Содержание

Контрольная функция кредита проявляется в

Роль кредита в экономической системе общества определяется, прежде всего, выполняемыми им функциями. Будучи проявлением единой сущности, функции, кредита тесно взаимосвязаны и в совокупности отражают характерные особенности кредита как экономического явления, показывают связь кредита с процессами кругооборота капитала и денежным обращением. Результат взаимодействия кредита с другими хозяйственными процессами, его движения в рамках единого хозяйственного оборота, в котором он выполняет присущие ему функции, характеризует его роль в экономике. Очевидно, что вне функций нельзя говорить о роли кредита, но это не дает основания для отождествления движения кредита и его результата.

Кредит выполняет распределительную (перераспределительную) и эмиссионную функции, называемые базовыми.

Распределительная (перераспределительная) функция. Распределение связано с определением доли произведенного продукта и/или прибыли, которую получают участники хозяйственной деятельности, другие хозяйствующие субъекты и государство. Оно предполагает перемещение разных форм общественного богатства от одних субъектов к другим или вторичное перемещение уже ранее полученных благ. Последнее получило называние перераспределения. Оба процесса не изолированы от других экономических процессов, они тесно связаны и переплетаются с движением товаров и денег, их дву- или односторонних перемещений в многочисленных обменных, кредитных и финансовых операциях. Возникновение и развитие кредитных отношений порождают мощные

встречные потоки товаров и денег, которые приводят в действие механизм перераспределения этих благ.

При помощи коммерческого кредита предприниматели получают от кредиторов товары или деньги, которые по разным причинам высвобождаются из хозяйственного оборота кредитора. Это могут быть часть запасов готовой продукции, не нашедшей к данному моменту времени своих покупателей, или денежные средства, которые временно не используются в кругообороте.

Основные функции кредита и базовые принципы кредитования

Оба вида ресурсов образуют

резервный капитал кредитора. Таким образом, благодаря коммерческому кредиту осуществляется перемещение (перераспределение) ресурсов в рамках тесно взаимосвязанных хозяйственных оборотов от одних предпринимателей-кредиторов к другим предпринимателям-заемщикам, которым необходимы ресурсы для обеспечения непрерывности кругооборота их капитала.

С возникновением банков процессы перераспределения денежных средств в экономике получают наиболее адекватный механизм, а функции кредита – свое законченное выражение.

Ориентируясь на дифференцированный уровень рентабельности в различных отраслях или регионах, кредит выступает в роли стихийного регулятора экономики, обеспечивает удовлетворение потребностей динамично развивающегося бизнеса в дополнительных денежных ресурсах. Однако благодаря инерционному характеру экономического развития в некоторых случаях практическая реализация указанной функции может способствовать углублению диспропорций в структуре рынка, вызывать обострение кризисных ситуаций. Вместе с тем обе отмеченные тенденции экономического развития свидетельствуют о тесной взаимосвязи кредита с процессами кругооборота капитала, денежного обращения. Именно поэтому движение кредита должно быть подчинено задачам развития экономики как целостной системы и требует государственного регулирования в рамках денежно-кредитной политики.

Погашение заемных обязательств вызывает обратный процесс перераспределения ресурсов от заемщиков к кредиторам. От своевременного и полного исполнения обязательств зависят непрерывность движения кредита и возможность расширения масштабов кредитования.

Эмиссионная функция. С момента своего возникновения кредит замещал металлические монеты (полноценные деньги) кредитными инструментами – векселями, банкнотами и чеками. Широкое распространение последних, в конечном итоге, привело к утрате золотом монетарной роли и замене его кредитными деньгами, эмитируемыми национальными центральными банками.

Первоначально в качестве кредитных орудий обращения и платежа выступали векселя – прямое порождение коммерческого кредита. Однако использование векселей в качестве средств обращения и платежа имеет естественные пределы, они обращаются только в кругу предпринимателей, связанных тесными производственными и коммерческими отношениями. Снимаются эти ограничения путем учета векселя банком, который замещает его своим обязательствами – банкнотами. Таким образом, коммерческий кредит вызывает появление новых платежных средств – банковских денег. Благодаря появлению банкнот денежная эмиссия приобрела необходимую эластичность, способность приспособления к быстро изменяющимся потребностям хозяйственного оборота. Банки в состоянии достаточно оперативно как увеличивать денежную массу, так и уменьшать ее при погашении векселей.

В конечном итоге появление кредитных денег привело к сужению масштабов металлического обращения, вытеснению металлических денег. В настоящее время эмиссия денег национальными Центральными банками и всей банковской системой происходит на кредитной основе. Кредитование банками своей клиентуры и рефинансирование самих банков центральными банками определяет масштабы выпуска денег в хозяйственный оборот, а погашение полученных кредитов ведет к изъятию денег из оборота. В основе эффекта мультипликативного расширения кредитов также лежит кредитование хозяйствующих субъектов, государства и населения.

Банковское и коммерческое кредитование способствуют постепенному вытеснению наличных денег из обращения, что связано с широким использованием безналичных расчетов, чеков и кредитных карточек. Эти банковские продукты (инструменты) позволяют заменить наличные деньги кредитными операциями. Вот почему в экономической литературе вместо эмиссионной функции кредита часто упоминается близкая по сути функция

замещения действительных денег кредитными операциями.

Итак, в современных условиях на базе расширения коммерческого и банковского кредита возникает устойчивая эмиссия кредитных денег и происходит налично-денежного обращения безналичным.

Эмиссионная функция кредита

По общему правилу, кредитом является соглашение между гражданином и юридическим лицом, которое осуществляется на основе принципов возвратности, гласности и платности. При рассмотрении функций кредита, в том числе эмиссионной функции кредита, следует отличать их от роли этого института во всей финансовой системе государства.

Если функция любого финансового института – это проявление его сущности, выражение общественной пользы, то через роль кредита раскрываются результаты его применения на основании выполняемых им функций.

Контрольная функция кредита проявляется в контроле за возвратом капитала

Два понятия взаимосвязаны между собой.

При помощи применения функций кредита участники рыночной экономики добиваются усовершенствования производства, а также ускорения роста прибыли. Исходя из этого, уяснение функций кредита имеет огромное практическое значение для обеспечения условий, в которых они бы проявлялись более активным образом.

Сущность кредита

Итак, сущность кредита обуславливается его функциями. Кредиту свойственны следующие функции:

  • распределительная;
  • эмиссионная;
  • контрольная.

Поговорим об эмиссионной функции

Формирование кредитных средств обращения и замещение денег наличного содержания – это назначение такой функции кредита, как эмиссионная. Пожалуй, это самая важная функция этого финансового института.

Эмиссионная функция кредита проявляется в том, что в процессе кредитования образуются средства платежа, то есть, практически обороту предоставляются наличные финансовые средства, а также денежные средства в безналичной форме.

Немаловажно, что рассматриваемая функция кредита обнаруживается и тогда, когда на основе замещения наличности проходят расчеты между участниками финансовой деятельности по безналу. Несмотря на то, что функция в общей теории относится к объективной категории, которая существует вне зависимости от волеизъявления любого гражданина, кредитная система играет свою роль.

Она создает условия, которые позволяют использовать кредит более эффективно для того, чтобы поставленные цели были достигнуты. Учитывая это, кредитные учреждения и заемщики используют многочисленные виды ссуд.

Выбор того или иного кредита – это не только техническое действие. Ведь выбирая тот или иной заем, участники кредитования учитывают такие понятия, как экономическая целесообразность и будущая доходность.

Кредит, собственно как и иная форма присутствия капитала на рынке, осуществляет многочисленные функции, или объективно и субъективно используется участниками рынка с разными целями.

Функции кредита

В общеэкономическом плане обычно выделяют следующие главные функции кредита:

• перераспределительная функция;

• денежная функция, или экономия на денежных средствах;

• ускорение концентрации капитала;

• повышение эффективности функционирования капитала;

• регулятивная функция;

• контрольная функция.

Перераспределительная функция кредита

Перераспределительная функция кредита заключается в том, что при его помощи временно освобожденные средства кредиторов превращается в прибыльно функционирующие средства у должников. Капитал перестает быть капиталом, если он перестает производить и присваивать прибыль (чистый доход). Именно кредит, или отношения временного отчуждения капитала, и позволяет решить это противоречие между высвобождением (или прекращением функционирования) капитала у одних участников рынка и потребностью в функционирующем капитале у других участников рынка. Благодаря кредитной системе капитал находится в постоянном процессе своего прибыльного кругооборота.

Временно свободные денежные средства одних предприятий направляются другим нуждающимся в них предприятиям, в том числе растущим и развивающимся. Кредит может направить в точки экономического роста вообще не задействованные до этого в производственной сфере ресурсы (сбережения населения, например).

Перераспределение способствует тем самым ускорению процессов накопления капитала, повышению темпов роста общественного производства.

А с учетом того, что перераспределение средств может происходить в межотраслевом и в межрегиональном разрезах, нужно заключить, что данная функция кредита способствует формированию структуры народного хозяйства (как отраслевой, так и территориальной), ускоряет происходящие в ней позитивные изменения.

Денежная функция кредита

Денежная функция кредита обозначает что во время кредитования происходит замещение золотых денежных средств кредитными, или какими-либо обязательствами участников рынка или государства. Но в отличие от золотых денег, которые в качестве золота есть полезная (и очень дорогая с точки зрения своей стоимости) для человека вещь, кредитные деньги не имеют никакой природной полезности для человека и их эмиссия обходится намного дешевле, а потому их использование позволяет экономить совокупные затраты (издержки), которые общество должно нести, чтобы обеспечить обращение товаров и иные платежи (за услуги, государству и др.).

Ускорение концентрации капитала

Ускорение концентрации капитала осуществляется так во многом благодаря кредитованию.В данном случается подразумевается не само объединение капиталов, согласно которому участник рынка передает свои средства в пользу другого участника, а сам процесс объединения средств у должника. Средства кредитора объединяются с собственными средствами должника и эти капиталы начинают функционировать как единое целое в процессе производства и реализации экономической прибыли. Без кредитных отношений такой процесс объединения капитала был бы просто невозможен. В целом такая концентрация капитала вызывает дальнейшее ускорение роста общественного капитала и его прибыльности.

Регулятивная функция кредита

Регулятивная функция кредита заключается в том, Центральный банк России регулирует объем кредитных денег, обращающиеся в определенный момент времени, а так же определяет ставку рефинансирования, то есть минимальный уровень процентной ставки по кредитам, выдаваемый банками. На этом перечень регулирующих функций Центробанк не завершается.

Контрольная функция кредита

Контрольная функция кредита обозначает, что кредит выполняет как функции контроля за целевым, так и за выгодным использованием средств.. С одной стороны, владельцы свободного капитала, недостаточно эффективно использующие его в качестве кредита, рано или поздно могут понести крупные потери из-за обесценения капитала. С другой стороны, должники, которые неэффективно используют полученный кредит, обычно не в состоянии платить проценты по нему и своевременно возвращать ссуды, что ведет к их банкротству и разорению.

В общем, необходимо отметить, что кредит является так называемым двигателем капиталистического устройства рынка, то есть является таким механизмом, который не позволяет остановиться процессу производства прибыли, а так же прогрессу.

Основные функции кредита взаимосвязаны между собой и раскрывают его сущность, выполняя определенную роль в современных кредитных отношениях. Впрочем, в процессе осуществления кредитования просматриваются не все функции кредита, а лишь некоторые из них (или одна). Функциям кредита свойственна объективность, по которой можно характеризовать отношения кредитора и заемщика. При этом они относятся не к постоянной, а к изменяющейся категории и представляют собой взаимодействие кредита с внешней средой, при котором сохраняется его целостность. Итак, функция №1 – перераспределение денег в экономике.

Данная функция может осуществляться и на уровне предприятий, и на уровне физических лиц и на уровне других сфер мировой экономики. С целью получения прибыли посредством кредитования происходит перемещение финансовых средств из одних сфер хозяйствования в другие. Также эта функция затрагивает стоимость валового продукта и национального дохода, и может значительно повлиять на структуру рынка, вызывая смещение капитала из сферы производства в сферу обращения (и наоборот). Задача государства – не допустить диспропорциональность структуры рынка, сосредотачивая кредитные ресурсы в производственной сфере.

Функция №2 – экономия издержек обращения. За счет временно высвободившихся денег кредит позволяет восполнить недостаток собственных ресурсов отдельных хозяйствующих субъектов. Оборачиваемость капитала при этом ускоряется и достигается экономия общих издержек обращения. Функция №3 – замещение наличных денег кредитными финансами.

1. 4. Основные функции кредита

Наличные деньги вытесняются векселями, чеками, кредитными картами, упрощая экономические отношения между хозяйствующими субъектами на рынке. Ускоряется товарный и денежный оборот.

Функция №4 – ускорение концентрации капитала. С развитием производства происходит концентрация капитала, что дает возможность расширить бизнес и получить дополнительную прибыль. Сосредоточение капитала, несмотря на необходимость выплаты процентов, дает предприятию существенные преимущества. Функция №5 – рациональное стимулирование. Кредитные обязательства стимулируют заемщика использовать кредитные средства наиболее рационально, что положительным образом сказывается на и предприятии и на экономике в целом. Кредит позволяет предпринимателям расширить производство и внедрить научно-технические разработки без наличия собственных финансовых средств.

О количестве и содержании функций кредита, вытекающих из различных подходов к его природе, ведутся обширные дискуссии. И контрольная функция кредита рассматривается в экономической литературе, как контрольная деятельность кредитной организации. Но в действительности контроль – это часть общего механизма кредитования. Для успешного управления кредитом необходимо объединение усилий по кредитному контролю с четким определением назначения заемных денег.

Интересные публикации

18 Кредит: сущность, функции и виды

18.         Кредит: сущность, функции и виды

Кредит – это предоставление банком или иной кредитной организацией денежных средств заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, по которому заемщик обязан возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней.

Место и роль кредита в экономике отражаются в его функциях.

Перераспределительная функция – заключается в том, что ссуженная стоимость позволяет удовлетворить потребность в ресурсах одних субъектов экономических отношений за счет капитала других. Посредством кредита может перераспределяться как вновь созданная стоимость, так и ранее накопленное в государстве богатство.

Эмиссионная функция – заключается в создании кредитных средств обращения и замещении наличных денег. В процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. в оборот наряду с деньгами в наличной форме входят также деньги в безналичной форме.

Контрольная функция – означает, что размещение, использование и возврат кредита контролируются кредитором. Контроль необходим при формировании кредитного портфеля кредитора, при использовании и возврате кредита, а также при оценке динамики процентной ставки.

Функция экономии издержек обращения – выражается в том, что при отсутствии необходимых средств для совершения той или иной операции кругооборот капитала замедляется, возрастают издержки производства и обращения. Кредит, разрешая проблему необходимых денежных средств, способствует ускорению оборачиваемости капитала и экономии издержек.

Функция ускорения концентрации и централизации капитала. Кредит способствует процессу превращения прибыли в капитал, часть которой аккумулируются в кредитных учреждениях и, достигнув значительных размеров, становится источником финансирования инвестиций и тем самым увеличения производства и капитала.

К основным принципам кредитования относятся:

возвратность кредита – следует понимать как необходимость своевременной обратной передачи занятых средств заемщиком. Возвратность означает исполнение возникшего заемного обязательства;

срочность кредита – отражает необходимость возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в соглашении сторон. Нарушение указанного в соглашении срока является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику, как экономических санкций, так и судебных;

платность кредита – означает, что абсолютное большинство кредитных сделок предполагают не только передачу по истечении срока занятой суммы , но и уплату определенного вознаграждения кредитору в той или иной форме. Денежная форма этого вознаграждения получила название процента.

В качестве субъектов кредитных отношений выступают кредитор и заемщик. Кредитор — сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Источниками средств могут стать как собственные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других хозяйствующих субъектов. Заемщик — сторона кредитных отношений, получающая

Сущность, функции и роль кредита. Функции государственного и международного кредита

Каковы функции кредита? Описание основных функций государственного и международного кредита.

Сущность и функции кредита

Сущность и функции кредита являются неотъемлемыми понятиями, характеризующими частные, государственные и международные кредитные отношения.

Кредит – это займ, выраженный в денежном или товарном эквиваленте, предоставляемый на условиях обязательной возвратности, срочности и платности. Благодаря кредиту возникает возможность приобретения товара не за наличные деньги, а при помощи рассрочки платежа.

Как и во всех экономических категориях, функции кредита выражают его сущность, имеют объективный характер и показывают взаимодействие экономических субъектов с внешним окружением (международный кредит или государственный).

Какие функции выполняет кредит

Независимо от того, международный это или государственный займ, в экономике кредит выполняет функции:

  • перераспределения денежного капитала;
  • экономии нехватки денежной массы в обращении;
  • замещения наличных кредитными средствами;
  • ускорении концентрирования капитала;
  • стимулировании развития производственных сил.  

Далее рассмотрим детально основные функции кредита, среди которых выделим перераспределительную, эмиссионную и контрольную.   

Перераспределительная функция кредита

Перераспределительная функция кредита заключается в перемещении денежных ресурсов между субъектами экономической деятельности на возвратной основе. Благодаря перераспределению в сфере экономики появляется возможность перенаправить денежные средства из одних звеньев процесса воспроизводства в другие, что помогает ускорить расширение производства и оборот капиталовложений. Также свободные денежные средства путем кредитования направляются в ту сферу производства, на продукцию которого прогнозируется повышение спроса и, следовательно, увеличения прибыльности.

Эмиссионная функция кредита

Коммерческое кредитование способствует появлению (имитированию) новых денежных средств. Банки быстро реагируют на потребность в денежной эмиссии, поэтому оперативно наращивают платежную массу. Центральный банк и вся банковская система эмитируют деньги на кредитной основе. Процесс кредитования и рефинансирования банков Центральным банком определяет масштаб выпуска денежных средств в оборот, а погашение задолженности по полученным кредитам способствует изъятию денежной массы из оборота.

Контрольная функция кредита

Для обеспечения мониторинга за соблюдением принципов и условий кредитования субъектами кредитных соглашений выполняется контрольная функция кредита. Контрольная функция является стимулирующим инструментом, который оказывает административно-волевое влияние на контрагента. Таким образом благодаря данному виду мониторинга проверяется соблюдение условий кредитного договора, кредитоспособность заемщика, прогноз рисков перед выдачей кредита.

Функции международного кредита

Международный кредит – элемент макроэкономических отношений, связанных с движением ссудного капитала, основной целью которых является предоставление товарных и валютных ресурсов с условием обязательной возвратности, обеспеченности, срочности и уплаты процентных ставок.

Международный кредит имеет важные для экономики функции, суть которых заключается:

  • в снижении издержек обращения во время международных расчетов благодаря использованию кредитных средств (переводов, чеков, векселей) и ускорению обработки безналичных платежей;
  • перераспределении между государствами ссудного капитала, который обеспечивает потребности расширенного воспроизводства;
  • регулировании экономической деятельности;
  • ускорении централизации капитала за счет иностранного кредитования.

Функции государственного кредита

Функции государственного кредита заключаются в распределении, регулировании и контроле денежных ресурсов страны.

Распределение позволяет сформировать государственные централизованные денежные фонды, принципом действия которых является срочность, возвратность и возмездность. При помощи данной функции налоговая нагрузка на налогоплательщиков распределяется во времени более равномерно. Когда бюджет финансируется благодаря государственным займам, погашение кредита идет постепенно за счет регулярных поступлений денежных средств от налогоплательщиков.

Регулирующая функция помогает вести финансовую политику. Государство имеет влияние на денежное обращение, производственную деятельность и занятость населения, которые обеспечивают эффективность использования бюджетной ссуды.

Контрольная функция позволяет осуществлять мониторинг целевого использования средств, сроков их возврата и своевременности выплаты денежных средств по процентным ставкам.

Функции кредита.

Выделяют перераспределительную функцию кредита и функцию замещения наличных денег кредитными операциями.

Перераспределительная функция кредита.

Посредством кредита за счет временно свободных ресурсов одних юридических и физических лиц удовлетворяются временные потребности в средствах других юридических и физических лиц. Перераспределение охватывает временно свободные ресурсы. Перераспределяются не только денежные, но и товарные ресурсы (коммерческий и лизинговый кредит, потребительский, международный). Выделяется прямой характер перераспределения (без посредников).

Кредитные ресурсы формируются за счет временно свободных средств предприятий одних отраслей. С реформой банковской системы, развитием сети коммерческих банков кредитные ресурсы перераспределяются через кредитный рынок, т. е. рыночный механизм перераспределения.

Функциии замещения наличных денег кредитными операциями.

Эта функция связана с функционированием денежного оборота в безналичной форме. Основная часть расчетов и предоставление кредитов осуществляется через банки. Помещая и храня деньги в банке, клиент вступает в кредитные отношения с ним, и создает условия для замены наличных денег в обороте кредитными операциями в виде записи по банковским счетам. Становится возможным предоставлять ссуды в безналичном порядке и развивать безналичные расчеты. Последние являются кредитными операциями, т. к. сроки отгрузки продукции и ее оплаты не совпадают. В зависимости от того, что опережает во времени − получение товаров или денег − либо поставщик кредитует получателя, либо получатель поставщика. Некоторые экономисты обосновывают развитие и перерастание функции замещения в функцию эмиссии денег в сфере безналичного денежного оборота.

Вопрос о функциях кредита − дискуссионный. Часто выделяют денежную (эмиссионную) и контрольную (стимулирующую) функцию кредита. Социальный характер носят все виды потребительского кредита. Ссуды, как правило, выдаются на льготных условиях: низкая % ставка, обеспечение гарантии возврата за счет администрации предприятия, относительно несложный порядок оформления ссуд.

Нецелевые потребительские наличные ссуды могут представляться населению коммерческими банками, ломбардами под залог имущества, без указания целей использования кредита.

Новшествами в потребительском кредите являются чековый кредит и банковские кредитные карточки. Это предоставление кредита частным лицам по их запросу преимущественно на основе рассрочки платежа.

Предоставление чекового кредита связывается с наличием счета. Это может быть обычный текущий счет в банке. Предусматривается между кредитором и заемщиком заранее обусловленное автоматическое предоставление кредита в момент исчерпания остатка средств на счете (овердрафные счета). Такие ссуды могут погашаться либо в процессе поступления на счет обычных вкладов, либо специальными взносами заемщика.

Другая разновидность чекового кредита основана на применении специального чекового счета и специальных банковских чеков. Банки выдают клиентам чеки установленного достоинства и образца. Вкладчик получает ссуду, как только чек поступает в банк для проводки по счету. Заемщик (клиент) выписывает чеки против суммы выделенного ему чекового кредита. При предъявлении чека установленная сумма лимита уменьшается, когда на счет поступают платежи, кредитный лимит восстанавливается. Чековый кредит предоставляется только при обращении заемщика в банк, который должен оценить кредитоспособность заявителя.

Особенностью развития потребительского кредита является рост использования банковских кредитных карточек. Кредитные карточки предполагают участие трех сторон: владельца карточки, банка и торговой организации. Пластиковая карточка с выдавленными символами, выданная банком покупателю, служит для торговой организации доказательством того, что банк гарантирует открытие кредита владельцу карточки. Карточка выдается клиенту, если состояние его депозитных и заемных операций с банком удовлетворительное. По каждой карточке устанавливается кредитный лимит. Периодически владелец карточки получает от торговой организации счета, которые необходимо оплатить за счет кредита банка, выдавшего кредитную карточку.

Использование кредитных карточек облегчает предоставление потребительского кредита. Они служат орудием обращения и сокращают потребность в наличных деньгах. С развитием кредитных карточек связываются расчеты с установками, получившими название «терминалов» в торговых точках.

Сроки предоставления потребительских ссуд различны (краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные). Банки-кредиторы могут выдавать потребительские ссуды непосредственно заемщикам (прямые) или косвенно через посредников (торговую организацию) для товаров длительного пользования. Косвенное кредитование заключает в себе определенный риск для банков. Банк не вступает в непосредственный контакт с потребителями и не в состоянии дать оценку их финансового положения, кредитоспособности.

Примером косвенного кредитования потребительских нужд является ссуды предприятиям проката.

К потребительскому кредиту относится кредит ломбардов.

Кредит имеет границы, в рамках которых реализуется его сущность. Экономическими границами распространения кредитных отношений являются границы, в которых их существование объективно необходимо и в которых они сохраняют свои сущностные черты. Изменение границ кредита влияет на объем массы и, следовательно, на устойчивость денежного оборота.

Как материальный процесс, кредит имеет пространственную, временную и качественную определенность.

Макроэкономические границы кредита показывают предел распространения отношений по поводу аккумуляции и размещения ссудного фонда в целом. С позиций теории кредита количественный анализ его макроэкономических границ должен включать разработку методологических подходов к их определению, выделение факторов, оказывающих влияние на функционирование кредита в данных экономических условиях, установление тенденций развития кредитных отношений, выражение количественной характеристики границ кредита в виде определенных общеэкономических пропорций. Выделяют внешние и внутренние границы кредита.

Под внешними границами кредитных отношений понимают взаимосвязь кредита с другими экономическими категориями.

Параметры кредитной сферы зависят от объема бюджетного финансирования, размер кредитных вложений оказывает воздействие на совокупную денежную массу и т. п.

Факторы, влияющие на внешние границы кредита, следующие:

  1. уровень развития производства;

  2. объем и структура кредитных ресурсов;

  3. степень полного хозрасчета предприятий

  1. потребности обеспечения денежного оборота платежными средствами;

  2. структура кредитной системы, действующий кредит, система ценообразования.

Все эти факторы влияют на уровень спроса на кредит, а также на возможность его предоставления. Количественная характеристика внешних границ кредита определяется соотношением между обоснованной потребностью экономики в кредите и реальной возможностью кредитования, зависящей от имеющихся ресурсов и эффективности функционирования кредитной системы.

Внутренние границы показывают допустимую меру развития отдельных форм кредита − банковского, коммерческого, государственного, потребительского, международного, т. е. показывают соотношение частей в рамках единого целого.

В целом количественные параметры отдельных форм кредита определяются соотношением между потребностями в каждой форме кредита и имеющейся ресурсной базы.

Развитие коммерческого кредита, например, создает предпосылки для сужения сферы банковского кредитования.

Внешние и внутренние границы кредита взаимосвязаны. Это проявляется в том, что они изменяются под воздействием одних и тех же факторов.

Исхода из функций, выполняемых кредитом, выделяют его функциональные границы − перераспределительную и эмиссионную.

Понятие функциональной границы уже понятия его внешней границы, потому что функция характеризует специфическое проявление всех форм кредита.

Перераспределительная граница показывает объективно обоснованные пределы перераспределения средств на основе кредита. Ее количественная характеристика определяется объемом кредитных ресурсов государства.

Эмиссионные кредиты выдаются под будущие затраты, под еще не произведенную продукцию и прямо влияют на совокупную денежную массу. Их объем определяется эмиссионной границей кредита.

В данном случае смешивается понятие денег, как экономической категории с денежной формой кредитных отношений, отождествляются денежные средства и кредитные ресурсы.

Содержание экономически обоснованных границ кредитования на микроуровне раскрывается понятиями кредитоспособности заемщика и ликвидности банка.

Роль кредита.

Роль кредита выражает результат функционирования кредитных отношений.

Регулирующая роль кредита проявляется на всем воспроизводственном процессе путем перераспределения свободных ресурсов.

Кредит − необходимый источник формирования основных и оборотных средств. Кредит тесно взаимодействует со сбалансированностью экономики (реализуется при помощи возвратности кредита), кредит влияет на формирование структуры производства: соотношение между фондами возмещения, накопления и потребления, выравнива­ние нормы прибыли.

Активному участию кредита в регулировании отраслевых пропорций препятствует недостаточность развития рыночных начал. В частности, только начинает формироваться рынок ссудных капиталов, не создана кредитная система, не завершен процесс демонополизации и децентрализации экономики и банковской системы, деятельности банков по кредитованию еще не соответствует рыночным принципам.

Кредит выступает одним из факторов развития рыночных отношений. Он служит основой концентрации и централизации капитала. Через процесс акционирования государственных предприятий и банков кредит способствует децентрализации экономики.

Кредит прямо влияет на товарно-денежную сбалансированность.

Кредит способствует расширению емкости рынка с позиции спроса.

Особая роль в воздействии на экономические процессы принадлежит банковскому кредиту.

Важную роль кредит призван играть в обеспечении НТП.

Одним из аспектов воздействия кредита на экономические процессы является его роль в экономии издержек обращения.

Значительная роль кредита в социальной сфере.

Возрастает роль кредита во внешнеэкономическом обороте.

Формы кредита.

Форма кредита определяется рядом признаков:

  1. характером кредитных отношений;

  2. составом участников (субъектов) кредитной сделки;

  3. содержанием объекта сделки;

  4. уровнем и источником уплаты процента;

  5. вещественным проявлением кредитной сделки и др.

Различают денежную и товарную форму кредита. Обе формы применяются как внутри страны, так и между странами, поэтому кредит бывает национальный (внутригосударственный) и международный. Во внутриэкономическом обороте применяется в основном денежный кредит. Он представлен, прежде всего, в форме банковского кредита.

Какие функции выполняет кредит?

Сегодня кредиты играют роль локомотива экономики, являются основополагающим элементом ее роста и развития, не дают экономике стагнироваться. Ими пользуются как крупные корпорации и малый бизнес, так государство и его граждане.

Если не вдаваться в экономические подробности, кредитом можно назвать заимствование денежных средств на определенное время путем заключения договора кредита/займа между кредитором и заемщиком.

Функции кредита в экономике, бизнесе и обществе

В основном, население сталкивается с кредитами в бытовых масштабах: небольшие потребительские займы, ипотека, микрозаймы до зарплаты и т.д. А что происходит в масштабах всей страны? Как кредиты отражаются на экономике целого государства?
Функции кредитаОсновными функциями государственного кредита является стимулирование экономики страны и преодоление дисбаланса бюджета. Если обратиться к аналитике, то можно увидеть, что все крупнейшие экономики мира имеют самые большие госдолги, то есть внешние или международные кредиты. США в этом плане на первом месте, госдолг Америки перевалил за 73%, а экономика этой страны уже давно не сдает первые позиции по показателям. Заемные финансы идут на создание спроса на внутреннем рынке и разнообразные инфраструктурные проекты, что стимулирует экономику.

С бизнесом дела обстоят аналогичным образом. Даже крупнейшие корпорации, типа Газпрома и Роснефти просто не могут обойтись без кредитов. Они нуждаются в ссудном капитале для разработки новых месторождений, строительства крупных газопотоков и т.д. Взяв большой кредит на разработку месторождения, компания отдаст его без проблем, но извлечет из внешнего кредита небывалую прибыль. Ведь месторождение будет приносить крупные доходы на протяжении долгих лет и с лихвой покроет предоставленный займ. Кредит выполняет функции стимуляции экономического роста и развития компании, как и самого государства.

Гражданам кредиты позволяют получать в свое распоряжение вещи, предметы и другие ценности, которыми они могли бы воспользоваться лишь в далеком будущем.

Функции кредита

Конечно, вышеприведенные доводы — лишь рассуждения, которые носят относительный характер. Если обратиться к науке, можно выделить следующие функции кредита: перераспределительная, эмиссионная и контрольная. Но прежде чем рассматривать подробно каждую из функций, нужно дать определение самому термину.
Итак, функции кредита – это проявление прямого и косвенного назначения, его сущность. Функции распространяются на кредитные отношения в целом, а не на отдельные взаимоотношения между заемщиком и займодавцем.

  • При перераспределительной функции кредита, свободные денежные средства населения и предприятий распределяются между другими субъектами, которые нуждаются в инвестициях. Все это происходит на принципе возвратности и платности. Соответственно, средства, которые предоставляют в виде займа или кредита, приносят своим владельцам неплохие дивиденды в виде определенного процента. А заемщик использует деньги для инвестиций в свои высокодоходные проекты, из которых впоследствии получает прибыль, часть которой уходит на оплату займа. В странах с развитой экономикой, доля заемных средств в инвестировании компаний составляет порядка 30-50%. Перераспределительная функция обеспечивает быструю мобилизацию денежных средств для реализации высоко инвестиционных проектов, запуск которых невозможен за счет внутренних ресурсов отдельных компаний.
  • Эмиссионная функция кредита представляет собой замену наличных денежных средств безналичными или кредитными деньгами, которые создают банки, предоставляющие кредит организациям.
  • Контрольная функция заключается в осуществлении банковского контроля за экономической деятельностью заемщиков и ее эффективностью.

Функции кредитаПомимо 3-х основных формфакторов, кредит имеет стимулирующую функцию. Она помогает развитию бизнеса, внедрению новых технологий, расширению масштабов предприятий и т.д. В целом кредитные отношения ускоряют научно-технический прогресс.

Однако, несмотря на всю очевидность пользы кредитов, отношение к ним не является однозначным. Некоторые аналитики и экономисты считают кредит уделом бедняков. За кредитом следует неминуемая расплата, а посему он может подорвать финансовое положение отдельного заемщика, привести его к банкротству. Так считают некоторые, но большинство видит в кредитах благо, по крайней мере на уровне политэкономических отношений.

Роль кредита

Не стоит путать роль и функции кредита, ведь его роль в обществе и экономике страны базируется на его функциях. Роль кредита проявляется при осуществлении абсолютно всех его видов и форм:

  • Банковский. Предоставляется банковскими организациями всем субъектам хозяйства (малый и средний бизнес, население и т.д.). Такой вид кредита предоставляется в денежной форме.
  • Коммерческий. Кредит, который заключается между предприятиями и другими субъектами хозяйства. Предоставляется не в денежной форме, а в виде продажи определенных товаров с последующей отсрочкой платежа.
  • Потребительский. Предоставляется при покупке товаров народного потребления с длительным сроком пользования.
  • Международный. Кредит, который заключается между государством и иностранными финансовыми учреждениями; компаниями и иностранными банками
  • Государственный. Кредит, который предоставляется государству или отдельным органами власти от предприятий и населения в денежной форме

Принципы кредитования:

  1. Возвратность и срочность кредитования
  2. Дифференцированность кредитования
  3. Обеспеченность кредита и его платность

 

Полезное по теме

3. Функции кредита

Важным этапом исследования сущности кредита является определение его функций.

Функции кредита – это специфическое проявление сущности объективной экономической категории

Вопрос о функциях кредита является дискуссионным и соответственно экономисты определяют по разному их сущность и количество.

Называются следующие функции кредита:

— мобилизация временно свободных денежных средств;

— распределение временно свободных денежных средств;

— выделение процента;

— осуществление контроля за деятельностью субъектов хозяйственной деятельности;

— экономия издержек обращения;

— экономия наличных денег;

— создание кредитных орудий обращения;

— ускорение концентрации капитала;

— обслуживание товарооборота;

— контрольная функция;

— стимулирующая функция.

Объяснить наличие большого количества различных функций кредита можно следующим образом.

В экономической литературе нет единого мнения но поводу количества функций кредита. Все зависит от того, какие цели ставит перед собой исследователь: дать полную характеристику экономической категории (и тогда их много) или определить основные, специфические (в этом случае их несколько)

Если функцией кредита считать не общее, а специфическое взаимодействие кредита с внешней средой, то существуют, по нашему мнению, три специфических функции: перераспределительная, создания кредитных средств обращения и замещения наличных денег безналичными, стимулирующая.

Специфические функции кредита

Перераспредели­тельная функцияКредитные сделки, заключенные между кредитором и заёмщиком, возникают на стадии перераспределения стоимости. В процессе обмена временно высвободившаяся стоимость передаётся заемщику, а затем возвращается к своему владельцу

Функция создания кредитных средств обращения и замещения наличных денег безналичными:

Iэтап: действительные деньги (золотая монета) замещаются денежными знаками, являющимися кредитными деньгами или долговыми обязательствами государства.;

IIэтап: в процессе обращения наличные деньги, в свою очередь, замещаются векселями, чеками, безналичными расчётами, пластиковыми карточками

Стимулирующая функция Кредит способствует расширенному воспроизводству, более рациональному использованию кредитных ресурсов с целью получения заемщиком доходов, достаточных для погашения долга и уплаты процентов по нему.

Первая функция перераспределительная. Специфика механизма перераспределения в кредитной сфере — это перераспределение путём преобразования, трансформации сбережений в инвестиции.

Перераспределительной функции кредита свойственно распределение стоимости. Оно может происходить по территориальному и отраслевому признакам. В кредитные отношения могут вступать различные организации и лица независимо от их местонахождения.

Сущность перераспределительной функции:

— перераспределение ресурсов при помощи кредита заключается в том, что оно может затрагивать не только сумму материальных благ, средств производства и предметов потребления, произведенных обществом за год, но и созданные в предшествующий период;

— перераспределительная функция кредита охватывает не вообще перераспределение стоимости, а перераспределение временно высвободившейся стоимости;

— временно высвободившаяся стоимость передается во временное пользование на определенный срок;

— стоимость может передаться без участия каких-либо посредников, поступать в пользование непосредственно ссудополучателя, минуя те или иные промежуточные звенья

Вторая функция кредита — создание кредитных средств обращения и замещение наличных денег безналичными. В современной экономике созданы необходимые условия для такого замещения.

Перечисление денег с одного счета надругой в безналичной форме расчетовза товары и услуги,зачет взаимной задолженности, перечисление только сальдо взаимныхрасчетовдают возможность сократить налично-денежные платежи, улучшить структуру денежного оборота.

В современном хозяйстве действительные деньги (золотая монета) не обращаются: в обращении находятся денежные знаки, выпускаемые на основе кредита. Это дает возможность ряду авторов считать, что функция кредита как замещения кредитных денег исчерпала себя и прекратила существование. В современном хозяйстве вхождение ссуженной стоимости в хозяйственный оборот выполняет функцию не всеобщего замещения денег, а функцию их временного замещения в экономическом обороте.

Ссуженная стоимость, полученная заемщиком и используемая в хозяйственном обороте, начинает выполнять функцию, свойственнуюденьгам (средства платежа). Проявление функции создания кредитных орудий обращения связано с возникновением банковской системы. Хранение денег на счетах в банках позволило осуществлять безналичные расчеты за товары и услуги, по денежным обязательствам, зачетам взаимной задолженности, что значительно сократило наличный денежный оборот, а следовательно, — издержки обращения, связанные с изготовлением, пересчетом, перевозкой и охраной наличных денег.

Таким образом, выполнение кредитом этой функции опосредовано действием функций денег и банков.

Третья — стимулирующая функция кредита способствует рациональному использованию привлеченных денежных ресурсов.

Сущность стимулирующей функции:

— получение временно высвободившейся стоимости заемщиком сопровождается активной его работой в хозяйстве, т.е. стимулируется сам процесс производства или потребления, и это является специфическим взаимодействием кредита с внешней средой.

— долг заемщика перед кредитором возникает по договору, который заключается добровольно, основывается на взаимном интересе сторон и экономической целесообразности. Стимулы, содержащиеся в кредитных отношениях, являются основой для проведения денежно кредитной политики как одной из форм регулирования экономики. Эффективность выполнения стимулирующей функции кредитом может быть оценена, например, с помощью показателя ценовой эластичности спроса на кредит — это изменение объемов кредитования при изменении процентных ставок.

— перераспределение денежных потоков в рыночной экономике посредством кредита происходитчерез реализацию его стимулирующей функции. Весь процесс «сбережения-инвестиции» построен на стимулах и ограничениях. Накопление сбережений банком зависит во многом от величины предлагаемых процентов, точно так же, решение о привлечении заемных средств принимается хозяйствующими субъектами на основе сопоставления возможных выгод и затрат.

Выполнение этой функции кредита опосредовано действием стимулирующих свойств ссудного процента, но имеет свою специфику, так как стимулирует, прежде всего, рациональное использование кредитных ресурсов (объемов, сроки возврата, периодичность получения и погашения ссуд).

Итак, кредит выполняет присущие ему функции особенным, только ему присущим образом, что обусловлено особенностями сферы функционирования кредита, а также законами движения ссуженной стоимости и базирующимися на них принципами кредитования.

47.Сущность, функции и принципы кредита. Виды кредита.

Кредит представляет собой совокупность экономических отношений по поводу возвратного движения ссуженной стоимости

Заемщик (кредитополучатель)- сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить его. Для него характерно:

• он не является собственником полученных средств, выступает их временным владельцем на срок ссуды; • возвращает ресурсы, завершившие кругооборот в его хозяйстве; • применяет ссужаемые средства как в сфере обращения, так и сфере производства; • возвращает стоимость большую (с процентом), чем получил от кредитора.

Ссуженная стоимость — объект кредитной сделки, по поводу которого возникает кредитное отношение. Это то, что кредитор передает во временное пользование заемщику в денежной или товарной форме.

Ссуженная стоимость имеет особенности:

• движение ее носит возвратный характер: от кредитора к заемщику, и наоборот; • выдача ссуд, как правило, носит авансирующий характер; • сохраняется в своем движении; • проходит особые стадии в движении.

Ссудный процент — это плата, получаемая кредитором от заемщика за пользование заемными средствами.

Экономическая роль кредита состоит в том, что в результате выполнения кредитом своих функций повышается эффективность использования денежных ресурсов, обеспечивается непрерывность процесса расширенного воспроизводства, растет его эффективность.

Функции кредита

  1. перераспределительная. С его помощью временно свободные средства в денежной или товарной форме, принадлежащие одним экономическим субъектам, передаются во временное пользование других экономических субъектов на условиях возвратности, срочности и, как правило, платности.

  2. эмиссионная .Проявляется она в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. обороту предоставляются деньги как в наличной, так и в безналичной формах.

  3. Контрольная. функция проявляется в процессе совершения кредитных операций, в необходимости своевременного возврата заёмных средств и уплаты процентов, в контроле за финансовым состоянием хозяйствующих субъектов.

  4. регулирующая. Регулирует экономический рост, изменяя объем и цену кредита, влияет на экономический рост и предложение денег в экономике(через эмиссионную функцию)

Функции кредита определяют его роль в экономике и его сущность.

Принципы кредитования

К основным принципам кредитования относят срочность и возвратность, платность, обеспеченность кредита

Срочность и возвратность означают, что кредит, предоставляемый кредитополучателю, должен быть возвращен в срок, определенный кредитным договором.

Обеспеченность кредита выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств.

Платность кредита выражается в том, что банк за предоставленные свои средства во временное пользование заемщику взимает с последнего определенную плату.(%)

Формы и виды кредита

По формам различают кредит предоставленный в:

-денежной форме

-товарной форме

-смешанной форме( предоставляется в денежной форме, возвращается в товарной и наоборот)

По видам:

  1. Коммерческий кредит, характеризует кредитную сделку между предприятием — продавцом и покупателем. Кредит предоставляется в товарной форме в виде отсрочки платежа при продаже товара (услуги). Взамен покупатель выдает вексель с обязательством осуществить платеж в установленный срок и оплатить проценты. Цель коммерческого кредита — ускорить реализацию товаров и получение прибыли.(удобен 2 сторонам)

  2. Банковский кредит, который представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату во временное пользование

  3. Государственный кредит — это совокупность экономических отношений между государством в лице его органов власти и управления, с одной стороны, и физическими и юридическими лицами — с другой, при которых государство выступает в качестве заемщика, кредитора и гаранта.

Потребительский кредит отражает экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу кредитования конечного потребления. Кредит выдается населению для удовлетворения его потребительских нужд.

Лизинговый кредит — это отношения между юридически самостоятельными лицами по поводу передачи в лизинг основных средств производства или иного имущества в длительное пользование, а также финансирования приобретения движимого и недвижимого арендуемого имущества.

Ипотечный кредит — особый тип экономических отношений по поводу предоставления долгосрочных кредитов под залог недвижимого имущества.

Факторинг – операция, связанная с уступкой поставщиком (кредитором) другому лицу (фактору) подлежащих оплате плательщиком (должником) долговых требований (т.е. платежных документов за товары, работы, услуги) и передачей фактору права получения платежа по ним.

Выделяют следующие виды кредитов:

1. По источникам привлечения (внутренние и внешние).

2. По валюте привлечения и предоставления (национальная и иностранная).

3. По видам заемщиков: кредиты юридическим лицам (деловые) и кредиты физическим лицам (персональные). Кроме того, выделяют отраслевую направленность и организационно правовую.

4. По характеру финансирования: кредиты, предоставляемые на коммерческой основе, т.е. по рыночным ставкам ссудного процента, и кредиты содействия (широко используются международными кредитными организациями. Выделяются развивающимся странам на льготных условиях).

5. По срокам погашения могут быть бессрочными (онкольными) – до востребования, и срочными: краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 до 5 лет, в России 2-3 года) и долгосрочные (свыше 3-5 лет).

6. По размерам банки дифференцируют ссуды самостоятельно в зависимости от величины собственных кредитных ресурсов и клиентской базы. Максимальные размеры ссуд регулируются нормативами ЦБ РФ. Выделяют мелкие, средние и крупные ссуды.

7. По целям использования: потребительский, производственного назначения, на увеличение основного капитала, на покрытие затрат, на чрезвычайные нужды.

8. По видам обеспечения: необеспеченные и обеспеченные.

Необеспеченные ссуды (бланковые) оформляются только договором без дополнительных гарантий и залога, т.е. необеспеченные кредиты – предоставляемые хорошо известному банку, первоклассному заемщику, как правило, на короткий срок.

В отечественной банковской практике обеспечение кредита обязательно.

9. По видам ссудных счетов: простые счета, специальные, контокоррентные и овердрафт.

Ссудный процент- оплата получаемая кредитором от заемщика за пользование заемными средствами=первоначальный долг(1+продолжительность ссуда в годах*процентную ставку)-простые проценты;

= первоначальный долг(1+ процентную ставку)” продолжительность ссуда в годах

ВЕЛИЧИНА БАНКОВСКОГО ПРОЦЕНТА ЗАВИСИТ ОТ:

1) ставки рефинансирования Банка России;

2) состояния межбанковского рынка услуг;

3) спроса и предложения на кредитные ресурсы;

4) размера и срока выдачи кредита;

5) стабильности денежного обращения в стране.




Отправить ответ

avatar
  Подписаться  
Уведомление о