНВЕСТБАНК"
47 3173 ООО КБ "ВНЕШФИНБАНК"
48 3172 АО "МОСКОМБАНК"
49 3138 АО "Банк БЖФ"
50 3136 АО "Таганрогбанк"
51 3095 КБ "Рента-Банк" АО
52 3061 Джей энд Ти Банк (АО)
53 3027 КБ "АКРОПОЛЬ" АО
54 3001 ПАО АКБ "Приморье"
55 2998 ООО "Экспобанк"
56 2997 АО "Углеметбанк"
57 2996 ООО "ПроКоммерцБанк"
58 2990 КБ "Байкалкредобанк" (АО)
59 2932 КБ "НМБ" ООО
60 2929 ББР Банк (АО)
61 2905 "Банк Кремлевский" ООО
62 2900
ООО "Земский банк"
63 2883 "БСТ-БАНК" АО
64 2881 "СОЦИУМ-БАНК" (ООО)
65 2876 АО КБ "НИБ"
66 2867 АО "ИШБАНК"
67 2860 (АО "Банк "Агророс")
68 2853 ООО КБ "Столичный Кредит"
69 2846 КБ "СИСТЕМА" ООО
70 2816 АО "БАНК СГБ"
71 2807 АКБ "Трансстройбанк" (АО)
72 2802 Банк "Йошкар-Ола" (ПАО)
73 2799 АО "Банк ФИНАМ"
74 2796 Банк "Вятич" (ПАО)
75 2776 ООО "АТБ" Банк
76 2772 ЮГ-Инвестбанк (ПАО)
77 2766 АО "ОТП Банк"
78 2763 ИНВЕСТТОРГБАНК АО
79 2748 АО "БМ-Банк"
80 2733 ПАО СКБ Приморья "Примсоцбанк"
81 2722 БАНК "МСКБ" (АО)
82 2721 "Северный Народный Банк" (АО)
83 2684 ООО "Банк БКФ"
84 2664 АКБ "СЛАВИЯ" (АО)
85
2659
ООО КБ "Алтайкапиталбанк"
86 2650 АКБ "НООСФЕРА" (АО)
87 2638 Банк ПТБ (ООО)
88 2618 АО АКБ "МЕЖДУНАРОДНЫЙ ФИНАНСОВЫЙ КЛУБ"
89 2609 АО "ИТ Банк"
90 2602 АКБ "Алмазэргиэнбанк" АО
91 2584 Банк "КУБ" (АО)
92 2574 Банк РМП (АО)
93 2568 ООО БАНК "КУРГАН"
94 2564 ИКБР "ЯРИНТЕРБАНК" (ООО)
95 2559 "ЗИРААТ БАНК (МОСКВА)" (АО)
96
2546
АО АКБ "НОВИКОМБАНК"
97 2518 КБ "Кубань Кредит" ООО
98 2507 АО "Тольяттихимбанк"
99 2506 ООО "банк Раунд"
100 2499 ООО "Крона-Банк"
101 2494 АО "Банк Кредит Свисс (Москва)"
102 2440 ПАО АКБ "Металлинвестбанк"
103 2438 Банк Глобус (АО)
104 2407 ООО КБ "МВС Банк"
105 2402 АО АКБ "ЕВРОФИНАНС МОСНАРБАНК"
106 2374 АО "НДБанк"
107 2368 Инвестиционный Банк "ВЕСТА" (ООО)
108 2312 АО "Банк ДОМ.РФ"
109 2307 Банк СОЮЗ (АО)
110 2306 АКБ "Абсолют Банк" (ПАО)
111 2304 Таврический Банк (АО)
112 2272 ПАО РОСБАНК
113 2268 ПАО "МТС-Банк"
114 2252 АКБ "ТЕНДЕР-БАНК" (АО)
115 2241 КИВИ Банк (АО)
116 2225 ПАО КБ "Центр-инвест"
117 2216 АО "Банк Интеза"
118 2210 ТКБ БАНК ПАО
119 2209 ПАО Банк "ФК Открытие"
120 2208 АКБ "Форштадт" (АО)
121 2170 АКБ "НРБанк" (АО)
122 2152 АО "СЕВЗАПИНВЕСТПРОМБАНК"
123 2119 АО АКБ "Алеф-Банк"
124 2110 АКБ "ПЕРЕСВЕТ" (ПАО)
125 2103 "Муниципальный Камчатпрофитбанк" (АО)
126 2085 ООО КБ "Тайдон"
127 2070 ООО "АЛТЫНБАНК"
128 2048 АО "САРОВБИЗНЕСБАНК"
129 2034 Банк "СЕРВИС РЕЗЕРВ" (АО)
130 2015 "СИБСОЦБАНК" ООО
131 1978 ПАО "МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК"
132 1973 ООО "АвтоКредитБанк"
133 1949 АО БАНК НБС
134 1927 АО КБ "Модульбанк"
135 1896 АО "Банк "Вологжанин"
136 1885 АКБ "ФОРА-БАНК" (АО)
137 1829 ООО "Инбанк"
138 1818 МКБ "Дон-Тексбанк" ООО
139 1809 АО БАНК "Ермак"
140 1788 АО АКИБ "Почтобанк"
141 1781 АО КИБ "ЕВРОАЛЬЯНС"
142 1765 АО ЕАТПБанк
143 1752 АО "КС БАНК"
144 1751 ПАО МОСОБЛБАНК
145 1745 ПАО "БыстроБанк"
146 1720 ПАО "Томскпромстройбанк"
147 1680 Креди Агриколь КИБ АО
148 1659 ООО Банк Оранжевый
149 1637 "СДМ-Банк" (ПАО)
150 1573 ПАО "РосДорБанк"
151 1557 АО "ВУЗ-банк"
152 1481 ПАО Сбербанк
153 1478 ООО НДКО Лэнд Кредит
154 1455 АО "Автоградбанк"
155 1370 ООО КБ "Уралфинанс"
156 1354 РНКБ Банк (ПАО)
157 1343 Банк "Левобережный" (ПАО)
158 1329 АО "Солид Банк"
159 1326 АО "АЛЬФА-БАНК"
160 1312 АО Банк "ТКПБ"
161 1307 КБ "ЭНЕРГОТРАНСБАНК" (АО)
162 1291 АО КБ "ВАКОБАНК"
163 1151 ООО КБ "Калуга"
164 1144 "Братский АНКБ" АО
165 1143 ООО "ФФИН Банк"
166 1115 ООО "Костромаселькомбанк"
167 1114 ПАО Комбанк "Химик"
168 1067 АО "РЕАЛИСТ БАНК"
169 1052 АО "МТИ Банк"
170 1046 ООО КБ "Гефест"
171 1016 КБ "ОБР" (ООО)
172 1000 Банк ВТБ (ПАО)
173 990 ООО КБ "Дружба"
174 965 АО "ПЕРВОУРАЛЬСКБАНК"
175 933 АО "Банк "Торжок"
176 918 ПАО "Запсибкомбанк"
177 903 АО "ВЛАДБИЗНЕСБАНК"
178 875 Банк Пермь (АО)
179 842 ООО КБ "Кетовский"
180 841 ООО "Банк Стандарт-Кредит"
181 779 ООО "РУСБС"
182 760 АО УКБ "Белгородсоцбанк"
183 708 ООО КБЭР "Банк Казани"
184 695 Банк "Нальчик" ООО
185 685 ПАО КБ "РусьРегионБанк"
186 665 ООО КБ "ГТ банк"
187 650 АО "Почта Банк"
188 646 АО "Датабанк"
189 598 АО "Великие Луки банк"
190 575 АО АБ "Капитал"
191 554 АО КБ "Солидарность"
192 524 АО Банк "Венец"
193 485 ПАО "ЧЕЛИНДБАНК"
194 481 ООО КБ "РостФинанс"
195 478 АО "Кубаньторгбанк"
196 444 АО "БАЛАКОВО-БАНК"
197 438 ООО "Камкомбанк"
198 436 ПАО "Банк "Санкт-Петербург"
199 435 ПАО "Бест Эффортс Банк"
200 429 ПАО КБ "УБРиР"
201 356 ПАО "Витабанк"
202 354 Банк ГПБ (АО)
203 330 ООО Банк "Саратов"
204 328 АО "АБ "РОССИЯ"
205 256 АО "ГУТА-БАНК"
206 212 Прио-Внешторгбанк (ПАО)
207 170 АО "РН Банк"
208 121 АО АКБ "ЦентроКредит"
209 106 ПАО КБ "Сельмашбанк"
210 101 АО "БКС Банк"
211 85 ПАО КБ "САММИТ БАНК"
212 77 МОРСКОЙ БАНК (АО)
213 67 АКБ "Энергобанк" (АО)
214 2 АО "КАБ "Викинг"
215 1 АО ЮниКредит Банк

Уральский Банк Реконструкции и Развития — отзывы клиентов о работе банка

Ольга Оценка: Нет

Нужно поменять карту, а в связи с этим карантином выехать не могу, что делать не знаю, и у кого что спросить тоже никак.

Вопрос

Звоню вам дозвонится не могу, нужно поменять карту, а в связи с этим карантином выехать не могу, что делать не знаю, и у кого что спросить тоже никак.

Подразделение банка
Операционный офис «Набережные Челны» Набережные Челны, пр. Мира, 22А

Ответ банка

10 апреля 2020, 11:51

Работаете не по найму и нуждаетесь в ссуде ГЧП? Вам следует завершить свои налоги за 2019 год

Вот одна из причин, по которой самозанятые люди должны заполнить налоговую декларацию за 2019 год: она вам понадобится, когда вы подадите заявку на участие в Программе защиты зарплаты.

Программа федерального правительства по безнадежной ссуде на сумму 349 миллиардов долларов была открыта для независимых подрядчиков и самозанятых лиц 10 апреля, через неделю после ухабистого развертывания 3 апреля для малого бизнеса.

То, что для предпринимателей открыто окно ссуды, не означает, что они могут легко получить средства.

Во вторник Казначейство и Управление малого бизнеса выпустили инструкции по документам, которые должны будут подавать независимые подрядчики и самозанятые люди - через четыре дня после открытия программы.

Tweet

В настоящее время банки просят малые предприятия предоставить документы о расходах на заработную плату, включая отчеты по налогу на заработную плату, а также данные о взносах на медицинское страхование и данные о финансировании пенсионных планов.

Кредиторы также ограничили своих соискателей ГЧП предпринимателями, у которых уже есть бизнес-счета или ссуды.

Это не синхронизируется с тем, как работают независимые подрядчики - и именно поэтому некоторые бухгалтеры говорят о проталкивании налоговых деклараций за 2019 год.

Действительно, Казначейство сообщает самозанятым людям, что им понадобится График C их Налоговая декларация за 2019 год - документ с подробным описанием прибыли и убытков малого бизнеса - когда они применяются.

"Что такое зарплата независимых подрядчиков и самозанятых?" сказал Карл Петерсон, бухгалтер и вице-президент по интересам малых фирм в Американском институте бухгалтеров.«Это может быть сложно.

« У них есть График C, но у них могут быть и другие источники личного дохода, которые указываются в другом месте в налоговой декларации », - сказал он. трудно получить формы, которые им нужны в процессе подачи заявки.

Эти формы включают форму IRS 941, которую работодатели подают каждый квартал, чтобы показать налоги, удерживаемые с заработной платы работников, и форму 940, которая показывает долю работодателей от взносов в компенсация по безработице.

Однако независимые подрядчики и самозанятые люди часто получают доход от своего бизнеса через личный текущий счет, сказала Кэти Влитстра, вице-президент по связям с правительством и общественностью Национальной ассоциации самозанятых.

«Они буквально переводят деньги или смешивают деньги, так что все, что приходит от бизнеса, идет на личную проверку», - сказала она. «Это камень преткновения, о котором мы слышим».

Вот здесь и появляется налоговая декларация за 2019 год.В таблице C индивидуальной налоговой декларации указаны доходы и убытки от бизнеса, которым вы управляете как индивидуальный предприниматель. Здесь вы должны указать свой доход, расходы и взносы в программы вознаграждения сотрудников.

«Здесь есть все фрагменты, которые будут использованы в ваших репортажах», - сказал Петерсон. «Но кто-то должен собрать их все вместе».

Независимые подрядчики также должны рассчитывать на получение любой формы 1099s, которую они могли получить в течение 2019 года. Они показывают ваши источники дохода, и они нужны вам для заполнения вашей налоговой декларации.

Контрольный список документов

Конкретно то, что понадобится банкам, будет варьироваться от одного кредитора к другому, но вот отправная точка документов для независимых подрядчиков и самозанятых, согласно рекомендациям Vlietstra, Peterson и Министерства финансов:

  • Заполненные налоговые декларации на 2019 год, включая Приложение C.
  • Формы 1099-MISC, в которых указывается полученная вами компенсация.
  • Счета-фактуры, банковские выписки или книги записей, подтверждающие, что вы являетесь самозанятым и действуете примерно в феврале.15, 2020.
  • Выписки из банковского счета, в которых указаны выплаченные вам доходы.
  • Есть сотрудники? Формы 941 и 940, которые показывают удержанные налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь и выплаты по безработице, соответственно.
  • Подтверждение взносов в план медицинского обслуживания и пенсионного обеспечения.

«В меру ваших возможностей, если вы сможете подать заявку на 2019 год, это будет полезно», - сказал Влитстра. «Любым способом, которым вы можете показать доход».

Больше от Smart Tax Planning:
Около 30 миллионов человек упустили эти налоговые льготы
Пропускает обязательную рассылку из вашего IRA? Что вам следует знать
Как быстро уплатить налоги в условиях пандемии

Оптимальный с точки зрения налогообложения способ ссуды членам семьи

Возможно, вы захотите помочь молодому члену семьи купить первый дом или помочь родственнику с ограниченными финансовыми возможностями или друг, одолжив этому человеку немного денег.Хорошая мысль, но если вы доведете дело до конца, пожалуйста, сделайте это выгодной с точки зрения налогообложения ссудой. В этой колонке объясняется, как избежать неблагоприятных налоговых последствий, когда вы даете личную ссуду родственнику или другу.

Большинство ссуд, предоставленных членам семьи или друзьям, на налоговом жаргоне являются ссудами ниже рыночной. Ниже рыночной - это ссуда, по которой не взимаются проценты или ставка ниже действующей федеральной ставки или AFR.

AFR - это минимальные процентные ставки, которые вы можете взимать, не создавая для себя нежелательных налоговых побочных эффектов.AFR устанавливаются правительством, и они потенциально могут меняться каждый месяц.

В настоящее время AFR все еще очень низок по историческим меркам. Таким образом, имеет смысл сделать ссуду, которая взимает AFR вместо более низкой ставки или 0%. Причина: вы можете предложить заемщику (своему родственнику или другу) выгодную сделку по процентной ставке, не создавая для себя налоговых осложнений.

Ставки для срочных ссуд

Для срочных ссуд (с указанными датами погашения) релевантный AFR - это ставка, действующая для ссуд с таким сроком в течение месяца, в который вы предоставили ссуду.Вот AFR по срочным кредитам, выданным в мае этого года.

* Для краткосрочной ссуды - сроком на 3 года или менее - предоставленной в том же месяце, AFR составляет 2,37% при условии ежемесячного начисления сложных процентов.

* AFR для среднесрочной ссуды - более 3 лет, но не более 9 лет - составляет всего 2,35%. Да, это ниже краткосрочной ставки. Иди разберись.

* AFR для долгосрочного кредита - более 9 лет - составляет всего 2,70%.

Тот же AFR продолжает применяться в течение срока ссуды, независимо от того, как могут колебаться процентные ставки.

Как видите, эти AFR намного ниже, чем ставки, взимаемые коммерческими кредиторами. Однако до тех пор, пока вы взимаете хотя бы AFR за ссуду члену семьи или другу, вам не нужно беспокоиться о каких-либо налоговых сложностях, описанных ниже в этой колонке.

Пример 1

Вы предоставляете своему любимому племяннику ссуду сроком на пять лет в мае 2019 года и взимаете процентную ставку в размере 2,35% с ежемесячным начислением сложных процентов (AFR для среднесрочных ссуд, предоставленных в течение мая). У вас будет налогооблагаемый процентный доход, основанный на этой ставке, в течение всего срока действия ссуды.У вашего племянника будет равная сумма процентных расходов, которые могут вычитаться или не подлежать вычету в зависимости от того, как используются средства по ссуде. С налоговой точки зрения, это все, что вам нужно знать о процентных ставках. Поэтому, если вы решите зарядить AFR, вы можете проигнорировать большую часть остальной части этого столбца. Однако, если вы настаиваете на том, чтобы взимать меньше, чем AFR, вам придется прочитать всю статью. Извините.

Ставки на ссуды до востребования

Если вы предоставляете ссуду до востребования (которую можно отозвать в любое время) вместо срочной ссуды, AFR за каждый год будет смешанной ставкой, которая отражает ежемесячные изменения в краткосрочной перспективе. темп.Таким образом, в случае ссуды до востребования годовая смешанная AFR может резко измениться в зависимости от того, как меняются общие процентные ставки. Это создает неопределенность, которой, вероятно, предпочли бы избежать и вы, и заемщик. Напротив, предоставление срочной ссуды с начислением текущих AFR позволяет избежать неопределенности процентных ставок, поскольку одни и те же AFR будут применяться на протяжении всего срока ссуды.

Предупреждение. Получите ссуду в письменной форме.

Независимо от процентной ставки, которую вы собираетесь взимать (если таковая имеется), вы хотите иметь возможность доказать, что вы намеревались сделать сделку ссудой, а не прямым подарком.Таким образом, если ссуда испортилась, вы можете потребовать вычет безнадежной задолженности, не связанной с коммерческой деятельностью, в своей форме 1040 за год, когда вы получили плохие новости.

Убытки от безнадежных долгов, не связанных с коммерческой деятельностью, классифицируются как краткосрочные капитальные убытки. Капитальные убытки ценны, потому что они могут компенсировать прирост капитала и потенциально до 3000 долларов дохода из других источников или до 1500 долларов, если вы используете отдельный статус регистрации в браке. Любые оставшиеся чистые убытки от капитала переносятся на следующий год и будут регулироваться теми же правилами в следующем году.

Без письменного документа ваш предполагаемый заем, вероятно, будет охарактеризован IRS как подарок, если вы пройдете аудит. Тогда, если ссуда станет плохой, вы не сможете требовать вычета убытков по безнадежным долгам, не связанным с коммерческой деятельностью. Фактически, вы не сможете ничего вычесть, потому что опрометчивые «подарки» не приводят к вычитаемым убыткам. Чтобы избежать этой проблемы, ваша ссуда должна быть подтверждена письменным векселем, который включает следующие данные:

* Процентная ставка, если таковая имеется.

* График с указанием дат и сумм выплат по процентам и основной сумме.

* Залог или залог по ссуде, если таковой имеется.

Убедитесь, что заемщик подписывает вексель. Если ваш родственник или друг будет использовать средства ссуды для покупки дома, а вы начисляете проценты, убедитесь, что банкнота юридически закреплена за жилищем. В противном случае заемщик не сможет вычесть проценты как проценты по ипотеке.

Во время предоставления ссуды также неплохо написать записку в налоговой декларации, в которой будут указаны причины, по которым казалось разумным полагать, что вам вернут деньги.Это подтверждает ваше мнение о том, что сделка всегда предназначалась как ссуда, а не как прямой подарок.

Налоговые правила для ссуд ниже рыночной

Как я только что объяснил, налоговые результаты очевидны, если по вашему кредиту будет взиматься процентная ставка, равная или превышающая AFR. Но если вы настаиваете на том, чтобы взимать меньше или вообще ничего, вам придется уточнить налоговые правила, чтобы избежать неприятных сюрпризов. Вот что вам нужно знать.

Когда вы даете ссуду ниже рыночной (с учетом процентной ставки ниже AFR) родственнику или другу, наш любимый Налоговый кодекс рассматривает вас как вмененный подарок заемщику.Воображаемый подарок равен разнице между процентами AFR, которые вы «должны» взимать, и фактически начисленными вами процентами, если таковые имеются. В таком случае считается, что заемщик выплатит вам эти фантомные доллары в качестве вмененного процентного дохода. Хотя это все вымышленное, вы все равно должны указать вмененные проценты как налогооблагаемый доход в своей форме 1040. Полученное в результате дополнительное федеральное подоходное налогообложение не является вымышленным. К счастью, обычно можно избежать этой проблемы с помощью следующих двух лазеек.

Лазейка в размере 10 000 долларов

Для небольших ссуд ниже рыночной, IRS позволяет игнорировать правила вмененного подарка и вмененного процентного дохода.Чтобы получить право на эту лазейку, все займы между вами и соответствующим заемщиком должны составлять не более 10 000 долларов. Если вы пройдете этот тест, вы сможете забыть всю чушь о вмененных подарках и процентах. Осторожно: совокупный лимит кредита в размере 10 000 долларов США применяется ко всем непогашенным кредитам между вами и заемщиком, независимо от того, взимают ли они проценты, равные или превышающие AFR.

Ключевой момент: вы не можете воспользоваться лазейкой в ​​размере 10 000 долларов, если заемщик использует средства от займа для покупки или переноса активов, приносящих доход.

Лазейка в 100 000 долларов

С более крупной ссудой ниже рыночной, лазейка в 100 000 долларов может спасти вас от проблем, связанных с налогами. Вы имеете право на эту лазейку, если совокупный баланс всех непогашенных кредитов (с процентами ниже рыночных или иными) между вами и заемщиком составляет 100 000 долларов или меньше.

Последствия для налога на прибыль при этой лазейке: налогооблагаемый вмененный процентный доход для вас равен нулю, если чистый инвестиционный доход заемщика за год не превышает 1000 долларов.Если чистый инвестиционный доход заемщика превышает 1000 долларов, ваш налогооблагаемый вмененный процентный доход ограничивается его или ее фактическим чистым инвестиционным доходом. Заемщик должен предоставить вам подписанный годовой отчет с указанием его чистого инвестиционного дохода за год. Храните этот документ в своей налоговой отчетности.

Пример 2

Вы даете беспроцентную ссуду в размере 100 000 долларов своей любимой племяннице, у которой за год чистый инвестиционный доход составляет 200 долларов. Ваш налогооблагаемый вмененный процентный доход равен нулю. Однако, если чистый инвестиционный доход вашей племянницы составляет 1200 долларов, ваш условно начисленный процентный доход составляет 1200 долларов.В большинстве случаев чистый инвестиционный доход заемщика составляет менее 1000 долларов США. В таком случае у вас будет нулевой условно начисленный процентный доход согласно налоговым правилам. Хороший!

Последствия налога на дарение при этой лазейке: Результаты налога на дарение при лазейке в 100 000 долларов непросты, но они почти никогда не окажут значимого влияния в соответствии с действующим федеральным режимом налога на дарение и наследство. Причина: единое федеральное освобождение от налога на дарение и наследство на 2019 год составляет 11,4 миллиона долларов, а в следующем году освобождение будет еще больше благодаря корректировке на инфляцию.Такие сверхвысокие льготы означают почти нулевую вероятность каких-либо негативных последствий для налога на дарение в результате предоставления ссуды ниже рыночной. Но если билет Сандерса-Уоррена выиграет в 2020 году, вы можете узнать у меня обновления.

Итог

Как видите, есть потенциальные налоговые осложнения, если вы достаточно любезны, чтобы дать ссуду члену семьи или другу. Но вы можете избежать ловушек, планируя и документируя свою кредитную операцию, как я здесь советовал.Пожалуйста.

Определение вычета процентов по студенческой ссуде

Что такое вычет процентов по студенческой ссуде?

Термин «вычет процентов по студенческим займам» относится к вычету из федерального подоходного налога, который позволяет заемщикам вычитать до 2500 долларов из процентов, уплаченных по квалифицированным студенческим займам, из их налогооблагаемого дохода. Это одна из нескольких налоговых льгот, доступных студентам и их родителям для оплаты высшего образования. Лица должны соответствовать определенным критериям отбора, включая статус регистрации и уровень дохода, чтобы иметь право на вычет.

Ключевые выводы

  • Вычет процентов по кредиту на образование позволяет заемщикам вычитать до 2500 долларов США из процентов, уплаченных по ссуде на высшее образование, непосредственно по форме 1040.
  • Право на вычет включает статус регистрации и уровень дохода человека.
  • Вычет ограничен суммой, выплаченной для тех, кто заплатил менее 2500 долларов.
  • Любой, кто платит более 600 долларов в качестве процентов за год, должен получить форму 1098-E от кредитной организации.
  • Заемщики федеральных студенческих ссуд могут не иметь вычетов, поскольку выплаты процентов по этим студенческим ссудам были приостановлены президентом Джо Байденом до 31 января 2022 года.

Как работает вычет процентов по студенческой ссуде

Налоговая служба (IRS) описывает различные налоговые вычеты, которые позволяют физическим лицам уменьшить свой налогооблагаемый доход за год. Одним из них является вычет процентов по студенческому кредиту, который позволяет вычесть до 2500 долларов из процентов, уплаченных по студенческому кредиту в течение налогового года.Таким образом, люди, которые подпадают под категорию 22% налога и претендуют на вычет в размере 2500 долларов, могут снизить свой годовой федеральный подоходный налог на 550 долларов.

Налогоплательщики, желающие воспользоваться вычетом, должны соответствовать определенным требованиям. Например:

  • Студенческая ссуда должна быть получена для налогоплательщика, супруги / супруги налогоплательщика или иждивенцев. Родители, которые помогают законным заемщикам с выплатой, не могут требовать удержания.
  • Ссуда ​​должна быть получена в течение академического периода, на который студент зачислен как минимум на половину рабочего дня по программе, ведущей к получению степени, сертификата или другого признанного удостоверения личности.
  • Заем должен использоваться для покрытия квалифицированных расходов на высшее образование (обучение, сборы, учебники, расходные материалы и оборудование) и не может включать проживание и питание, плату за медицинское обслуживание студентов, страховку и транспорт.
  • Заем должен быть использован в течение «разумного периода времени» после его получения, а средства должны быть выплачены либо в течение 90 дней до начала академического периода, либо через 90 дней после его окончания.
  • Школа, в которую зачислен учащийся, должна быть подходящим учебным заведением, включая все аккредитованные государственные, некоммерческие и частные коммерческие высшие учебные заведения, которые участвуют в программах помощи учащимся, управляемых U.S. Департамент образования.

В отличие от большинства других вычетов, вычет процентов по студенческому кредиту заявлен как корректировка дохода в форме 1040. Это означает, что вам не нужно заполнять Таблицу A, которая используется для детализации вычетов, чтобы требовать ее.

Особые соображения

Как уже отмечалось, вы можете вычесть до 2500 долларов из процентов, уплаченных вами по приемлемой студенческой ссуде. Если вы заплатили меньше, ваш вычет ограничен суммой, которую вы заплатили.Если вы заплатили более 600 долларов в качестве процентов за год, вы должны получить форму 1098-E от кредитной организации. Если вы не получили его, вы можете загрузить его прямо с веб-сайта IRS.

Пределы дохода для соответствия требованиям

Для налогоплательщиков с более высоким доходом процентные вычеты по студенческому кредиту уменьшаются или полностью отменяются. В 2020 налоговом году сумма вычета процентов по студенческому кредиту постепенно уменьшается или прекращается, если ваш модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) составляет от 70 000 до 85 000 долларов (от 140000 до 170 000 долларов, если вы подаете совместную декларацию).Вы не можете претендовать на вычет, если ваш MAGI составляет 85 000 долларов или больше (170 000 долларов или больше, если вы подаете совместную декларацию).

Помните, что эти цифры относятся только к 2020 налоговому году. Они ежегодно корректируются с учетом инфляции.

Вычет процентов по студенческой ссуде и другие перерывы

Студенты, обучающиеся по программам высшего образования, и их родители могут иметь право на другие перерывы, включая налоговые льготы, в дополнение к вычету процентов по студенческой ссуде. Налоговые льготы даже более ценны, чем вычеты, потому что они вычитаются из налога, который вы должны, в соотношении доллар к доллару, а не просто сокращают ваш налогооблагаемый доход.

Американская налоговая льгота (AOTC)

American Opportunity Tax Credit (AOTC) позволяет налогоплательщикам получить кредит на квалифицированные расходы, уплаченные за высшее образование подходящего студента в течение первых четырех лет обучения в высшем учебном заведении. Общий кредит ограничен 2500 долларами на студента в год. Налогоплательщики получают 100% кредита на первые 2000 долларов, потраченных на расходы, и 25% на следующие 2000 долларов, потраченные на этого студента.

Кредит на пожизненное обучение (LLC)

Программа Lifetime Learning Credit (LLC) предоставляет студентам максимальный налоговый кредит в размере 2000 долларов США на каждую налоговую декларацию на оплату квалифицированного обучения и связанных со школой расходов, которые зачислены в соответствующее учреждение послешкольного образования.Это включает в себя любые квалифицированные расходы, использованные для оплаты бакалавриата, магистратуры и курсов для получения профессиональной степени. Нет ограничения на количество лет, в течение которых налогоплательщики могут претендовать на получение кредита.

Есть три критерия, которым должны соответствовать налогоплательщики, чтобы претендовать на кредит:

  1. Налогоплательщик, его иждивенец или другая сторона оплачивают расходы на квалифицированное высшее образование.
  2. Налогоплательщик, его иждивенец или другая сторона оплачивают расходы соответствующего критериям студента, зачисленного в соответствующее учреждение.
  3. Налогоплательщиком является студент, его супруг (а) или иждивенец, указанный в их налоговой декларации.

Накопительный план колледжа

Вы также можете получить налоговые льготы, приняв участие в Плане 529. Этот тип сберегательного плана дает родителям налоговые льготы, поскольку они откладывают деньги на образование своих детей. Закон о сокращении налогов и занятости (TCJA) от 2017 года расширил правила, включив в них оплату до 10 000 долларов в год в счетах за обучение по программам K-12 в частных, государственных и религиозных школах.

Правила были расширены еще больше, когда в декабре 2019 года был принят Закон о создании каждого сообщества для пенсионного обеспечения (SECURE). Этот закон позволяет владельцам счетов использовать свои планы для оплаты расходов, связанных с утвержденной программой ученичества бенефициара, и отказываться от пожизненного не более 10 000 долларов США, чтобы подать заявку на выплату студенческой задолженности, отвечающей установленным требованиям.

Приостановление выплаты студенческой ссуды

13 марта 2020 года президент Трамп приостановил выплату беспроцентных федеральных студенческих ссуд на неопределенный срок во время кризиса с коронавирусом.Затем, в первый день своего пребывания в должности, 20 января 2021 года, президент Джо Байден продлил паузу до 30 сентября 2021 года. Министерство образования США продлило этот крайний срок до 31 января 2022 года, чтобы предоставить заемщикам беспрепятственный доступ. переход в погашение.

Однако имейте в виду, что это не влияет на частные студенческие ссуды, но это будет означать, что у вас может не быть процентных платежей для вычета любых федеральных студенческих ссуд, пока действует это приостановление.

В рамках Американского плана спасения, подписанного президентом Байденом 11 марта 2021 года, все формы прощения студенческих ссуд с 1 января 2021 года до конца 2025 года теперь не облагаются налогом.

Пример вычета процентов по студенческой ссуде

Вот гипотетический пример, показывающий, как работают удержания процентов по студенческой ссуде. Предположим, вы - плательщик единого налога с MAGI в 72000 долларов, который заплатил 900 долларов в виде процентов по студенческой ссуде. Поскольку вы заработали слишком много, чтобы иметь право на полный вычет, вам необходимо рассчитать частичный вычет. Первая часть расчета:

$ 900 × $ 72,000 - $ 65 , 000 $ 80 , 000 - $ 65 , 000 знак равно $ 900 × $ 7 , 000 $ 15 , 000 знак равно $ 420 \ $ 900 \ \ times \ \ frac {\ $ 72.000 \ - \ \ 65 000 долларов США {\ 80 000 долларов США \ - \ \ 65 000 долларов США} \ = \ \ 900 долларов США \ \ times \ \ frac {\ 7 000 долларов США} {\ 15 000 долларов США} \ = \ \ 420 долларов США 900 долларов США × 80 000 долларов США - 65 000 долларов США 72 000 долларов США - 65 000 долларов США = 900 долларов США × 15 000 долларов США 7 000 долларов США = 420 долларов США

420 долларов означает, какая часть из ваших 900 долларов не разрешена. Итак, в качестве последнего шага вы должны вычесть 420 долларов из 900 долларов, чтобы получить допустимый вычет в 480 долларов.

Публикация IRS 970: «Налоговые льготы для образования» включает рабочий лист, который вы можете использовать для расчета модифицированного скорректированного валового дохода и вычета процентов по студенческому кредиту.

государственных грантов и займов | УСАГов

Узнайте о государственных субсидиях и займах для штатов и организаций. Правительство не предлагает физических лиц «бесплатные деньги». Если вам нужна помощь, посетите нашу страницу «Преимущества».

Бесплатные деньги от правительства

Федеральное правительство не предлагает гранты или «бесплатные деньги» физическим лицам для открытия бизнеса или покрытия личных расходов, в отличие от того, что вы можете увидеть в Интернете или в средствах массовой информации.Веб-сайты или другие публикации, утверждающие, что предлагают «бесплатные деньги от правительства», часто являются мошенничеством. Сообщите о них в Федеральную торговую комиссию.

Правительство предлагает федеральные программы льгот, призванные помочь нуждающимся людям и семьям стать самодостаточными или снизить свои расходы.

Государственные гранты

Узнайте о грантах федерального правительства, о том, кто имеет на них право и как их получить.

Что такое грант от государства?

Грант - это один из способов, с помощью которого государство финансирует идеи и проекты по предоставлению государственных услуг и стимулированию экономики.Гранты поддерживают важные инициативы по восстановлению, инновационные исследования и многие другие программы. Вы можете найти список проектов, поддерживаемых грантами, в Каталоге федеральной внутренней помощи (CFDA). Вы также можете узнать о процессе получения федеральных грантов и найти государственные гранты на Grants.gov.

Кто может получить грант?

Федеральное правительство предоставляет гранты организациям, в том числе:

Цель большинства грантов - финансирование проектов, которые принесут пользу определенным слоям населения или сообществу в целом.То, что вы можете увидеть о грантах в Интернете или в средствах массовой информации, может быть неправдой. Федеральное правительство не предлагает гранты или «бесплатные деньги» физическим лицам для открытия бизнеса или покрытия личных расходов. В качестве личной финансовой помощи правительство предлагает федеральные программы льгот. Эти программы помогают отдельным лицам и семьям стать финансово самодостаточными или снизить свои расходы.

Поиск и подача заявки на государственные гранты

Для поиска или подачи заявки на гранты используйте бесплатный официальный сайт Grants.губ. Коммерческие сайты могут взимать плату за информацию о гранте или формы заявки. Grants.gov централизует информацию из более чем 1000 программ государственных грантов. Он разработан, чтобы помочь штатам и организациям находить и подавать заявки на гранты.

«Бесплатные» гранты и мошенничество с грантами

Если вы получили информацию о том, что вы имеете право на «бесплатный грант», вероятно, это мошенничество. Получите информацию от Федеральной торговой комиссии (FTC), чтобы вы могли лучше распознать и избежать мошенничества с грантами. Если вы стали жертвой мошенничества с грантами, вы можете подать жалобу в FTC.

Свяжитесь с вашим государственным офисом по защите прав потребителей, если вы купили книгу или заплатили взнос за получение информации о гранте и вас не устраивает.

Государственные займы

Узнайте о типах федеральных займов, о том, как их найти и как им соответствовать.

Что такое ссуда от федерального правительства?

Государственные ссуды служат определенной цели, например, для оплаты образования, помощи с жильем или бизнесом, или для реагирования на чрезвычайную ситуацию или кризис.

Ссуды отличаются от грантов, потому что получатели обязаны погашать ссуды, часто с процентами.

Примеры государственных ссуд

Федеральное правительство предлагает несколько типов ссуд, в том числе:

Поиск государственных ссуд

Используйте бесплатный официальный веб-сайт федерального правительства GovLoans.gov, а не коммерческие сайты, которые могут взимать плату за информация или формы заявки.

GovLoans.gov направляет вас к информации о ссудах для сельского хозяйства, бизнеса, помощи при стихийных бедствиях, образования, жилья и для ветеранов.

У вас есть вопрос?

Задайте реальному человеку любой вопрос, связанный с государством, бесплатно. Они дадут вам ответ или сообщат, где его найти.

Последнее обновление: 13 апреля 2021 г.

Информация о том, как подать налоговую льготу от Комиссии высшего образования Мэриленда

Кто может подать заявку: Мэриленд налогоплательщики, которые сохраняют статус резидента Мэриленда на 2021 налоговый год.

Как подать заявку: Complete заявление на получение налоговой льготы по студенческой ссуде.

Когда применить: От С 1 июля 2021 г. по 15 сентября 2021 г.

Допускается претенденты: Мэриленд налогоплательщики, заработавшие не менее 20 000 долларов в бакалавриате и / или магистратуре. задолженность по студенческой ссуде и иметь не менее 5000 долларов непогашенной задолженности по студенческой ссуде в время подачи заявления на налоговый кредит.


Как MHEC решает, кому налоговый кредит?


Комиссия должна отдавать приоритет получателям налогового кредита и суммам в долларах на основе квалифицированные налогоплательщики, которые:

· делал не получить налоговый кредит в предыдущем году;

· мы имеет право на обучение в штате;

· закончил из высшего учебного заведения, расположенного в Мэриленде; или

· имеют более высокое отношение долговой нагрузки к доходам.

Критерии для выбора того, кто получает налоговый кредит каждый год, изложены в Разделе 10-740 (D) Общей налоговой статьи Аннотированного кодекса штата Мэриленд и в 13B.08.17.05 Свода правил штата Мэриленд (COMAR).

Не быть дисквалифицированным из-за неверных документов кредитора. См. Примеры документов кредитора "Что нужно делать и не надо »

Часто задаваемые вопросы на 2021 налоговый год

Хотя имеется бумажная копия заявления, чтобы уменьшить вероятность ошибок, НАСТОЯТЕЛЬНО рекомендуется подавать заявление онлайн.

Подтверждение платежа кредитору:

Получатели налоговой льготы по студенческой ссуде должны в течение двух лет с момента в конце налогового года, на который распространяется кредит, выплатить присужденную сумму погасить задолженность по кредиту на колледж и предоставить подтверждение платежа в MHEC. Отказ это приведет к возврату налогового кредита обратно государству.

Платежи кредиторам может состоять из основной суммы и процентов и может выплачиваться единовременно или в рассрочку.

Для получения налоговых льгот 2019, 2020 и 2021 войдите в свою учетную запись OneStop и прикрепите свой Подтверждение платежа информации и документов нет.

Для предоставления налоговых льгот, предшествующих 2019 налоговый год , отправьте подтверждение платежа по электронной почте на номер :

[email protected] или по электронной почте:

Мэриленд Высшее образование Комиссия

Налог на освобождение от задолженности по студенческой ссуде Кредит

6 с.Улица Свободы, 10 этаж

Балтимор, Мэриленд 21201

Возникли проблемы со службой обслуживания студенческих ссуд?

Если у вас есть жалоба на обслуживающего вас студенческого ссуды и вам нужна информация о том, какие шаги вы можете решить свои проблемы, вы можете связаться со студентом штата Мэриленд Омбудсмен по кредитам, https://www.dllr.state.md.us/finance/consumers/frslombud.shtml

Обслуживающая организация по студенческому кредиту проблемы, с которыми может помочь омбудсмен, включают: отказ обслуживающего персонала общение с заемщиком, ошибки в начислении основной суммы и процентов платежи, неправильно примененные платежи, неточные расчеты процентных ставок, выставление счетов ошибки, ошибки консолидации или модификации ссуд и / или несоответствующее взыскание активность или тактика.

5 фактов о студенческих ссудах

На конец марта 2019 года

американцев задолжали студенческие ссуды на сумму около 1,5 триллиона долларов, что более чем в два раза превышает их задолженность десятилетием ранее. Рост произошел по мере того, как исторически высокая доля молодых людей в Соединенных Штатах поступает в колледж, а стоимость высшего образования растет.

Вот пять фактов о студенческих ссудах в Америке, основанных на анализе недавно опубликованных данных Исследовательским центром Pew данных обзора экономики домашних хозяйств и принятия решений, проведенного Советом Федеральной резервной системы за 2018 год:

1Приблизительно одна треть взрослых в возрасте до 30 лет имеет задолженность по студенческим ссудам. Среди взрослых в возрасте от 18 до 29 лет 34% говорят, что у них есть студенческие ссуды на собственное образование. (Это включает в себя ссуды с отсрочкой или отсрочкой ссуды, но исключает задолженность по кредитной карте, жилищные и другие ссуды, взятые на образование.) Если рассматривать только молодых людей со степенью бакалавра или более высоким образованием, доля непогашенной студенческой задолженности возрастает до 49 %.

Студенческая задолженность менее распространена среди старших возрастных групп. Примерно каждый пятый взрослый в возрасте от 30 до 44 лет (22%) имеет задолженность по студенческой ссуде, как и 4% из тех, кому 45 лет и старше.

Хотя возрастные различия могут частично отражать тот факт, что у пожилых людей было больше времени для выплаты ссуд, другое исследование показало, что молодые люди также с большей вероятностью сейчас, чем в прошлом, берут ссуды для оплаты своего образования. По данным Национального центра статистики образования, около шести из десяти выпускников колледжей в возрасте от 18 до 24 лет брали ссуды на свое образование в 2015–2016 учебном году, по сравнению с примерно половиной в 1999–2000 учебном году.

2В 2016 году размер задолженности студентов сильно варьировался, особенно в зависимости от полученной степени. Средний заемщик с непогашенной задолженностью по студенческому кредиту на собственное образование был должен в 2016 году 17 000 долларов. Однако сумма задолженности значительно различалась. Четверть заемщиков с непогашенной задолженностью указали, что задолженность составляет 7000 долларов или меньше, а другая четверть - 43000 долларов или более. (Из-за изменений в вопросах обследования невозможно определить сумму задолженности в 2018 году.)

Уровень образования помогает объяснить эту вариацию. Среди заемщиков всех возрастов с непогашенной задолженностью по студенческим займам медианная сумма задолженности по самооценке среди тех, у кого степень ниже бакалавра, составила в 2016 году 10 000 долларов.Обладатели степени бакалавра должны в среднем 25 000 долларов, а обладатели последипломного образования - в среднем 45 000 долларов.

Относительно немногие с долгами по студенческим займам имели остатки сальдо в 2016 году с шестизначными цифрами. Только 7% текущих заемщиков имели непогашенный долг на сумму не менее 100 000 долларов, что соответствует 1% взрослого населения. Остатки в размере 100 000 долларов и более были наиболее распространены среди обладателей дипломов о высшем образовании. Из тех, кто имеет ученую степень и имеет непогашенный долг, 23% сообщили, что задолженность составляет 100 000 долларов или более.

3Молодые выпускники колледжей, получившие студенческие ссуды, чаще, чем те, кто не имеет ссуд, сообщают о финансовых трудностях. Держатели студенческих ссуд более мрачно оценивают свое личное финансовое положение по сравнению с их сверстниками, у которых нет непогашенной студенческой задолженности. Выпускники колледжей в возрасте от 25 до 39 лет, имеющие ссуду, чаще, чем выпускники без ссуды, говорят, что им либо трудно получить финансовую поддержку, либо они просто выживают (22% против 11%). Около трех из десяти молодых выпускников колледжей, получивших студенческие ссуды (32%), говорят, что они живут комфортно, по сравнению с 51% выпускников колледжей того же возраста без непогашенных ссуд.

4Молодые выпускники колледжей, получившие студенческую ссуду, с большей вероятностью будут жить в семье с более высоким доходом, чем те, у кого нет степени бакалавра. Для многих молодых людей студенческие ссуды - это способ сделать невозможное образование реальностью. Хотя эти студенты должны брать деньги для посещения, вложения могут иметь смысл, если они приведут к более высоким заработкам в более позднем возрасте.

В среднем люди в возрасте от 25 до 39 лет, имеющие как минимум степень бакалавра и непогашенную студенческую задолженность, имеют более семейных доходов - доход отдельного лица плюс доход его супруги или партнера - чем те, кто в этом возрастном диапазоне не имеет степени бакалавра (независимо от статус кредита).Около половины молодых выпускников колледжей, получивших студенческие ссуды (52%), живут в семьях, зарабатывающих не менее 75 000 долларов, по сравнению с 18% из тех, кто не имеет степени бакалавра. Однако у них по-прежнему меньше шансов заработать такой уровень семейного дохода, чем у молодых выпускников колледжей без выдачи студенческих ссуд (64%). (Семейный доход отражает больше, чем просто личную отдачу от высшего образования, в том числе тот факт, что выпускники колледжей чаще выходят замуж.)

Около половины молодых людей без степени бакалавра (53%) живут в семьях, зарабатывающих менее 40 000 долларов, по сравнению с 21% молодых выпускников колледжей, имеющих студенческие ссуды.

5 По сравнению с молодыми людьми, у которых нет студенческой задолженности, держатели студенческих ссуд менее оптимистичны в отношении ценности своей степени. Около трети (36%) людей в возрасте от 25 до 39 лет, имеющих как минимум степень бакалавра и непогашенную задолженность по студенческому кредиту, говорят, что пожизненные финансовые затраты на получение степени перевешивают выгоды. Для сравнения: 15% молодых выпускников колледжей без невыплаченных студенческих ссуд говорят, что пожизненные затраты перевешивают выгоды.

Примечание. Это обновление сообщения, первоначально опубликованного в августе.24, 2017.

Энтони Киллаффо - бывший аналитик-исследователь, который занимался социальными и демографическими тенденциями в исследовательском центре Pew Research Center.

дополнительных средств для оказания помощи; Наконец, некоторые рекомендации для самозанятых лиц, пытающихся получить ссуду в рамках ГЧП

27 марта 2020 года Президент подписал Закон о помощи в связи с коронавирусом, чрезвычайной помощи и экономической безопасности (Закон CARES) в качестве закона об оказании экстренной помощи и медицинского обслуживания. ответ для отдельных лиц, семей и предприятий, пострадавших от пандемии коронавируса.Закон CARES разрешает Управлению малого бизнеса США (SBA) 100% гарантировать ссуды в рамках новой программы под названием «Программа защиты зарплаты» («PPP») с полной основной суммой ссуд и любыми начисленными процентами. право на прощение ссуды при определенных обстоятельствах. Программа предназначена для оказания немедленной помощи малому бизнесу. Подробнее о ГЧП читайте здесь.

Первоначальное финансирование программы было исчерпано за пару недель; тем не менее, 21 апреля st Сенат принял закон, Программу защиты зарплаты и Закон об улучшении медицинского обслуживания, разрешив дополнительно выделить 310 миллиардов долларов на ГЧП и 10 миллиардов долларов на гранты по ссуде на покрытие причиненного ущерба.Ожидается, что Палата представителей проголосует за законопроект в четверг, 23 апреля, -е, -е, прежде чем он будет отправлен на подпись президенту.

Для того, чтобы иметь право на участие в ГЧП, организация должна быть малым предприятием с 500 или менее сотрудниками или определенной частной некоммерческой организацией или ветеранской организацией. Категория малого бизнеса включает индивидуальных предпринимателей, независимых подрядчиков и самозанятых лиц. Лица с доходом от самозанятости имеют право на участие, если: (i) предприятие работало 15 февраля 2020 года; (ii) ваше основное место жительства находится в США; и (iii) вы подали или подадите форму 1040, Приложение C за 2019 год.

Недавно SBA выпустило дополнительное руководство в виде промежуточного окончательного правила для лиц с доходом от самозанятости, которые подают форму 1040, Приложение C. «Расходы на заработную плату» за год до предоставления кредита, умноженные на 2,5 или 10 миллионов долларов. Как правило, расходы на заработную плату - это сумма, которую вы платите своим сотрудникам, плюс выплаты сотрудникам с некоторыми исключениями и ограничениями. Для самозанятых лиц новое руководство определяет «расходы на заработную плату» как их чистую прибыль или 100 000 долларов, в зависимости от того, что меньше.Это может вызвать беспокойство у людей, которым удалось минимизировать налоги за счет максимизации своих расходов, потому что сумма, которую они теперь могут занять в рамках программы, может оказаться очень низкой или нулевой.

Чтобы рассчитать максимальную сумму ссуды для индивидуальных предпринимателей, независимых подрядчиков и самозанятых лиц без сотрудников, выполните следующие действия:

  1. Используйте свою форму IRS 1040, график C. Если вы не подали декларацию за 2019 год, заполните черновик Приложения C, чтобы рассчитать стоимость.Если сумма превышает 100 000 долларов, уменьшите ее до 100 000 долларов. Если эта сумма равна нулю или меньше, вы не имеете права на получение ссуды по этой программе.
  2. Рассчитайте среднемесячную сумму чистой прибыли, разделив сумму из шага 1 на 12.
  3. Умножьте среднемесячную сумму чистой прибыли из шага 2 на 2,5.
  4. Добавьте непогашенную сумму любого кредита на случай бедствия на случай экономического ущерба, выданного в период с 31 января 2020 года по 3 апреля 2020 года, который вы хотите рефинансировать, если таковой имеется, за вычетом суммы любого аванса по ссуде на случай бедствия на случай экономического ущерба.

Те, кто занимается индивидуальной трудовой деятельностью с работниками, также могут выполнить описанные выше шаги, но им разрешено добавить следующее к сумме, рассчитанной на Шаге 1:

  • 2019 валовая заработная плата и чаевые, выплачиваемые вашим сотрудникам, чье основное место жительства находится в Соединенных Штатах (ограничено 100000 долларов США на сотрудника), и
  • 2019 взносы работодателя на медицинское страхование, пенсионные взносы, а также налоги штата и местные налоги, начисляемые на компенсацию сотрудников.

В качестве доказательства суммы, которую вы можете взять в долг, в ваше заявление на ссуду должно быть включено следующее.

  • Для самозанятых лиц без сотрудников приложите вашу форму 1040, приложение C за 2019 год, или черновик, если вы не подали налоговую декларацию.
  • Для самозанятых лиц с наемными работниками приложите вашу форму 1040, приложение C за 2019 год, или черновик, если вы не подали налоговую декларацию; и Форма 941 и формы государственной квартальной налоговой отчетности по страхованию от безработицы, вместе с доказательствами любых пенсионных взносов и взносов на медицинское страхование, если применимо.
  • Другая документация также может включать любую форму IRS 1099-MISC 2019 года, в которой подробно описывается полученная компенсация лицам, не являющимся сотрудниками, счета, банковские выписки, ведомости заработной платы или другие записи, подтверждающие, что вы являетесь самозанятым, и что предприятие работало примерно 15 февраля 2020 г. .

Временное окончательное правило четко гласит, что для подачи заявки на ссуду ГЧП необходимо включить Приложение C 2019 года, хотя налоговые декларации за 2019 год не подлежат подаче до 15 июля. Хотя руководство позволяет заявителям подавать черновики своего Приложения C на 2019 год, если они не подали свою декларацию, это может по-прежнему представлять значительные неудобства для самозанятых лиц, поскольку им придется подготовить или подготовить эту форму в кратчайшие сроки. возможный.

В конечном счете, новое руководство SBA может создать трудности для большого сегмента самозанятых, из-за чего многие получат меньшие суммы ссуды, в то время как другие могут больше не соответствовать требованиям.Он также добавляет дополнительное требование, подготовку расписания C на 2019 год, которое может потребовать и без того ограниченного времени и ресурсов в условиях бурного шторма COVID-19, в котором оказались многие.

Обзор и сравнение программ ГЧП и ссуды на случай стихийных бедствий доступны здесь.




Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *