Содержание

Списание кредита. Когда и кому банк может простить долги

Госдума приняла в третьем, окончательном чтении закон о списании льготных кредитов компаниям, которые сильно пострадали от пандемии коронавируса. Документ расширяет перечень случаев, в которых долги признаются безнадёжными, то есть взыскать их уже нереально. В этот список включили и долги по кредитам, которые выдавались на поддержку занятости во время пандемии.

Стоит отметить, что государство оказывает колоссальную поддержку бизнесу, который серьёзно пострадал от коронавирусной инфекции. Банки начали выдавать компаниям беспроцентные кредиты на зарплаты сотрудникам. Для предприятий малого и среднего бизнеса (МСП) была предоставлена возможность оформить кредитные каникулы.

Простые заёмщики тоже оказываются в крайне тяжёлых ситуациях, когда нет возможности продолжать выплачивать кредит. Иногда банки идут на уступки, а некоторым должникам даже могут списать долги. Такое случается крайне редко, и распространяется такая мера не на всех и не всегда.

В банках есть регламентированная практика списания проблемных кредитов и долгов: для каждого финансового учреждения она индивидуальна. При расчёте внутреннего баланса и достаточности собственных активов банк обязательно учитывает риски роста объёма займов, которые повисли как невозвратные,

— рассказала Анна Бодрова, старший аналитик информационно-аналитического центра "Альпари".

Банк может пойти на уступки в случае, если заёмщик умер, пропал без вести или стал недееспособным. Как рассказал Лайфу директор по стратегии ИК "ФИНАМ" Ярослав Кабаков, долг может списаться по истечении исковой давности. То есть если должник перестал платить по кредиту, а сам банк не обращался в суд на протяжении трёх лет.

Эксперт объяснил, что последствиями истечения срока исковой давности по долгу станут передача данных о неплательщике в БКИ и невозможность кредитоваться в банках на протяжении 15 лет. Также заёмщик, который стал неплатёжеспособным из-за исключительных обстоятельств, не зависящих от него, может объявить себя банкротом. Правда, назвать данный процесс "списанием долга" сложно.

На заёмщика будет налагаться ряд требований и обязательств. Банкротство объявляется судом, который определяет порядок мер для погашения долгов (например, конфискацию имущества и арест банковских счетов должника),

— пояснил Ярослав Кабаков.

Кроме того, банк может простить долг, если сумма займа небольшая. По словам руководителя аналитического департамента AMarkets Артёма Деева, легче урегулировать вопрос в досудебном порядке, так как траты на суд могут быть выше суммы долга. Также банк может частично простить долг. Например, составить новый график погашения, а проценты по кредиту и неустойку простить.

Если банк пошёл на уступки, заёмщик обязательно должен оформить это договором между собой и финансовой организацией. Но, даже если банк спишет долг, для заёмщика это может не пройти бесследно.

В будущем ему будет сложнее получить новый заём, придётся доказывать, что он успел встать на ноги и готов к новым финансовым обязательствам. Не стоит рассчитывать на прощение долга как на подарок. С точки зрения юриспруденции, прощение долга — это дар, а значит — получение прибыли, которую государство облагает налогом в 13% от суммы прощённого долга. Не факт, что у человека в сложной ситуации найдётся эта сумма, — объяснил Артём Деев.

В любом случае эксперт советует не рассчитывать на уступки финансовых организаций в условиях кризиса. Прежде чем взять кредит, заёмщику следует заранее оценить риски, изучить условия договора, узнать ставку, по которой банк даёт деньги, а также рассмотреть варианты реструктуризации платежа в будущем.

Может ли банк простить кредит? Как добиться прощения кредита

Кредитная волокита с банком – не самые приятные отношения в жизни. И как было бы хорошо, если бы банк просто закрыл глаза на долг. Звучит как фантастика, но это возможно. В этой статье вы узнаете, может ли банк простить долг и при каких условиях возможно прощение кредита.

Прощение кредита банками: кому и почему прощают долги

Непростые экономические условия, кризис, а с недавних пор еще и пандемия заставляют банки идти на уступки должникам. В том числе и списывать долги. Конечно, многое зависит от банка, суммы задолженности и других важных обстоятельств по конкретному делу.

Кому банки прощают долги

Банк может простить долг неплатежеспособному клиенту, который не выплачивает тело и проценты кредита. В этой ситуации банк хочет избавиться от безнадежного должника, поэтому идет на прощение кредита. Конечно, финансовые учреждения не заинтересованы в тотальном списании долгов. Они должны убедиться, что в конкретной ситуации задолженность выгоднее списать, чем добиваться выполнения обязательств.

Например, так произошло в этой ситуации. Ярослав взял кредит в банке. Через некоторое время мужчина потерял работу и не смог вовремя возвращать долги. После первых просрочек банк наложил штрафные санкции на Ярослава. Тогда мужчина предоставил банку справки о безработице и отсутствии доходов. Банк пошел на уступки неплатежеспособному клиенту и предоставил «кредитные каникулы», во время которых не начислялись штрафные санкции.

Но со временем ситуация не изменилась – Ярослав не устроился на работу. При этом у него не было недвижимости или другого имущества, которое можно было взыскать. В этой ситуации долгий судебный процесс только забрал бы у кредитора время и деньги. Поэтому банк простил долг по кредиту, о чем заключил с Ярославом отдельный договор.

Почему банки идут на прощение кредита

Прощание с «безнадежными» кредитами решает ряд проблем. После списания проблемных долгов у банка улучшается отчетность и репутация, повышается доверие инвесторов и финансовое положение в целом.

Поэтому если вы трезво оцениваете ситуацию и понимаете, что вам нечем погасить кредит, предлагайте банку списать долг. В этом заинтересованы обе стороны.

Прощение кредита путем соглашения с банком

Как происходит списание долга? Должник подписывает с банком дополнительное соглашение к договору или отдельный договор о прощении кредита. При этом должник должен уплатить налог на доходы физических лиц и военный сбор. Они составляют 18% и 1,5% соответственно и начисляются на списанную сумму.

Прощение кредита таким путем решит проблему задолженности перед банком, но одновременно вовлечет в новые, налоговые обязательства. Поэтому этот вариант выгоден в первую очередь банку, а не должнику. Стоит хорошо подумать перед тем, как соглашаться на такое списание долга.

Прощение кредита путем переуступки

Банки продают безнадежные кредиты факторинговым компаниям – так называемым коллекторам. Эта деятельность ассоциируется с преследованиями, угрозами и бесконечными звонками. Но благодаря новому закону о коллекторах ситуация изменилась.

К тому же, банк может продать кредит не только факторинговой компании. Наиболее выгодный вариант для должника – договориться с банком о переуступке на доверенное лицо. Например, своего знакомого.

Как это работает? Напрямую банки не могут продать кредит физическому лицу, поэтому эту операцию проводят через посредника – факторинговую компанию. Она, в свою очередь, переуступит право требования вашему доверенному. А с ним вы сможете заключить расписку о том, что долг погашен. За услуги посредника факторинговые компании берут отдельную плату.

Переуступка на физическое лицо прямо не запрещена законом. Но практика Верховного Суда свидетельствует, что такой договор можно признать незаконным в суде. Впрочем, если все стороны соглашения будут удовлетворены, обжаловать договор будет некому.

Больше полезной информации в нашем телеграм-канале «Качай права!»

Что делать, если банк отказал в прощении кредита

Вы в любом случае можете начать переговоры о смягчении условий договора. Альтернативами прощению могут стать:

  • кредитные каникулы;
  • реструктуризация долга.

Кредитные каникулы

Это отсрочка платежей по кредиту. Такой перерыв может касаться как основной суммы долга, так и процентов по кредиту. Все зависит от ваших договоренностей с банком.

 

Кредитные каникулы не отменят долг, но позволят определенное время платить меньше. Постепенно ваше материальное положение может измениться, и вы погасите задолженность перед банком.

Реструктуризация долга

Это изменение условий кредитования на более выгодные для должника. Обычно банки соглашаются на реструктуризацию, если у клиента не было серьезных просрочек платежей по кредиту.

Условия реструктуризации зависят от договоренностей с кредитором, но цель всегда одна – уменьшить кредитную нагрузку на должника. Банк может перераспределить оплату по кредиту во времени, установить новый график платежей, отсрочить выплату процентов и тому подобное. Все эти условия фиксируются в письменном договоре.

Чтобы добиться реструктуризации, нужно обратиться с письменным заявлением в банк. В заявлении указывайте обстоятельства, которые ухудшили ваше материальное положение. Не забудьте подкрепить свои слова документами.

Если даже с улучшенными условиями задолженность осталась неподъемной, можно повторно обратиться в банк с предложением о прощении кредита.

Подписаться на новости

Получайте свежие новости на свой email

Поздравляем, вы успешно подписались на новости блога!

Как видите, при работе с безнадежными должниками банкам проще договориться, чем тратить ресурсы на судебную волокиту. Поэтому смело инициируйте процесс и спрашивайте, может ли банк простить долг.

Если же банк откажет – обращайтесь к адвокатам по кредитным спорам. Юрий Бабенко проанализирует ситуацию и разработает стратегию защиты ваших интересов.

Банк может списать долги по кредитам?

Если Банку понадобится обратиться в суд, ему необходимо:
  • Собрать документы по Вашему делу
  • Передать дело в юридический отдел
  • Оплатить услуги юриста (штатного / стороннего)
  • Оплатить гос. пошлину
  • Посетить несколько судебных заседаний
  • Получить исполнительный лист
  • Передать исполнительный лист судебным приставам
  • Ждать и надеяться, что приставы взыщут сумму по исполнительному листу
При этом банк прекрасно понимает, что даже в случае взыскания долга, приставы смогут взыскивать не более 50% от Вашей официальной зарплаты.

(Если у Вас взыскивают с зарплаты большую сумму - обратитесь к представителям списать-долги.рф в Вашем городе, мы отметим незаконные действия приставов).

Как Вы понимаете, если Ваша официальная (именно официальная) зарплата составляет 15 000 руб, максимум банк получит 7 500 руб / мес.

Что банку лучше? Получить 210 000 руб сейчас, и выдать новый кредит, или потратить время и деньги, чтобы через 4-6 месяцев может быть получить от Вас 7500 руб, вместо положенных 14 000 руб по договору?

Ответ очевиден - лучше получить деньги сейчас. Поэтому Вам и делают такие предложения.

Почему предложение о частичном списании долга могут не сделать?

  • Если Ваш официальный доход позволяет банку полагать, что приставы смогут взыскать сумму, приближённую в Вашему ежемесячному платежу по кредиту.
  • Что банк просудит Вас с начислением штрафов, и долг составит не 300 000 руб, а все 500 000 руб или более. Как Вы понимаете, получить по 10 000 руб с Вашей зарплаты до выплаты Вами 500 000 руб или большей суммы - очень привлекательное для банка дело.
  • Если для сотрудников банка не очевидно, что Ваше финансовое положение не позволяет Вам выплатить долг (поверьте, огромное число сотрудников банка не самые компетентные люди)

Что нужно сделать, чтобы списать долг частично по инициативе банка?
Вам необходимо:
  • Обосновать Ваше сложное финансовое положение
  • Обосновать невозможность взыскания с Вас даже 50% от официальной зарплаты (необходимо грамотное юридическое оформление)
  • Создать у банка точное мнение, что взыскивать с Вас долг - совершенно неблагодарное дело
Важно понимать, что для защиты своих интересов необходимо выстроить защиту. В противном случае Вы можете совершить классические ошибки, которые приводят к юридическим и финансовым последствиям. Подробнее о том, что будет, если просто не платить долги, мы рекомендуем прочитать здесь.

Как сделать так, чтобы Ваш долг был списал частично, или полностью?
Вам необходим кредитный юрист. Вы можете подробнее прочитать о том, что может сделать кредитный юрист. Мы рекомендуем обратитесь к представителям списать-долги.рф, мы бесплатно изучим Вашу ситуацию, заполним с Вами анкету, разберём историю появления у Вас задолженности. Изучим, сколько банк требует с Вас оплатить сейчас, сколько насчитано штрафов и процентов, сколько составит Ваш долг, если Вы не будете платить, и есть ли риски для Вас неожиданных последствий в будущем.

Помните:
Чаще всего куда выгоднее полностью списать долги перед банком, чем договариваться о частичном погашении. О всех вариантах решения проблем с кредитами Вы можете прочитать в этой статье.

новые правила для должников с 6 июля

С кого теперь будут взыскивать долги

Ранее долги списывали только с тех, кто задолжал алименты. Теперь же это правило распространяют на всех должников, которые попали в реестр должников.

Обратите внимание Можно ли за 210 тысяч гривен стать владельцем самого современного кроссовера

За что могут списать долг, согласно приказу Минюста:
  • Неуплату жилищно-коммунальных услуг.
  • Неуплату штрафов (в частности за нарушение правил дорожного движения).
  • Невыплату зарплаты работникам.
  • Задолженность по кредиту.
  • Неуплату алиментов.

Сейчас клиентам уже 7 банков могут автоматически списывать долги, среди них Приватбанк, Monobank, ТАСкомбанк; Окси Банк, Банк Восток, Индустриалбанк и ПроКредит Банк. Еще 44 банковских учреждения подключены к тестовому режиму, 11 банков находятся на стадии предварительных настроек для начала тестирования.


Вскоре уже 64 банка будут подключены к системе / Фото Unsplash

Как будут снимать деньги

Ранее списание денег с банковского счета было крайне сложным процессом. Сначала задолженность нужно было доказать в суде. Далее – отправить в 73 украинских банка документы по почте в бумажном виде, чтобы найти счета должника. При этом банки оставляли за собой право не раскрывать информацию.

Теперь процедуру несколько упростили. Еще в феврале Нацбанк обязал банки по требованию Исполнителя предоставить информацию о реквизитах счетов должника и сумме средств на них. С одной стороны, это дало доступ исполнителям к счетам должников. А с другой стороны, они теперь замораживают не все счета, а только задолженную сумму. Все проходит в электронном формате через автоматизированную систему исполнительного производства. Хотя для взыскания все равно нужно решение суда.

Итак теперь процедура выглядит таким образом:
  1. государственный или частный исполнитель с помощью автоматизированной системы исполнительного производства (АСВП) направляет в банки требование на получение информации о счетах должника;
  2. банки в течение одного рабочего часа после получения требования должны предоставить информацию;
  3. исполнитель с помощью АСВП направляет в банки, где открыты счета должника, постановление об аресте средств;
  4. банки арестовывают средства и сообщают об этом исполнителю;
  5. исполнитель создает платежные требования на принудительное списание средств и направляет их банкам;
  6. банки принудительно списывают средства со счетов должника и перечисляют их на счета исполнительной службы;
  7. средства попадают к взыскателю долга.

Какую сумму арестуют

Прежде чем списать задолженность со счетов должника, эту сумму замораживают, другими деньгами можно свободно пользоваться. Однако часто сумма может быть выше, чем сам долг. Все потому, что она уже включает:

  • исполнительный и судебные сборы;
  • расходы на исполнительные расходы;
  • штрафы и пени по просроченной задолженности.

Причем взыскивать долги будут с любой карты, в том числе с зарплатной, пенсионной, социальной и тому подобное.

Предупредят ли должника о замораживании средств

Умышленно предупреждать должника о заморозке счетов нет смысла, так как в таком случае он сможет снять деньги. Но по словам частного исполнился Дениса Боднара, подавляющее большинство должников узнают об угрозе списания средств. Потому что этому предшествуют многочисленные судебные заседания.

Интересно Год камерам на дорогах: почему аварий не убавилось и как это исправить


Взыскание долгов за штрафы может стать неожиданностью / Фото Unsplash

В то же время будут и случаи, когда взыскание станет неожиданностью – в случае замораживания счетов без решения суда. Например, когда нарушение ПДД зафиксировали камерой и сообщение прислали по месту регистрации, а человек там не проживает.

Что если денег на счету недостаточно

В таком случае у должника могут арестовать имущество. Денис Боднар убежден, что теперь избегать решение суда будет значительно сложнее.

Списание долга по кредиту: бывает ли такое?

Используя кредитные средства мы не всегда затем может исправно вносить ежемесячные платежи. Для образования незначительной задолженности, порой достаточно на 1 день опоздать с платежом или невнимательно изучить условия использования льготного периода. По данным статистики, две трети открытых в настоящее время в российских банках кредитных договоров имеют задолженность. В каких ситуациях возможно списание долга по кредиту, что для этого нужно и каковы последствия выбора того или иного способа поведения при образовании задолженности перед банком?

Полное списание долга по кредиту

Полное списание долга по кредиту перед банком без выплаты основной суммы задолженности - ситуация практически невозможная. Это может произойти только в двух случаях – истек срок исковой давности или банк признал, что получить долг с клиента невозможно, так как клиент не может его вернуть в связи с отсутствием ценного имущества.

Нередко, на злостных неплательщиков банк подает в суд. Чаще всего (в 90% случаев), суд выносит решение в пользу банка и обязывает заемщика выплатить, если не всю задолженность целиком (с учетом начисленных за невыплату штрафов и пени), то хотя бы сумму кредитного долга без штрафных начислений. По решению суда принимается исполнительный лист, который направляется в службу судебных приставов и они разыскивают должника и изымают у него деньги или имущество в счет уплаты долга. В тех случаях, когда заемщика длительное время не могут найти или его находят, но никакого ценного имущества у него нет, ФССП информирует об этом банк. В этой ситуации банк чаще всего полностью списывает долг по кредиту и аннулирует кредитный договор, так как большое количество кредитов с длительной просрочкой выплат портит финансовые показатели и рейтинги банка.

По большому счету, выдача кредита такому заемщику означает ошибку сотрудников банка, которые должны проверять платежеспособность клиента перед выдачей кредита. Поэтому полное списание долга в этом случае оправдано.

Некоторые клиенты, получив в банке кредит, не платят по нему и старательно избегают контакта с сотрудниками банка или коллекторского агентства. Банк со своей стороны может предпринимать любые законные шаги для возвращения задолженности, но если в течение 3-х лет найти должника не получилось, то срок исковой давности считается истекшим и происходит полное списание кредитного долга и закрытие кредитного договора. На самом деле – это один из самых радикальных путей избежать выплат по кредиту, так как последствия его очень плачевны для заемщика. Банк сообщает о факте истечение срока исковой давности поданному клиенту в Бюро Кредитных Историй и кредитная история заемщика портится окончательно, он попадает в списки злостных неплательщиков и в течение последующих 15 лет легально получить кредит ни в одном банке, сотрудничающем с БКИ (а сейчас это 99% банков), не может.

Таким образом, вы видите, что полное списание долга по кредиту моет произойти только в крайних случаях, когда другого выхода у банка нет. Во всех остальных ситуациях банк будет любыми путями пытаться вернуть заемные средства и добиться выплат по кредиту. Поэтому тем клиентам, которые приблизились или уже попали в долговую яму, имеет смысл самостоятельно проявить инициативу и обратиться в банк для изменения условий выплат на приемлемые для заемщика.

Реструктуризация или рефинансирование долга по кредиту

Если у вас изменилась финансовая ситуация и вы не можете выплачивать кредит, то совсем не обязательно доводить дело до суда в надежде на частичное списание долга. Можно воспользоваться менее радикальными способами – реструктуризацией или рефинансированием кредита.

Реструктуризация кредита означает изменение условий выплат по кредиту в связи с объективно изменившимися обстоятельствами у клиента. Например, заемщик заключил кредитный договор, исправно платил по нему, но затем его уволили или он получил травму и, естественно, платить по кредиту стало сложно или вообще невозможно. Скорее всего, в такой ситуации образуется задолженность, на которую будут начисляться штрафы, если клиент ее вовремя не погасит. Но банк может списать долг по кредиту, если заемщик вовремя (не затягивая на несколько месяцев) обратится в банк, сообщит о причине невыплат и составит заявление с просьбой пересмотреть условия выплат по кредиту. Большинство банков имеют стандартные программы реструктуризации кредита, предполагающие предоставление заемщику отсрочки по выплатам на 1-3 месяца или уменьшение суммы ежемесячного платежа за счет увеличения срока кредитования. Чаще всего, если клиент банка сумеет подтвердить серьезные финансовые проблемы, послужившие причиной образования задолженности, то банк спишет долг по кредиту.

Основное преимущество вовремя сделанной реструктуризации – это не только возможность частично списать долг по кредиту, но и не испортить собственную кредитную историю – ведь пересмотр условий выплат по кредиту происходит при участии банка, поэтому сообщать в БКИ он уже не будет.

Не все банки идут клиентам навстречу и реструктуризируют долг, даже если на это есть объективные причины. Но и здесь заемщику не стоит отчаиваться – всегда можно обратиться в сторонний банк, предлагающий услуги рефинансирования имеющихся кредитов. Суть рефинансирования сводится к тому, что вы получаете новый кредит в стороннем банке для того, чтобы выплатить уже взятый кредит. Вам помогают оформить новый кредитный договор и перевести средства для списания долга по кредиту, после чего вы имеете новые, чаще всего более удобные, условия выплат.

Рефинансирование особенно удобно для тех заемщиков, которые имеют несколько кредитов в разных банках и вынуждены в каждом из них по отдельности выплачивать комиссии за обслуживание и проценты.

Частичное списание долга по кредиту

Частично списать долг по кредиту может и суд, конечно, при условии, что заемщик идет на контакт с банком, участвует в судебных заседаниях и не избегает ответственности. При образовании задолженности банки не спешат сразу подавать в суд, так как для них это не выгодно. В результате нередко складывается ситуация, при которой заемщик вообще не знает о необходимости дополнительных выплат. Иногда банки отказывают клиентам с объективно изменившимися финансовыми обстоятельствами, в изменении условий выплат по кредиту, даже при условии подтверждения этого факта заемщиком. Если банк доводит дело до суда, то заемщик всегда может попытаться добиться списания долга по кредиту, особенно, когда есть подобные смягчающие обстоятельства. Судья, в большинстве случаев, учитывает активную позицию должника и обязует его вернуть банку лишь основную сумму долга, а размер начисленных штрафов и пени списать.

Таким образом, полное списание долга по кредиту, конечно, случается, но предполагает неисполнение заемщиком взятых на себя кредитных обязательств, длительный период выяснения ситуации с банком и судебное разбирательство, взаимодействие с коллекторами или судебными приставами. Частично избавиться от начисленных пени и штрафов можно, обратившись в банк с просьбой о реструктуризации кредита, тем более, что данный вариант не испортит вашей кредитной истории и вы сможете в дальнейшем снова обращаться в банки за новыми кредитами.

Срок исковой давности по кредиту

Любое кредитное обязательство перед банком имеет свой определенный срок действия. В том случае, когда заемщик прекращает исправно выполнять платежи по кредиту, то финансовое учреждение начинает выставлять требования к возврату задолженности, используя при этом различные способы.

Платить или подождать?

В самую последнюю очередь, как правило, применяется судебное разбирательство. Но тут необходимо отметить один нюанс – возврату через суд подлежит только та задолженность, срок исковой давности которой не истек. Иными словами, существует определенный промежуток времени, на протяжении которого кредитор в судебном порядке имеет полное право потребовать возврат долга.

Довольно часто большинство недобросовестных заемщиков, зная эту особенность, делают все возможное, чтобы «натянуть» время и избежать полной оплаты кредита. Иногда подобное может случаться при реорганизации банковского учреждения, его банкротстве или слиянии банка с другими более крупным компаниями.

Необходимо сразу же отметить, что факт «закрытия» банка с финансового рынка не означает, что все обязательства по кредитным договорам автоматически спишутся. В подобных ситуациях, кредитные портфели учреждения покупаются другими банками и уже они будут «выбивать» всю задолженность, поэтому уйти от оплаты кредита не получится.

Если же и попытаться как-то не платить задолженность, то это в будущем может негативно сказаться на заемщике:   

Но бывает всякое! Ни один человек не застрахован от того, чтобы не попасть в ситуацию, когда финансовая ситуация в его жизни очень нестабильна. Поэтому он может задерживать выплату по кредиту годами. Долг растет, а без того сложную жизненную ситуацию усугубляют звонки коллекторов.

Если начать рассматривать понятие «исковая давность по кредиту» с точки зрения законодательства, то она представляет собой период, на протяжении которого кредитор имеет законное право потребовать у заемщика возврат кредита, применяя судовой иск. Поэтому очень важно знать законодательную базу, если заемщик будет иметь полную информацию о  порядках и законах, то может просто оттянуть время и дождаться наступления периода, когда иск не будет действовать. Часто период исковой давности считается одним из способов избежать погашения кредита.

Правила исчисления сроков давности

На данный момент срок исковой давности составляет три года. При этом данный временной промежуток характеризуется своими нюансами, не зная их можно легко оказаться в суду. Законодательством предусмотрено наказание заемщиков, которые злоупотребляют своими правами и специально затягивают время погашения задолженности до истечения исковой давности. Если реально возникает ситуация при которой нет возможности оплачивать кредит, то ее необходимо решать другими способами, которые не противоречат закону.

Законом предусмотрено такое понятие для того, чтобы банком были определены конкретные сроки, в пределах которых он сможет заявить о нарушении прав и потребовать от должника выполнить обязательства. Обычно общий такой срок ограничивается тремя годами. А специальные сроки не касаются договоров о кредите.

Теоретически, это выглядит так, будто должник имеет полное право три года ничего не платить, а потом безнаказанно заявить о том, что все сроки прошли и соответственно он ничего не должен. Это почти так, но не совсем. Чтобы такая ситуация действительно была законной и правомерной, необходимо чтобы присутствовали еще кое-какие факторы.

С какого времени делать отсчет?

Во-первых, необходимо понять, с какого момента можно отсчитывать эти спасительные три года. Есть распространенная ошибка – начинать отсчет с момента, когда истекает срок кредитного договора. Это неверно. У банка в подобных ситуациях есть своя «подушка безопасности». Возможно, что в кредитном договоре описан соответствующий пункт, по которому банк имеет полное право потребовать выплату всей суммы долга, если установлено, что должник не выполняет своих обязательств. Момент, когда кредитор узнал о прекращении выплат и воспользовался своим законным  правом и есть отправная точка отсчета трех лет. 

В таком случае все заканчивается для должника хорошо. Это идеальный вариант. Но подобное разрешение проблемы возможно только, если в течении этих трех лет заемщик не предпринял никаких попыток возобновления или продления договорных отношений с кредитором и сам банк не сделал ничего, дабы взыскать задолженности с неплательщика.

На самом деле такой вариант далек от реальности и больше похож на сказку. Ни один банк так просто по доброте душевной не простит долг. В реальности ситуация гораздо сложнее. Во-первых, банк может прибегнуть к услугам коллекторов. Во-вторых – подать в суд. И в первом и во втором случае срок исковой давности обнуляется, и отсчет начинается с момента подачи жалобы или обращения в коллекторское агентство.

И неважно, какое именно действие совершил банк для принуждения неплательщика к возврату долга. Любой этап учитывается, даже работа судебного пристава. Не обратился банк к приставам и не подал исполнительный лист за эти три года – прекрасно. Долг ему не нужен и жизнь должника по истечению трех лет становится прекрасной. Но на деле банк будет повторять это действие до бесконечности, не переступая трехлетнего рубежа. И тогда срок давности иска по кредиту никогда не закончится.

Можно ли вообще не платить?

Самое главное – это запомнить, что только при наличии трех условий, должник, совершенно легально, может не совершать выплат по кредиту, опираясь на срок давности иска.

  • Во-первых, он не должен предпринимать никаких действий, дабы решить возникшие из-за задолженности проблемы перед банком на протяжении трех лет.
  • Во-вторых, сам банк должен быть пассивен и не предпринимать ничего, дабы вернуть сумму долга.
  • В-третьих, в случае, если кредитор обратился за помощью в суд по прошествии трех лет, заемщик в праве подать ходатайство, дабы были учтены последствия, предусмотренные истечением срока давности иска по кредиту.  Тогда суд не станет отсчитывать сроки, а примет во внимание ходатайство одной из сторон.

Условия практически невыполнимые, но всегда есть место чуду. Всегда есть вероятность, что подобный сложный вопрос может решиться в пользу должника.

Типичные ошибки, которые встречаются в исчислении исковой давности:

  • Период действия срока исковой давности не начинается с момента составления и подписания договора на кредит
  • Срок иска не будет истекать, если заемщик на протяжении трех лет официально общался с финансовым учреждением по вопросам задолженности
  • Исковая давность не может быть бесконечной
  • Период иска не начинается и не заканчивается после окончания сроков, выделенных на погашение кредитной задолженности.

Существует определенная схема исчисления срока исковой давности:

  • Период исковой давности вступает в силу с момента последнего оплаченного платежа по кредиту. Одним словом, если заемщик последний раз гасил кредит 2-3 месяца назад, после чего полностью не выполнял своих обязательств, то тогда начинается отсчет.
  • В том случае, если клиент на протяжении 90 дней вообще не оплачивал задолженность, то кредитор начнет выполнять комплексную проверку заемщика (как это делается читайте в этой статье), возможно, предъявит ему досрочное взыскание. И только тогда начнет действовать период исковой давности.
  • Когда до наступления искового периода, у кредитора и заемщика была договоренность с подписанием соответствующих документов или уведомлений. Поэтому, если клиент банка хочет избежать полной или частичной уплаты кредита, то лучше всего постараться вообще никак не общаться с банком, где оформлялся кредитный договор, не отвечать на уведомления, заказные письма и звонки.

Можно ли требовать долг после истечения сроков давности?

Очень часто можно столкнуться с такой проблемой, как срок исковой давности уже прошел, но с заемщика продолжают требовать возврат денег. Нужно сразу отметить, что подобные действия финансовых учреждений полностью не правомерны. Иногда кредитор может несвоевременно выявить наличие просроченной задолженности, надеясь на страх заемщика ее возвратить. Если такое происходит, то первым делом необходимо обратиться к профессиональному юристу и получить качественную консультацию, после чего уже принимать решения. Конечно же, заемщика могут вызвать в суд. Но не нужно сразу же отчаиваться. Встречным действием может стать оформление ходатайства, в котором указывается момент окончания срока действия исковой давности.

Есть сроки давности для коллекторов?

Намного сложней будет разрешить сложившуюся ситуацию, если кроме банка начнут свою работу коллекторы. Причем методы выбивания долгов они применяют не всегда законные и корректные. Поэтому если пришлось столкнуться с угрозами компаний коллекторов, нужно последовать следующим советам:

Необходимо всегда помнить, что каждый заемщик кроме обязательств перед банком имеет и свои права, которые можно законно отстаивать. Одним из прав считается возможность использования срока исковой давности, но не нужно этим злоупотреблять. Неуплата кредита может быть только крайней мерой, решаясь на которую заемщик может столкнуться с противоправными воздействиями коллекторов.

Лучше всего попытаться решить финансовые проблемы деликатными способами. Иногда бывают ситуации, когда заемщик полностью погасил кредитную задолженность, а кредиторы все равно подают на него в суд. Это случается, как правило, по техническим проблемам, когда не проводятся платежи. Тогда без помощи квалифицированного адвоката не обойтись.

Проблемы с кредитами? Пишите или звоните!

Автоматическое погашение задолженности

Автоматическое погашение задолженности - это возможность погашать задолженность по карте в дату платежа в автоматическом режиме и на регулярной основе, путем списания денежных средств в размере минимального платежа либо полной суммы задолженности с Вашего текущего счета, открытого в Кредит Европа Банке.

Для подключения данной услуги нужны кредитная карта или расчетная карта с разрешенным овердрафтом Кредит Европа Банка и действующий текущий счет.

Текущий счет и счет карты, на который предполагается перечислять денежные средства, должны относиться к одной валютной группе (рубли, например).

Для подключения необходимо заполнить заявление в одном из отделений Кредит Европа Банка.
ВАЖНО! В случае, если дата платежа попадает в период обработки заявления, поручение будет исполняться, начиная со следующей даты платежа.

Как это работает?

В дату платежа происходит списания денежных средств с Вашего текущего счета для погашения минимального платежа или полной суммы задолженности.

  • Если  в момент списания на текущем счете недостаточно денежных средств для погашения указанного в заявлении типа задолженности, то каждый последующий день система будет повторно проводить операцию списания до полного погашения.
  • Если на момент списания на карточном счете денежные средства отсутствуют, то каждый последующий день система будет повторно проводить операцию списания до полного погашения выбранного типа задолженности.
  • Если  на момент списания на карточном счете уже есть денежные средства в сумме достаточной для погашения указанного в заявлении типа задолженности, то списание денежных средств с текущего счета не производится.

Что будет в выписке?

В выписке перечисление денежных средств по заявлению будет отражаться как поступление средств в исполнение заявления на регулярный перевод.

Термины и определения

Дата платежа

  • для Расчетных карт с разрешенным овердрафтом – последний день Платежного периода, не позднее которого Клиент обеспечивает внесение на Счет денежных средств в размере Задолженности;
  • для Кредитных карт – 20-й день после Даты формирования Выписки, не позднее которого Клиент обеспечивает внесение на Счет денежных средств в размере не менее Минимального платежа, указанного в Выписке, если иное не установлено Тарифами. В случае  несвоевременного внесения денежных средств до установленной Даты платежа Банк начисляет Неустойку и Повышенный процент, в соответствии с Тарифами и действующими Правилами.

Задолженность сумма основного долга, возникшего в результате проведения расходных операций по Карте, с учетом суммы начисленных процентов, комиссий, неустоек и других плат, начисленных Банком  в соответствии с Тарифами.

Текущий счет - банковский счет, открываемый физическому лицу в Банке, для совершения расчетных операций не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.

Тип задолженности – выбирается в Заявлении:  

  • Полная сумма Задолженности
  • Минимальный платеж

Кредитная карта – банковская карта, выпускаемая Банком как средство для составления расчетных и иных документов, подлежащих оплате за счет Кредита, предоставленного Банком Клиенту.

Минимальный платеж (только для Кредитных карт) – обязательный Ежемесячный платеж в погашение Задолженности по Кредиту. Минимальный платеж включает в себя:

  • Неустойки; сумму Перерасхода средств; комиссии, установленные Тарифами и начисленные Банком; сумму начисленных процентов и  повышенных процентов за использование Кредита;
  • установленную Тарифами часть Основного долга; установленную Тарифами  часть Ежемесячного платежа от операции «Покупка в рассрочку»;

Сумма Минимального платежа рассчитывается и устанавливается в каждую Дату формирования Выписки и указывается в Выписке.

Расчетная карта с разрешенным овердрафтом – карта, расходные операции, с применением которой осуществляются Клиентом в рамках остатка собственных средств на Счете. При недостатке собственных средств на Счете Клиент может воспользоваться Кредитом в форме разрешенного овердрафта.

Почему банки списывают безнадежные долги?

Вы когда-нибудь задумывались, почему банки объявляют о списании безнадежных долгов? В конце концов, разве это не потеря для банка, что они не могут возместить затраты? Продолжайте читать, чтобы понять, что такое списание и почему банки это делают.

Что такое списание?

Безнадежный долг - это долг, который не может быть ни погашен, ни взыскан. Согласно методу учета резерва или резерва, предприятия кредитуют категорию «Дебиторская задолженность» в балансе в соответствии с суммой непогашенной задолженности.Для сальдирования баланса в столбец «Резерв на сомнительные счета» вводится дебетовая запись на ту же сумму. Это называется списанием безнадежных долгов.

Безнадежная задолженность относится на расходы по методу прямого списания. Компания дебетует счет безнадежных расходов в отчете о прибылях и убытках и кредитует счет дебиторской задолженности в балансе. В этой форме бухгалтерского учета в балансе отсутствует раздел «Резерв по сомнительным счетам».

Почему банки списывают безнадежные долги?

Безнадежные долги не выглядят хорошо на балансе банка.Вот почему банки используют списание кредитов для очистки своих балансов. Он используется в случае неработающих активов (NPA) или безнадежных ссуд. Заем может быть списан, если заем не выплачен и просрочен более трех кварталов подряд.

Деньги, оставленные банком для списания ссуды, освобождаются для предоставления других ссуд. Определенный процент от суммы кредита выделяется банками для предоставления кредита. Минимальная ставка от 5% до максимума 20% - это стандартная ставка резервирования по ссудам в индийских банках в зависимости от бизнес-сектора и платежеспособности заемщика.Требуется 100% резервирование в соответствии с нормами Базеля-III в случае неработающих активов.

Ранее в этом году в случае 12 крупных дел о банкротстве, переданных в Суд по делам национальных компаний, RBI попросил банки отложить 50% резервов на обеспеченные риски и 100% на необеспеченные риски.

Какова основная причина, по которой банки предпочитают списывать безнадежные ссуды, а не оставлять их открытой в своих бухгалтерских книгах?

Кредитный портфель банка является его основным активом и источником будущих доходов.Поэтому банки по умолчанию не предпочитают списывать безнадежные долги. Тем не менее, невозвратные ссуды, которые представляют собой не что иное, как ссуды, которые невозможно получить или которые необоснованно трудно получить, могут негативно отразиться на финансовой отчетности банка и могут нарушить ресурсы, выделяемые на другую производственную деятельность.

Банки будут списывать ссуды, что также иногда называют списанием. Это делается только для того, чтобы избавиться от ссуд на балансе и снизить общую налоговую задолженность.

Пример списания банком безнадежной задолженности

Например, представьте, что банк выдал ссуду на сумму рупий. 1 лакх заемщику. При этом они должны предусмотреть 10%. Таким образом, банк откладывает сумму в размере рупий. 10 000 по умолчанию. Эта сумма откладывается независимо от того, не выполнил ли заемщик платеж или нет.

Однако, если предполагается, что заемщик совершит более крупный дефолт, возможно, рупий. 50,000, затем банк отложит еще рупий.40 000, указав это как расход в бухгалтерском балансе с указанием года дефолта. Если окажется, что дефолтов заемщиков больше, чем ожидалось, банк списывает дебиторскую задолженность и взыскивает сформированную сумму.

При списании ссуды банк высвобождает 10 000 рупий, которые изначально были зарезервированы для создания резервов. Эти высвободившиеся деньги могут быть использованы банком для других коммерческих целей.

Помимо этого, списание безнадежных кредитов также имеет дополнительные преимущества. Списание кредита не лишает банк права на взыскание у заемщика законным путем.Любое взыскание, произведенное против заемщика, рассматривается как прибыль для банка в конкретный год восстановления после списания безнадежных кредитов. Это может внести некоторую окраску в баланс банка.

Банки никогда не слишком уверены в возврате всех предоставленных кредитов. Вот почему общепринятые принципы бухгалтерского учета требуют, чтобы кредитные учреждения держали резерв на случай ожидаемых будущих безнадежных ссуд. Это также известно как скидка на безнадежные долги.

Заключение

Когда банк не может вернуть ссуду, долг становится безнадежным и списывается.

Чтобы очистить свой баланс и уменьшить налоговые обязательства, банки часто списывают безнадежные ссуды, наиболее похожую форму безнадежных долгов для банка. Банки обязательно должны хранить резервы на случай невозврата кредитов. Часть долга взыскивается, а часть списывается, как правило, в рамках урегулирования списаний безнадежной задолженности.

Почему банки списывают безнадежные долги?

Что такое списание?

Долг, который не может быть взыскан или взыскан с должника, является безнадежным долгом.В соответствии с методом резерва или резерва, предприятия кредитуют категорию «Дебиторская задолженность» в балансе на сумму непогашенной задолженности. Дебетовая запись на ту же сумму вводится в столбец «Резерв на сомнительные счета», чтобы сбалансировать баланс. Этот процесс называется списанием безнадежных долгов.

По методу прямого списания безнадежная задолженность списывается на расходы. Компания кредитует счет дебиторской задолженности в балансе и дебетует счет расходов по безнадежной задолженности в отчете о прибылях и убытках.При этой форме бухгалтерского учета в балансе отсутствует раздел «Резерв по сомнительным счетам».

Ключевые выводы

  • Когда компания не ожидает возврата долга, долг становится безнадежным и списывается.
  • Чтобы занять более привлекательную позицию и уменьшить свои налоговые обязательства, банки часто списывают «токсичные» ссуды - наиболее распространенную форму безнадежных долгов для банка.
  • Согласно GAAP, банки обычно обязаны хранить резервы на случай плохих ссуд.
  • Когда списывается безнадежный долг, часть долга взыскивается, а часть списывается, обычно в рамках урегулирования.

Как банки списывают безнадежную задолженность

Банки предпочитают никогда не списывать безнадежные долги, поскольку их ссудные портфели являются их основными активами и источником будущих доходов. Однако «токсичные» ссуды - ссуды, которые невозможно получить или которые необоснованно сложно получить - очень плохо отражаются на финансовой отчетности банка и могут отвлекать ресурсы от более производительной деятельности.

Банки используют списание, которое иногда называют «списанием», чтобы удалить ссуды из своих балансов и уменьшить свои общие налоговые обязательства.

Пример списания банком безнадежной задолженности

Банки никогда не предполагают, что они заберут все предоставленные ссуды. Вот почему общепринятые принципы бухгалтерского учета (GAAP) требуют от кредитных организаций создания резерва на случай ожидаемых будущих безнадежных ссуд. Это также известно как скидка на безнадежные долги.

Например, фирма, которая дает ссуды на сумму 100 000 долларов, может иметь скидку на 5% или 5 000 долларов по безнадежным долгам. Как только ссуды предоставлены, эти 5000 долларов немедленно принимаются в качестве расходов, поскольку банк не дожидается фактического дефолта.Оставшиеся 95 000 долларов США отражаются в балансе как чистые активы.

Если окажется, что дефолтов заемщиков больше, чем ожидалось, банк списывает дебиторскую задолженность и берет на себя дополнительные расходы. Таким образом, если банк имеет невыплаченные ссуды на сумму 8000 долларов, он списывает всю сумму и берет дополнительные 3000 долларов в качестве расходов.

Списание и списание

Когда долги списываются, они удаляются как активы из баланса, поскольку компания не ожидает взыскания оплаты.

Напротив, когда безнадежный долг списывается, часть стоимости безнадежного долга остается в качестве актива, потому что компания рассчитывает вернуть его. Та часть, которую компания не рассчитывает получить, списывается.

Например, рассмотрим банк, предлагающий клиенту возможность погасить его долг в соответствии с мировым соглашением. Банк может предложить клиенту единовременное предложение о выплате 50% для выполнения своих долговых обязательств. В случае принятия, выплаченная 50% -ная часть переводится из Счета к получению в Наличные, а неоплаченная часть списывается с суммой, зачисляемой из Счета к получению и дебетованием резерва по сомнительным счетам или списанием расходов на счет расходов по безнадежным долгам.

Особые соображения

Когда проблемная ссуда списывается, кредитор получает налоговый вычет из суммы ссуды. Банки не только получают вычеты, но и могут взыскивать долги и получать от них доход. Другой распространенный вариант - это продажа банками безнадежных долгов сторонним коллекторским агентствам.

Что происходит, когда банк списывает безнадежный долг? | Малый бизнес

Автор Fraser Sherman Обновлено 25 января 2019 г.

Банк списывает ваш долг, когда приходит к выводу, что вы никогда не собираетесь платить.Это не влияет на ваше обязательство по выплате долга. Банк по-прежнему может попытаться взыскать с вас неоплаченные банковские долги или передать их сборщику долгов. Если банк не аннулирует долг, вы все равно рискуете получить судебное решение или нанести удар по кредитному рейтингу вашего бизнеса.

Списание со счетов

Списание со счетов вообще не влияет на наличие долга. Все дело в бухгалтерском учете и финансовой отчетности банка. Если банк ссудит вашей компании 100 000 долларов, он рассчитывает вернуть деньги.Банк может указать 100 000 долларов в качестве актива на своем балансе.

Если банк решит, что вы бездельник, финансовые отчеты не могут это игнорировать. Игнорирование безнадежных долгов даст инвесторам и аудиторам искаженное представление о состоянии банка. Вместо этого бухгалтер списывает или списывает ваш долг - они означают одно и то же - чтобы удалить 100 000 долларов из баланса. Это все, что нужно для списания долга. Это не останавливает банк от обращения в суд, продажи долга сборщику долгов или сообщения о вашей неуплате в основные кредитные бюро.

Аннулирование долга

Если банк присылает вам документы об официальном аннулировании долга, вам не повезло. Например, форма 1099-C уведомляет и вас, и IRS о том, что ваш долг погашен. Плохая новость в том, что списанные долги - это доход.

Если ваша компания берет взаймы 50 000 долларов и не возвращает их, налоговое законодательство гласит, что это то же самое, что получить 50 000 долларов. Ваш бизнес должен указать 50 000 долларов в качестве дохода, если прощение не подпадает под одно из исключений, например, подачу заявления о банкротстве в соответствии с главой 11.Даже прощенные долги по-прежнему влияют на ваш кредитный отчет и кредитный рейтинг.

Запрет погашения долга

Каждый штат устанавливает срок давности в отношении того, как долго кредиторы могут собирать долги. По прошествии этого времени банк теряет право забрать свои деньги. То же самое делают и сборщики долгов, если банк продает долг. Однако до этого момента попытки забрать деньги законны. Некоторые тактические приемы - угрозы бросить вас в тюрьму или совершить нападение - являются незаконными. Другие, например обращение в суд с целью наложения ареста на имущество вашего предприятия, являются законными.

В зависимости от структуры вашего бизнеса, ваше личное имущество и деньги также могут подвергаться риску. Если ваша компания является корпорацией, кредиторы обычно не могут арестовать ваши личные активы. Если вы управляете партнерством или индивидуальным предпринимателем, нет никаких юридических препятствий для банка или сборщика долгов, которые наложат залог на ваш дом в счет погашения бизнес-долга.

Тема № 453 Вычет безнадежной задолженности

Если кто-то задолжал вам деньги, которые вы не можете получить, возможно, у вас безнадежный долг. Для обсуждения того, что составляет действительный долг, см. Публикацию 550, Инвестиционные доходы и расходы и Публикацию 535, Деловые расходы.Как правило, чтобы вычесть безнадежный долг, вы должны ранее включить эту сумму в свой доход или одолжить свои наличные деньги. Если вы платите налог по кассовому методу (как правило, большинство людей), вы, как правило, не можете вычесть безнадежную задолженность по невыплаченным зарплатам, заработной плате, арендной плате, комиссиям, процентам, дивидендам и т. Д. В случае безнадежной задолженности вы должны показать, что во время транзакции вы намеревались предоставить ссуду, а не подарок. Если вы одалживаете деньги родственнику или другу, понимая, что родственник или друг не могут их вернуть, вы должны рассматривать их как подарок, а не как ссуду, и вы не можете вычесть их как безнадежный долг.

Существует два вида безнадежных долгов - коммерческие и некоммерческие.

Деловые безнадежные долги - Как правило, безнадежные деловые долги - это убытки из-за бесполезности долга, который был либо создан, либо приобретен в ходе торговли или бизнеса, либо тесно связан с вашей торговлей или бизнесом, когда он стал частично или полностью обесценен. Долг тесно связан с вашей торговлей или бизнесом, если ваш основной мотив возникновения долга связан с бизнесом. Вы можете вычесть его в Приложении C (Форма 1040), Прибыли или убытках от бизнеса (Индивидуальное предпринимательство) или в соответствующей налоговой декларации о доходах от бизнеса.

Ниже приведены примеры безнадежных долгов предприятий (если они ранее были включены в доход):

  • Кредиты клиентам, поставщикам, дистрибьюторам и сотрудникам
  • Продажа в кредит клиентам, или
  • Гарантии по бизнес-кредитам

Компания вычитает безнадежные долги, полностью или частично, из валового дохода при расчете налогооблагаемого дохода. Для получения дополнительной информации о методах предъявления претензий по безнадежным долгам см. Публикацию 535 «Деловые расходы».

Некоммерческие безнадежные долги - Все прочие безнадежные долги некоммерческие.Безнадежные долги, не связанные с коммерческой деятельностью, должны быть полностью бесполезными, чтобы их можно было вычесть из налогов. Вы не можете вычесть частично бесполезный безнадежный безнадежный долг.

Долг становится бесполезным, когда окружающие факты и обстоятельства указывают на отсутствие разумных ожиданий, что долг будет погашен. Чтобы показать, что долг бесполезен, вы должны доказать, что вы предприняли разумные шаги для взыскания долга. Нет необходимости обращаться в суд, если вы можете доказать, что решение суда не подлежит взысканию. Вы можете воспользоваться вычетом только в том году, когда долг станет бесполезным.Вам не нужно ждать выплаты долга, чтобы определить его бесполезность.

Укажите безнадежный долг, не связанный с коммерческой деятельностью, как краткосрочный убыток от капитала в форме 8949 «Продажа и другое отчуждение основных средств, часть 1, строка 1. Введите имя должника и« прилагаемый отчет о безнадежном долге »в столбце (а). Введите сумму безнадежной задолженности в столбце (e) и введите ноль в столбце (d). Для каждого безнадежного долга используйте отдельную строку. На него распространяются ограничения на потерю капитала. Для вычета безнадежных долгов, не связанных с коммерческой деятельностью, требуется отдельный подробный отчет, приложенный к вашей декларации.Выписка должна содержать: описание долга, в том числе сумму и дату наступления срока погашения; имя должника и любые деловые или семейные отношения между вами и должником; усилия, которые вы приложили для взыскания долга; и почему вы решили, что долг ничего не стоит.

Дополнительная информация

Для получения дополнительной информации о безнадежных долгах, не связанных с коммерческой деятельностью, см. Публикацию 550 «Инвестиционные доходы и расходы». Для получения дополнительной информации о безнадежных деловых долгах см. Публикацию 535, Деловые расходы.

Как списать безнадежную задолженность

Если владелец бизнеса ссужает деньги физическому лицу, и это лицо не может вернуть ссуду, что происходит? Владелец бизнеса, вероятно, захочет переломить эту ситуацию.

В этой ситуации, возможно, удастся вычесть из ваших налогов безнадежную задолженность, чтобы помочь вернуть часть того, что было потеряно.

Что такое безнадежный долг?

Вообще говоря, безнадежный долг - это ссуда, которая была предоставлена ​​с намерением погашения, но теперь не подлежит взысканию.

Существует также существенное различие между коммерческим и некоммерческим долгом. По данным налоговой службы (IRS), деловые долги возникают в результате ведения вашего бизнеса, в то время как некоммерческие безнадежные долги - это долги, по которым основной мотив возникновения долга не был связан с бизнесом.

Примеры безнадежных долгов бизнеса от IRS:

  • Ссуды, предоставленные вашим бизнесом клиентам, дистрибьюторам, сотрудникам или поставщикам
  • Продажа клиентам в кредит
  • Гарантии по бизнес-кредитам

Например, владелец бизнеса может решить одолжить деньги клиенту, который утверждает, что он расширяет свой бизнес таким образом, что впоследствии может привести к увеличению продаж для владельца бизнеса.Владелец бизнеса может предложить клиенту бизнес-ссуду с контрактом, в котором объясняется, как они будут возвращать деньги с течением времени, а также проценты и сборы, которые они будут платить в процессе. Если позже клиент закроет свой бизнес, эта ссуда может стать безнадежной, потому что у клиента больше нет средств для выплаты ссуды.

Примером некоммерческого долга является случай, когда вы ссужаете деньги со своего личного банковского счета другу, который письменно обещает вам вернуть долг. Если этот друг подаст на банкротство и больше не может разумно вернуть вам долг, значит, у вас безнадежный долг.

Однако, прежде чем вы сможете вычесть безнадежный долг, этот долг должен быть бесполезным. Другими словами, должник, должно быть, полностью прекратил производить платежи, и у вас должны быть веские основания полагать, что они никогда не вернут вам деньги.

Заявление должника о банкротстве является примером убедительного доказательства того, что долг бесполезен, но вы также можете продолжить работу с безнадежным долгом, если человек не предпринял никаких усилий для погашения своей ссуды и если он не отвечает на запросы или сообщения, которые вы отправляете им относительно их долга.

Вам также необходимо иметь возможность и желание доказать, что ссуда не была подарком. Согласно IRS, «если вы одалживаете деньги родственнику или другу, понимая, что родственник или друг не могут их вернуть, вы должны рассматривать их как подарок, а не как ссуду, и вы не можете вычесть их как безнадежный долг. . »

Способы списания безнадежной задолженности

Если повторные попытки взыскания долга не увенчались успехом, можно списать этот долг. Есть несколько способов сделать это.

Метод прямого списания

После того, как конкретная задолженность определена как безнадежная, можно списать ее, отнеся ее на счет расходов.Этот подход, известный как метод прямого списания, включает дебетование счета расходов по безнадежной задолженности предприятия и зачисление на счет дебиторской задолженности безнадежную сумму денег предприятия.

Использование метода прямого списания не приводит к уменьшению количества зарегистрированных продаж для бизнеса, но увеличивает расходы по безнадежным долгам.

Кроме того, метод прямого списания нарушает так называемый «принцип соответствия», который требует, чтобы все затраты, связанные с коммерческой прибылью, относились к расходам одновременно с первоначальной регистрацией выручки.Цель принципа сопоставления состоит в том, чтобы предприятия отчитывались о полном объеме операций, приносящих доход, в течение одного и того же отчетного периода.

Метод создания резервов

Метод резервов предполагает простое признание того, что определенный процент дебиторской задолженности просто не подлежит взысканию. Другими словами, у компании может быть опыт неспособности взыскать около 5 процентов своей дебиторской задолженности. Основываясь на этом прецеденте, предприятие может разумно создать резерв по сомнительным долгам для 5 процентов текущей дебиторской задолженности.

«Когда рассчитывается резерв по сомнительным долгам, кредиторы оценивают процент продаж, которые могут стать потенциально безнадежными долгами. Эта сумма прогнозируемой безнадежной задолженности затем вычитается из доходов кредиторов в течение каждого отчетного периода », - говорит Кэти Босслер из GreenPath Financial Wellness. «Резерв по безнадежным долгам можно рассматривать как оценку суммы денег, которую невозможно получить».

Как подать заявление о вычете безнадежной задолженности

Прежде чем приступить к вычету налога на безнадежную задолженность, IRS хотело бы увидеть доказательства усилий по взысканию, такие как любые заверенные письма, которые вы отправили с просьбой о погашении.Обмен электронными письмами также может служить доказательством в поддержку вашего утверждения.

В случае безнадежной деловой задолженности вы укажете безнадежную задолженность в Приложении C в своих налоговых формах. Для безнадежных долгов, не связанных с коммерческой деятельностью, вы должны заполнить форму 8949. Вы можете использовать убыток для компенсации любого прироста капитала, полученного в тот год, когда долг стал бесполезным. Если ваш убыток превышает вашу прибыль, вы получаете стандартный вычет в размере 3000 долларов из дохода, не связанного с приростом капитала. Любой неиспользованный убыток переносится как краткосрочный убыток капитала.

Когда рассматривать возможность вычета долга

Кристиан Брим, генеральный директор Core Business and Financial Services, говорит, что с учетом переменных, участвующих в определении допустимости расходов по налогам на безнадежные долги, у вас есть некоторая гибкость в выборе времени.Например, вы можете не чувствовать себя готовым признать долг «совершенно бесполезным», пока не подождете достаточно долго, чтобы быть абсолютно уверенным, что вам никогда не вернут.

«Предполагая, что вы можете вычесть долг в конкретном году, может иметь смысл отложить или ускорить вычет безнадежных долгов в рамках вашей общей стратегии налогового планирования», - говорит Брим.

Вы можете рассчитать время вычета налога на безнадежную задолженность с учетом ожидаемых доходов и расходов, а также налоговых ставок. Брим также отмечает, что подача заявления о продлении может выиграть у вас время, чтобы увидеть значительную сумму в следующем налоговом году, прежде чем вам придется принимать решение.

Чистая прибыль

Существует множество способов решения проблемы невыплаченных кредитов или безнадежных долгов, включая списание этих статей и вычет их из налогов. Однако, прежде чем предпринимать какие-либо из этих шагов, важно попытаться взыскать задолженность и задокументировать все свои усилия.

Подробнее:

Когда долг «списывается», что это означает?

Содержание этой страницы актуально на дату публикации; однако срок действия некоторых наших партнерских предложений может истек.Просмотрите наш список лучших кредитных карт или воспользуйтесь нашим инструментом CardMatch ™, чтобы найти карты, соответствующие вашим потребностям.

Дорогой новый экономный вы , у меня был старый долг, который, как я думал, был мертв, но теперь я в этом не уверен. В магазине сказали, что я им должен 900 долларов. Я оспаривал долг и то, как они пытались его взыскать. Года четыре назад я понял, что они «списали» долг и предположил, что на этом все. Но как раз на этой неделе позвонила из юридической фирмы и сказала, что я задолжал не только 900 долларов, но и еще 1600 долларов в виде процентов! Могут ли они это сделать? И что я могу сделать, чтобы их остановить? - Талия

Уважаемая Талия,
Хороший вопрос! И это тема, о которой часто спрашивают, отчасти потому, что это действительно пара разных вопросов, а также потому, что многие люди не понимают некоторые термины.

Итак, давайте разберем его на мелкие кусочки. Сначала посмотрим, что означает списание. Затем мы обсудим, как вы можете определить, есть ли у вас задолженность, и, если да, то сколько процентов они могут взимать. Наконец, мы поговорим о том, что могут сказать или сделать сборщики долгов.

Термин «списание» на самом деле является просто бухгалтерским термином. Это означает, что кредитор больше не считает деньги, которые вы им должны, как актив компании. Его финансовая отчетность будет отражать это изменение.От них требуют списать некоторые безнадежные ссуды, чтобы не вводить инвесторов в заблуждение.

Важнейшие чтения, доставляются еженедельно

Подпишитесь, чтобы каждую неделю получать самые важные новости недели в свой почтовый ящик.

Ваш путь по кредитным картам официально начался.

Следите за своим почтовым ящиком - мы скоро отправим ваше первое сообщение.

Итак, ваш долг был только что списан с бухгалтерских книг одного кредитора. Однако он не сработал и не умер. Долг редко прощается или забывается.Вы все еще должны деньги. Основное последствие для вас заключается в том, что существует большая вероятность того, что компания сообщила о списании в рейтинговые агентства, что ухудшило бы вашу оценку.

Должны ли вы по-прежнему деньги или нет, это более сложный вопрос, связанный с законодательством штата. Лесли Х. Тайн - поверенный, специализирующийся на урегулировании потребительских долгов и альтернативах банкротства в Нью-Йорке. Тайн сказал мне, что единственный способ узнать наверняка, что долг прощен, - это если «вам либо выдадут форму прощения долга 1099-C, либо вы получите письмо от кредитора, в котором говорится, что счет был урегулирован.В противном случае он мог бы не исчезнуть ».

Если у вас нет ни того, ни другого, вы все равно можете быть не в курсе. Возможно, задолженность превысила срок давности. В большинстве штатов говорится, что нельзя вечно нести ответственность за невыплаченный долг. Таким образом, они устанавливают период времени, в течение которого кредитор должен предъявить иск должнику о погашении. В течение этого времени кредитор может вынести судебное решение против должника. По истечении этого времени их способность собирать ограничена.

Каждый штат устанавливает свои собственные сроки давности в отношении задолженности по кредитным картам.В большинстве случаев это от трех до шести лет, хотя в четырех штатах семь и более лет.

У меня есть два предупреждения о долге и сроке давности:

  • Будьте осторожны при общении с другими о старом долге. Вы должны быть осторожны, чтобы не перезапустить «часы» статута - время, в течение которого кредитор может успешно подать иск. В зависимости от законодательства вашего штата выполнение таких действий, как частичная оплата или даже признание вашей задолженности, может привести к обнулению часов.Перезапуск часов также известен как повторное старение долга.
  • Когда время истечет, помните, что срок давности не мешает коллекторскому агентству пытаться взыскать долг. Они не могут привлечь вас в суд, но могут позвонить или написать.

Могут ли они законно взимать с вас 1600 долларов в виде пени и штрафов? По словам Тайна, это «зависит от соглашения и статуса учетной записи, если есть судебное решение и состояние».

Вы можете начать поиск ответа с расчета, чтобы увидеть, соответствуют ли процентная ставка и штрафы первоначальному кредитному соглашению.Сумма кажется большой (и это так), но ежемесячная плата за просрочку платежа в размере 30 долларов и процентная ставка 25 процентов быстро прибавляются. Если расходы превышают допустимые в вашем соглашении, пора проконсультироваться с государственным агентством или нанять адвоката.

Что можно сделать, чтобы остановить взыскателей долгов? Пока они действуют в рамках закона, вы мало что можете сделать, чтобы удержать их от добавления дополнительных комиссий и процентов на ваш счет. Если срок давности истек или близок к нему, лучше всего подождать, пока он истечет, и надеяться, что они не подадут иск, чтобы вынести решение.

Хотя вы не можете запретить им добавлять штрафы и пени, вы можете сделать что-нибудь, чтобы они не перезвонили вам. Взыскатели долга обязаны соблюдать Закон о справедливой практике взыскания долга. Суть в том, что вы можете сказать им, чтобы они перестали связываться с вами, и они должны подчиниться.

Не удивляйтесь, потому что позвонила из юридического бюро. Скорее всего, вы не разговаривали с адвокатом. Вы, вероятно, разговаривали с кем-то, кто обучен взысканию безнадежных долгов.

Последняя мысль.Если вы решите погасить долг, обязательно получите письменное согласие. В нем должно быть сказано, что вы больше не несете ответственности по долгам, процентам или штрафам. Следует также указать, что будет сообщаться компаниям, занимающимся кредитным скорингом.

Отказ от ответственности редакции

Редакционное содержание этой страницы основано исключительно на объективной оценке наших авторов и не связано с рекламными деньгами. Он не был предоставлен или заказан эмитентами кредитных карт.Однако мы можем получить компенсацию, если вы переходите по ссылкам на продукты наших партнеров.

Списание долга банком не является прощением долга | Самарт Бансал

История, опубликованная в ДНК, взяла штурмом социальные сети. В нем говорилось, что ссуды на сумму 7000 крор были «списаны» Государственным банком Индии, включая кредиты Kingfisher Airlines, продвигаемые Виджаем Малля.

Твиттерати возмутило списание . Такое мнение выражено в этом посте партией Aam Aadmi.

Этот вопрос также поднимался оппозицией в парламенте. Ситарам Йечури из CPI (M), обсуждая стресс, вызванный внезапным запретом на продажу рупий. 500 и рупий. 1000 банкнот ставят под сомнение списание SBI в пользу г-на Малли, в то время как правительство заявляет, что принимает жесткие меры в отношении черных или необлагаемых налогом денег.

Именно термин списание вызвал большую путаницу. Большинство людей понимали это как отказ от кредита. Однако это не так.

Что это значит тогда?

Санджив Саньял, экономист, точно описал разницу в этих твитах:

Списание долга банком не является прощением долга.Просто означает чистку бухгалтерского баланса. Должник все еще преследуется и активы проданы

- Санджив Саньял (@sanjeevsanyal) 16 ноября 2016 г.

Это просто означает, что банк больше не рассматривает ссуду как ссуду нормальный актив. Теперь это безнадежный долг, хотя любое взыскание будет списано обратно.

- Санджив Саньял (@sanjeevsanyal) 16 ноября 2016 г.

Инвестопедия объясняет:

Банки предпочитают никогда не списывать безнадежные долги поскольку их ссудные портфели являются их основными активами и источником будущих доходов.Однако токсичные ссуды или ссуды, которые невозможно получить или которые необоснованно трудно получить, очень плохо отражаются на финансовой отчетности банка и могут отвлекать ресурсы от более производительной деятельности. Банки используют списание, которое иногда называют «списанием», чтобы удалить ссуды из своих балансов и уменьшить свои общие налоговые обязательства .

При списании проблемной ссуды кредитор получает налоговый вычет из суммы ссуды.Мало того, что банки получают вычет, но и им все еще разрешено погашать долги и получать от них доход . Другой распространенный вариант - это продажа банками безнадежных долгов сторонним коллекторским агентствам.

Ранее в этом году, в ответ на статью, опубликованную в Indian Express , Министерство финансов заявило, что списание «в основном техническое» и «часть операции по очистке баланса, и эти ссуды продолжают оставаться. выдающийся в отраслевых книгах.Он добавил: «В соответствующих филиалах продолжают предприниматься усилия по восстановлению этих безнадежных кредитов. Списание не означает, что взыскание прекращается ».

Резервный банк Индии также предложил аналогичное объяснение: «Списание неработающих активов - это регулярное мероприятие, проводимое банками для очистки своих балансов. Однако значительная часть этого списания носит технический характер. Он в первую очередь предназначен для очистки баланса и повышения эффективности налогообложения.В «Технически списанных» счетах ссуды списываются из бухгалтерских книг в головном офисе без отказа от права на взыскание. Кроме того, списание обычно производится за счет накопленных резервов, созданных по таким кредитам. После возмещения резервы, созданные по этим кредитам, возвращаются на счет прибылей и убытков банков ».

Это то, что министр финансов Арун Джейтли сказал в ответ г-ну Йечури, попросив парламентариев не использовать буквальное значение списания.

Ссуда ​​Kingfisher Виджая Малли списана «только в книгах», но правительство все еще преследует его дело: Арун Джейтли в RS pic.twitter.com/1sh4QTJ2Z5

- ANI (@ANI_news) 16 ноября 2016 г.

Итак, министр финансов технически прав: списание и отказ от списания имеют разное значение.

В соответствии с этим решением Kingfisher и другие будут переведены в категорию под названием «Авансовые платежи по счетам инкассо (АУЦА)».Но что интересно, согласно этому отчету бывший председатель SBI сказал NDTV , что «парковочные ссуды в категории АУЦА - это признак того, что банк более или менее отказался от надежды вернуть деньги Kingfisher».

Фактически, Indian Express сообщил: «За последние три года коэффициент возмещения (сумма, возмещенная как процент от дополнительного списания) для SBI, крупнейшего государственного банка, постоянно снижался».

Если показатель выздоровления для SBI был 19.Согласно данным, приведенным в годовом отчете банка, с 06% в 2012–2013 годах он упал до 11,71 процента в следующем году и еще больше снизился до 10,88 процента в 2014–2015 годах. В абсолютном выражении списание SBI подскочило почти в четыре раза с 5 594 крор в 2012–2013 годах до 21 313 крор в 2014–2015 годах.




Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *