Содержание

Рекомендации для граждан Украины, начинающих официально работать в Ирландии

  1. Обзор
  2. Рекомендации для граждан Украины, начинающих официально работать в Ирландии
  3. Рекомендации для граждан Украины по открытию бизнеса в Ирландии
  4. Налоговый режим для граждан Украины, которые работают удаленно в государстве для украинских работодателей

Прежде чем Вы сможете устроиться на работу в Ирландии, Вам необходимо получить персональный номер государственной службы (PPSN).

Департамент социальной защиты населения (DSP) оказывает помощь прибывающим из Украины в максимально быстром получении PPSN. Более подробную информацию можно найти на сайте Департамента социальной защиты населения.

Когда Вы впервые начинаете работать в Ирландии, все что Вам нужно — это предоставить Вашему работодателю свой PPSN.

После этого работодатель сможет зарегистрировать Ваше трудоустройство в налоговой службе. Вы можете проверить свою регистрацию онлайн через myAccount на Revenue. Вы можете зарегистрироваться на myAccount.

Как только Ваше трудоустройство будет зарегистрировано в налоговой службе, Вашему работодателю будет отправлено уведомление о начислении заработной платы (RPN). Ваш работодатель будет использовать это для расчета следующих вычетов:

  • Подоходный налог
  • Универсальный социальный сбор (USC)
  • Платное социальное страхование (PRSI).

Как рассчитываются Ваши вычеты

В основном, все доходы облагаются налогом. Сумма подоходного налога, USC и PRSI, которую Вы платите, зависит от суммы полученного Вами дохода, Ваших налоговых кредитов и диапазона Вашей налоговой ставки.

Для неженатого человека доход до 707,69 евро в неделю облагается налогом по стандартной ставке налога, которая в настоящее время составляет 20%.  Налоговая ставка в размере 40% начинает начисляться на любую заработанную сумму свыше 707,69 евро в неделю.

Вам будут автоматически выделены налоговые льготы в размере 65,39 евро в неделю.

Эта сумма может быть использована для уменьшения суммы налога, который Вы должны заплатить (если таковой имеется). Вы можете претендовать на дополнительные налоговые льготы. Их можно запросить онлайн через myAccount.

Универсальный социальный сбор (USC) вычитается из Вашего дохода в дополнение к подоходному налогу. Ставка USC зависит от суммы, которую Вы зарабатываете в неделю. Например, USC взимается в размере 0,5% с первых 231 евро, заработанных Вами в течение недели. После этого ставка USC увеличивается в зависимости от того, сколько Вы зарабатываете (см. пример ниже).

Платное социальное страхование (PRSI) взимается в дополнение к USC и подоходному налогу. Сумма вычитаемого PRSI зависит от Вашего класса PRSI. Для получения дополнительной информации о классах PRSI Вы можете посетить веб-сайт Департамента социальной защиты.

  • Пример

    Людмила недавно приехала в Ирландию из Украины. У нее есть PPSN, и она только начала работать на работодателя в сфере розничной торговли, зарабатывая 350 евро в неделю.

    Еженедельный подоходный налог Людмилы, отчисления USC и PRSI рассчитываются следующим образом:

    Расчет налога Людмилы
    ОписаниеСуммаНалогИтого налоговs
    Еженедельный доход (например, зарплата) €350
    Доход в сумме до €707,69 облагается налогом в 20% (€350 x 20%)) €70 
    Вычесть: еженедельная налоговая льгота €65,39
    Налог к оплате €4,61 €4,61 
      USC 
    Доход, с которого вычитается USC €350
    Первые €231 еженедельного дохода @ 0,5% €1,15 
    Остаток €119 (€350 евро — €231 евро) @ 2% €2,38 
    Итого USC €3,53  €3,53 
      PRSI 
    Доход, облагаемый налогом PRSI (Класс AO @ 0%) €350 €0,00 €0,00 
    Итого вычетов (€4,61 + €3,53) €8,14 
    Чистый доход Людмилы за неделю равен 341,86 евро (350 евро — 8,14 евро)

Next: Рекомендации для граждан Украины по открытию бизнеса в Ирландии

Методика учета годовой налоговой декларации » PITax.

pl

▪ 8 stycznia 2020 r. ▪ Zaktualizowano: 13 grudnia 2020 r. ▪ Autor: Redakcja PITax.pl

Spis treści

  1. Методика учета годовой налоговой декларации
  2. Какова сумма налога?
  3. Метод расчета налога
  4.  Какие льготы можно вычесть в годовом налоге?
  5. Когда и как платить налог?
  6. Когда и как получить возврат налога?

Методика учета годовой налоговой декларации

Существует три варианта расчета PIT-37 или PIT-36:

  • Только для себя (индивидуально), 

  • Для себя и своего супруга (вместе с супругом), 

  • Как одинокий родитель. 

 Супруги могут рассчитывать счета вместе, если:

  • Были женаты в течение всего предыдущего года (с 1 января), 

  • В течение всего предыдущего года между ними существовало имущественное сообщество, 

  • Никто из супругов не заведовал отделом покрывается единовременной, единой налоговой или налоговой картой.  

  • Гражданин Украины имеет налоговую резиденцию Польши. 

Возможность совместного урегулирования также применима к урегулированию подоходного налога с умершим супругом, т. е. когда мы вступили в брак до начала налогового года и наш супруг умер в течение налогового года, или мы оставались в браке в течение налогового года, а наш супруг умер после налогового года до подачи налоговой декларации. В этой ситуации мы также можем представить совместное урегулирование. 

Внимание! Если один из супругов из Украины и у него нету польской налоговой резиденции – то тогда нету возможности совместного урегулирования, в этом случае необходимо подать две отдельные налоговые декларации. 

 

Например так же как семья с одним родителем, налогоплательщиком который воспитывает детей, которые:

  • Несовершеннолетние (до 18 лет), независимо от того, зарабатывают ли эти дети доход или насколько они высоки.  

  • Они получают социальную пенсию или пособие по уходу – независимо от дохода детей. 

  • Они моложе 25 лет и все еще учатся или учатся, и в отчетном году они не получили доход (облагаемый по налоговой шкале или облагаемый налогом 19%) выше, чем 3089 злотых (этот доход не включает пенсии). 

Гражданин Украины, у которого есть польская налоговая резиденция, может расплачиваться как одинокий родитель, даже если ребенок находится в Украине или родился до того, как налогоплательщик получил польскую налоговую резидентность. 

Оплата налогов вместе с супругом или в качестве одного из родителей является более выгодным, чем индивидуальное урегулирование, потому что тогда налог рассчитывается на меньшую сумму. 

Какова сумма налога?

Существует три вида налогообложения. Налоговые ставки зависят от типа дохода. 

  1. Налогообложение по налоговой шкале 17,75%, 32%, на общих условиях – доход от работы, заказы, пенсии, экономическая деятельность, незарегистрированная деятельность, из-за рубежа, несовершеннолетние дети и другие (PIT-36, PIT-37).  

 Следующая шкала налога применяется к расчетам на 2019 год (подоходный налог подан в 2020 году):

База расчёта налога

Налог

до 85 528

17,75%* налоговая база за вычетом суммы

вычет суммы уменьшающие налог 

свыше 85 528 zł

15 181 злотых 22 гр. + 32%*(основа для исчисления налога- 85 528 злотых). 

 

Сумма снижения налога в расчетах PIT на 2019 год составляет:

 1) 1 420 PLN – для налоговой базы, не превышающей 8 000 PLN, 

 2) для расчета налога выше 8 000 PLN и не более 13 000 PLN: 1 420 PLN минус сумма, рассчитанная по формуле: 871,70 PLN × (налоговая база – 8 000 PLN) ÷ 5000 PLN. 

 3) для расчета налога выше 13 000 PLN и не более 85 528 PLN – 548,30 PLN

 4) на основании расчета налога, превышающего 85 528 PLN и не превышающего суммы 127 000 PLN – 548,30 PLN, минус сумма, рассчитанная по формуле: 548,30 PLN × (основа для расчета налога – 85 528 PLN) ÷ 41 472 PLN

 5) для налоговой базы, превышающей 127 000 PLN – без суммы снижение налога.  

Внимание! Лица в возрасте до 26 лет, чей заработок по трудовому договору и комиссии не превышал 35 636, 67 злотых в 2019 году, освобождаются от уплаты налога. 

Метод расчета налога

1. Оборот – вычитаемые из налогов расходы = доход. 

 2. Доход – отчисления на социальное обеспечение – вычеты из дохода = налогооблагаемая сумма. 

 3. Рассчитываем налог, указанный в поле выше, на налоговой базе. 

 4. Налогооблагаемая сумма – взносы по медицинскому страхованию – налоговые льготы = налоговая задолженность (налоговое обязательство). 

 Если причитающийся налог выше, чем авансовые платежи, полученные работодателем, у нас есть налог, который нужно оплатить, а если он выше, то у нас есть переплата налога, и офис обязан возвратить избыточную сумму. 

В) Фиксированное налогообложение, ставка 19% – доход от предпринимательской деятельности, продажи недвижимости, криптовалют, ценных бумаг (PIT-36L, PIT-38, PIT-39)

 Для вышеуказанных источников дохода налог составляет 19% от дохода.  

В этом случае к вычитаемым налогам относятся все расходы, связанные с получением дохода. Здесь нет установленных законом сумм. Важно, чтобы расходы были связаны с доходами. Например, такие расходы включают в себя:

  • Для продажи недвижимости – расходы, которые увеличили стоимость недвижимости, понесенную во время их владения (например, расходы на отделку помещений, уплаченный налог на наследство и дарение, расходы на рекламу в прессе, комиссионные для агентств и т. д. )

  • Для дохода с капитала, криптовалюты – это, например, расходы на покупку проданных ценных бумаг, комиссионные за брокерскую контору и т. д.). 

  • Для бизнеса – покупка товаров, расходы на содержание офиса, бухгалтерские услуги. 

  •  Подробные инструкции по заполнению форм PIT-36, 36L, 38, 39 можно найти на веб-сайте; https://pomoc. pitax. pl/

С) Налогообложение с фиксированной ставкой – для деловых операций, для которых этот метод налогообложения был выбран при создании или во время ведения бизнеса (PIT-28).  

Сумма налога зависит от типа бизнеса. Их сумма указана в Законе о фиксированном подоходном налоге с определенных доходов, получаемых физическими лицами. Сумма налога составляет от 2 до 20% от полученного дохода. Налоговой базой является доход. Для фиксированной ставки налог не облагается налогом. 

 Какие льготы можно вычесть в годовом налоге?

Льготы уменьшают уплачиваемый налог или увеличивают возврат налога. Поэтому стоит включить их в ежегодную налоговую декларацию. Мы различаем налоговые вычеты од дохода. Право вычитать льготы в годовой налоговой декларации, не определяется гражданством. 

Льготы, вычтенные из дохода в 2020 году (подоходный налог на 2019 год), включают:

  1. Пожертвования

  • В общественных интересах, 

  • В религиозных целях, 

  • Для благотворительности и ухода за церковью, 

  • Для целей донорства крови, т. е. донорства крови или плазмы. 

  • Для образовательных и профессиональных учебных целей

Пожертвования должны быть сделаны организациями, расположенными в странах Европейского Союза или Европейском экономическом пространстве. Следовательно, пожертвование которое сделанное учреждению, расположенному в Украине, не может быть вычтено. 

 

  1. Помощь в реабилитации – расходы, понесенные инвалидом или в целях реабилитации инвалида, для облегчения ежедневного функционирования такого лица. 

  2. Льгота на интернет – для людей, которые урегулировали эту льготу впервые или урегулировали ее год назад. 

  3. Льгота на индивидуальный пенсионный счет (IKZE) – выплаты на индивидуальный пенсионный счет для сохранения средств на пенсию, 

  4. Возврат неоправданно собранных льгот, которые ранее увеличивали налогооблагаемый доход, например, возвращение ZUS.  

  5. Помощь в развитии – расходы, понесенные на исследования и разработки в развитии. 

  6. Снижение процентных ставок – для людей, которые начали соответствующие квартирные инвестиции в годы предоставления льгот, могут вычесть расходы на жилье, понесенные в течение периода оказания помощи. 

Налоговые льготы включают в себя так же:

  1. Льготы для детей – семейная льгота для родителей, воспитывающих детей. 

Важно! Родитель, который получает доход в Польше, имеет право вычитать пособие по семейным обстоятельствам, даже если он не является гражданином Польши. Кроме того, ребенок не обязан быть в Польше. Факт выплаты дохода в Польше дает право на выплату пособия на ребенка. 

 

  1. Льгота на жилье – вычет расходов на систематическую экономию на сберегательном счете на основании договора, заключенного до 2002 года.  

  2. Льгота иностранцам – помощь людям, которые работали за границей и платили там налоги. 

Когда и как платить налог?

Налог, вытекающий из годовой налоговой декларации (строка «Должно быть оплачено»), должен быть уплачен до конца апреля (до конца февраля в случае PIT-28). Вам не нужно платить налог одновременно с подачей/отправкой своего PIT в налоговую инспекцию. PIT может быть отправлен, например, в марте, а налог уплачен не позднее 30.04. 

Налог может быть оплачен наличными (в кассе офиса, банковским переводом) или в безналичной форме, например, с банковского счета через Интернет. 

Налог должен быть оплачен с использованием микро налогового счета. Его номер можно найти на правительственном веб-сайте podatki.gov.pl или получить в любой налоговой инспекции, указав номер NIP или PESEL. 

Если иностранец все еще ожидает решения о предоставлении PESEL, он может уплатить налог на добавленную стоимость с налогового микро-счета налоговой инспекции в соответствии с перечнем номеров банковских счетов налоговых органов Национальной налоговой администрации (действует с 1 января 2020 года). Там вы также найдете подробные объяснения, на какой счет платить отдельные налоги. 

В этом случае укажите при передаче номер документа, например, паспорт, удостоверение личности. 

Когда и как получить возврат налога?

 У офисов есть 45 дней для возврата налога (суммы, полученные из строки «Переплата» или «Общая сумма возврата») – если PIT был отправлен онлайн или 3 месяца, если PIT был предоставлен в бумажной форме – с даты получения налоговой декларации. Здесь учитывается день, когда налоговая инспекция получает PIT, а не день его отправки. 

Если переплата возникла в результате исправления декларации, то у офиса есть 2 месяца для возврата налога в случае бумажного исправления и 45 дней для электронного исправления. 

Возврат налога можно получить либо по адресу, указанному в PIT, либо на банковский счет. Возврат на банковский счет выгоднее, поскольку в случае возврата налога по почте его сумма уменьшается на почтовые расходы.  

 

документов, которые необходимо собрать перед подачей — Forbes Advisor

Обновлено: 11 февраля 2022 г., 11:14

Редакционное примечание. Мы получаем комиссию за партнерские ссылки на Forbes Advisor. Комиссии не влияют на мнения или оценки наших редакторов.

Гетти

Независимо от того, подаете ли вы налоговую декларацию с помощью налогового программного обеспечения или работаете со специалистом, контрольный список для подготовки к налогам поможет вам организоваться и уменьшить стресс, когда придет время платить налоги.

Вот подборка налоговых документов и необходимой информации.

Какие документы мне нужны для подачи налоговой декларации?

Прежде чем приступить к работе над декларацией, просмотрите приведенный ниже контрольный список для подготовки к уплате налогов. И помните, если вы состоите в браке и подаете совместную декларацию со своим супругом, вам также потребуется вся следующая информация о них.

Личная информация

Ваша личная информация сообщает IRS и налоговому органу штата, кто подает налоговую декларацию, где с вами можно связаться и внести ваш налоговый возврат.

  • Ваше имя точно так же, как оно указано на вашей карточке социального обеспечения
  • Дата рождения
  • Номер социального страхования
  • Домашний адрес
  • Копия федеральных и государственных налоговых деклараций за прошлый год
  • Номер банковского счета и маршрутный номер для получения возмещения путем прямого депозита

Информация об иждивении

Если вы можете указать кого-то еще в качестве иждивенца, вам потребуется следующая информация.

  • Имя иждивенца (как указано в его карте социального обеспечения), даты рождения и номера социального страхования (или идентификационные номера налогоплательщика)
  • Форма 8332, если родитель-опекун вашего ребенка-иждивенца отказывается от своего права требовать ребенка как иждивенца

Источники дохода

Вы можете получить несколько различных форм, подтверждающих доход, который вы получили в 2021 году. Вот некоторые из наиболее распространенных форм:

  • Форма W-2 от вашего работодателя (работодателей)
  • Формы 1099-G о доходах от безработицы и возмещении государственных или местных налогов
  • 1099-INT, 1099-DIV и 1099-B для процентов, дивидендов и продажи акций
  • 1099-R и SSA-1099 для пенсионных выплат и пособий по социальному обеспечению
  • 1099-S для доходов от продажи вашего жилья или другого имущества
  • 1099-РАЗНОЕ для доходов от аренды имущества
  • 1099-Q для дистрибутивов плана 529 или Coverdell ESA
  • 1099-SA для выплат с медицинского сберегательного счета (HSA)
  • График K-1 для доходов от сквозного бизнеса, траста или недвижимости
  • Полученные алименты (если ваше соглашение о разводе или раздельном проживании датировано 31 декабря 2018 г. или ранее)
  • Записи любых транзакций с использованием криптовалюты
  • Информация о других источниках дохода, таких как выигрыши в азартных играх, оплата пошлины присяжных, списание долга и т.
    д.

Самозанятость и деловая документация

Если вы работаете не по найму, вам необходимо указать этот доход. Вы также можете заявить о коммерческих расходах, чтобы снизить налогооблагаемый доход.

  • 1099-NEC или 1099-K с указанием дохода, полученного в качестве независимого подрядчика
  • Учет всех коммерческих доходов и расходов
  • Документация по расходам домашнего офиса, включая площадь дома и площадь, используемую исключительно для бизнеса
  • Записи об амортизируемых бизнес-активах, включая стоимость и дату ввода в эксплуатацию
  • Пройдено миль в деловых целях

Вычеты

Вычеты могут уменьшить ваш налогооблагаемый доход, уменьшая сумму налога, которую вы должны уплатить, или увеличивая сумму возмещения. Как правило, вы можете претендовать на стандартный вычет, который представляет собой фиксированную сумму в зависимости от вашего статуса подачи, или постатейные вычеты.

Если вы перечисляете вычеты, вам нужна информация о:

  • Наличные медицинские расходы
  • Страховые взносы по страхованию на случай потребности в уходе
  • Форма 1098, показывающая любые проценты по ипотеке, страховые взносы по ипотечному кредиту и баллы, уплаченные вами в течение налогового года
  • Налоги на недвижимость
  • Штатные и местные подоходные налоги или налоги с продаж
  • Налоги, уплачиваемые при регистрации транспортного средства
  • Благотворительные пожертвования
  • Документация о потерях в результате несчастных случаев (если вы проживали или владели имуществом в зоне бедствия, объявленной на федеральном уровне)

Если у вас есть какие-либо из следующих вычетов, известных как корректировки дохода, вы можете требовать их, даже если вы не указываете их постатейно.

  • Форма 1098-E для процентов по студенческому кредиту
  • Записи о взносах в HSA, IRA, SEP или пенсионный план для самозанятых
  • Выплаченные алименты (по соглашениям о разводе или раздельном проживании от 31 декабря 2018 г. или ранее)
  • Для учителей, расходы на школьные принадлежности
  • Страховые взносы по медицинскому страхованию самозанятых

Налоговые льготы

Налоговые льготы представляют собой уменьшение суммы налога, которую вы должны уплатить, в долларах США. Как правило, вам потребуется следующая документация, чтобы претендовать на потенциально ценные налоговые льготы.

  • Форма 1098-Т, показывающая расходы на высшее образование
  • Расходы по уходу за детьми и имя поставщика услуг по уходу, адрес и идентификационный номер налогоплательщика
  • Расходы на усыновление и номер социального страхования ребенка, которого вы официально усыновили в 2021 году
  • Форма 1095-A, если вы приобретаете медицинскую страховку через Health Insurance Marketplace

Предполагаемые налоговые платежи

Если вы работаете не по найму или зарабатываете много денег, из которых не удерживается федеральный подоходный налог или подоходный налог штата, вам, возможно, придется платить расчетные налоговые платежи. Убедитесь, что вы включили эти оценки в свою налоговую декларацию, чтобы не платить дважды.

  • Предполагаемые налоговые платежи, сделанные в течение года в IRS и налоговые органы штата и местные органы
  • Возврат средств за предыдущий год применяется к текущему году
  • Любые суммы, выплаченные с отсрочкой

Подтверждение убытков

Вычету могут подлежать различные виды финансовых потерь. Принесите документацию о следующих убытках, если они относятся к вам в 2021 году.

  • Записи о любых акциях или других инвестициях, которые стали полностью бесполезными или вы ожидаете возмещения убытков, включая дату покупки и первоначальную цену покупки
  • Записи о любых безнадежных долгах, не связанных с бизнесом, которые не подлежат взысканию (пример безнадежного долга, не связанного с бизнесом: вы одалживаете деньги своему другу со своего личного банковского счета, и они не возвращают их. )

Письма IRS

IRS и налоговые органы штата могут присылать вам различные уведомления или письма, влияющие на налоговую декларацию за этот год. Обязательно имейте их под рукой, когда будете готовить декларацию за 2021 год.

  • Уведомление IRS 1444-C, письмо IRS 6475 или другие записи, показывающие сумму вашего третьего стимулирующего платежа, также известного как платеж экономического воздействия (EIP)
  • PIN-код для защиты личных данных (IP-PIN), выданный IRS
  • Уведомление IRS 6419 с указанием общей суммы авансовых платежей по налоговому кредиту на детей, полученных вами в 2021 году

Сбор всей этой информации перед подачей налоговой декларации может занять некоторое время, но это гарантирует, что у вас есть все необходимое для получения всех доступных вам налоговых вычетов и кредитов.

Хранение налоговых документов в надежном месте после подачи документов также может пригодиться в случае проверки. Если IRS или налоговый орган вашего штата проверит вашу декларацию, они могут запросить документы, подтверждающие доход и налоговые льготы в вашей декларации. Наличие этой информации в одном месте ускорит процесс и поможет гарантировать, что вы не потеряете свои вычеты или кредиты.

Ищете финансового консультанта?

Свяжитесь с предварительно проверенным финансовым консультантом в течение 3 минут

Найдите финансового консультанта

Через рекомендации Dataalign

Эта статья была полезной?

Оцените эту статью

★ ★ ★ ★ ★

Пожалуйста, оцените статью

Пожалуйста, введите действительный адрес электронной почты

Комментарии

Мы будем рады услышать от вас, пожалуйста, оставьте свой комментарий.

Неверный адрес электронной почты

Спасибо за отзыв!

Что-то пошло не так. Пожалуйста, попробуйте позже.

Еще от

Информация, представленная на Forbes Advisor, предназначена только для образовательных целей. Ваше финансовое положение уникально, и продукты и услуги, которые мы рассматриваем, могут не подходить для ваших обстоятельств. Мы не предлагаем финансовые консультации, консультационные или брокерские услуги, а также не рекомендуем и не советуем отдельным лицам покупать или продавать определенные акции или ценные бумаги. Информация о производительности могла измениться с момента публикации. Прошлые показатели не свидетельствуют о будущих результатах.

Forbes Advisor придерживается строгих стандартов редакционной честности. Насколько нам известно, весь контент является точным на дату публикации, хотя содержащиеся здесь предложения могут быть недоступны. Высказанные мнения принадлежат только автору и не были предоставлены, одобрены или иным образом одобрены нашими партнерами.

Джанет Берри-Джонсон — дипломированный бухгалтер, пишет о подоходном налоге, бухгалтерском учете малого бизнеса и личных финансах. Она живет в Омахе, штат Небраска, где любит готовить, читать и проводить время на свежем воздухе со своим мужем, сыном и их собакой-спасателем Декстером.

Редакция Forbes Advisor независима и объективна. Чтобы поддержать нашу отчетную работу и продолжать предоставлять этот контент бесплатно нашим читателям, мы получаем компенсацию от компаний, размещающих рекламу на сайте Forbes Advisor. Эта компенсация происходит из двух основных источников. Сначала мы предоставляем рекламодателям платные места для представления своих предложений. Компенсация, которую мы получаем за эти места размещения, влияет на то, как и где предложения рекламодателей появляются на сайте. Этот сайт не включает все компании или продукты, доступные на рынке. Во-вторых, мы также размещаем ссылки на предложения рекламодателей в некоторых наших статьях; эти «партнерские ссылки» могут приносить доход нашему сайту, когда вы нажимаете на них. Вознаграждение, которое мы получаем от рекламодателей, не влияет на рекомендации или советы, которые наша редакционная команда дает в наших статьях, или иным образом влияет на какой-либо редакционный контент в Forbes Advisor. Несмотря на то, что мы прилагаем все усилия, чтобы предоставить точную и актуальную информацию, которая, по нашему мнению, будет для вас актуальной, Forbes Advisor не гарантирует и не может гарантировать, что любая предоставленная информация является полной, и не делает никаких заявлений или гарантий в связи с ней, а также ее точностью или применимостью. . Вот список наших партнеров, которые предлагают продукты, на которые у нас есть партнерские ссылки.

Вы уверены, что хотите оставить свой выбор?

Контрольный список налоговой декларации: что вам нужно перед подачей заявления

Вы наш главный приоритет.


Каждый раз.

Мы считаем, что каждый должен иметь возможность уверенно принимать финансовые решения. И хотя на нашем сайте представлены не все компании или финансовые продукты, доступные на рынке, мы гордимся тем, что рекомендации, которые мы предлагаем, информация, которую мы предоставляем, и инструменты, которые мы создаем, являются объективными, независимыми, простыми и бесплатными.

Так как же нам зарабатывать деньги? Наши партнеры компенсируют нам. Это может повлиять на то, какие продукты мы рассматриваем и о чем пишем (и где эти продукты появляются на сайте), но это никоим образом не влияет на наши рекомендации или советы, которые основаны на тысячах часов исследований. Наши партнеры не могут платить нам за предоставление положительных отзывов о своих продуктах или услугах. Вот список наших партнеров.

Сэкономьте время и деньги, подготовив эти вещи, когда придет время платить налоги.

Многие или все продукты, представленные здесь, получены от наших партнеров, которые выплачивают нам компенсацию. Это может повлиять на то, о каких продуктах мы пишем, а также где и как продукт отображается на странице. Однако это не влияет на наши оценки. Наши мнения являются нашими собственными. Вот список наших партнеров и вот как мы зарабатываем деньги.

Независимо от того, нанимаете ли вы профессионала или делаете это самостоятельно, вам потребуется определенная информация и документация для подачи налоговой декларации. Вот контрольный список налоговой подготовки, который может понадобиться большинству налогоплательщиков для завершения работы.

Личная информация

Начнем с очевидных пунктов любого контрольного списка налоговой отчетности.

  • Налоги за прошлый год, как федеральные, так и — если применимо — государственные. Это не является строго необходимым, но хорошо напоминает о том, что вы подали в прошлом году, и о документах, которые вы использовали.

  • Номера социального страхования для вас, вашего супруга и всех иждивенцев. Помните, что помимо детей в число иждивенцев могут входить пожилые родители и другие лица.

Доход

Соберите все документы, подтверждающие получение денег за предыдущий год.

  • Формы W-2. Работодатели должны выдать форму W-2 до 31 января, поэтому следите за своими почтовыми ящиками, как физическими, так и электронными.

  • 1099 форм. Каждый из них заканчивается другим суффиксом, в зависимости от типа платежа, который вы получили. Например, форма 1099-NEC предназначена для работы по контракту. Если вам платят через третье лицо, такое как PayPal или Amazon, вы, скорее всего, получите 1099-К. Доход от инвестиций отображается в 1099-INT для процентов, 1099-DIV для дивидендов и 1099-B для транзакций, проводимых брокером.

» ДОПОЛНИТЕЛЬНО: Не знаете, в какой налоговой категории вы находитесь? Ознакомьтесь с этим кратким изложением федеральных налоговых категорий.

Вычеты

Вычеты помогают уменьшить ваш налогооблагаемый доход, что обычно означает меньший налоговый счет. Ключом к заявлению о вычетах является документация: она не только может защитить вас, если вы когда-либо подвергнетесь проверке, но также может сократить ваш налоговый счет, помогая вам помнить, что требовать. Сбор этих записей может занять время, но это может окупиться, говорит Норм Блатнер, бухгалтер по бухгалтерскому учету в Blatner & Mineo в Буффало, Нью-Йорк.

«Итак, скажем, вы знаете, 150 долларов, еще 200 долларов [есть] в вашем налоговом возмещении. Стоило ли тратить час или два, чтобы получить дополнительные 150, 200 долларов?» он спросил.

Чтобы воспользоваться некоторыми вычетами, вам не нужно перечислять товары по статьям. Они перечислены непосредственно в Форме 1040. Дополнительные вычеты доступны, если вы перечислите расходы в Таблице A.

Вот краткое изложение некоторых популярных налоговых вычетов. Прежде чем подавать документы, убедитесь, что у вас есть документы по каждому из них:

  • Расходы на образование. Студенты могут потребовать вычет за обучение и сборы, которые они уплатили, а также за проценты, выплаченные по студенческой ссуде. IRS не примет ваше заявление о вычете без формы 109.8-T, который показывает ваши образовательные транзакции. Форма 1098-E содержит подробную информацию о вашем студенческом кредите.

  • Медицинские счета. Медицинские расходы могут обеспечить экономию налогов, но только в том случае, если они составляют более 7,5% скорректированного валового дохода большинства налогоплательщиков.

  • Налоги на имущество и проценты по ипотечным кредитам. Если ваш платеж по ипотеке включает сумму, депонированную для уплаты налога на недвижимость, она будет включена в форму 1098, которую вам отправит ваш кредитор. В этом документе также будет указано, сколько процентов по ипотечному кредиту вы можете претендовать на Приложение A.

  • Благотворительные пожертвования. Чтобы ваша щедрость окупилась во время налогообложения, сохраняйте квитанции о благотворительных пожертвованиях. IRS может отклонить ваше требование, если у вас нет проверки.

  • Расходы на занятия. Если вы школьный учитель или другой педагог, имеющий право на участие в программе, вы можете вычесть до 250 долларов США, потраченных на школьные принадлежности.

  • Государственные и местные налоги. Вы можете вычесть различные другие налоги, в том числе государственные и местные подоходные налоги или налоги с продаж (до 10 000 долларов США, включая налоги на имущество). Вам не нужны квитанции об уплате налога с продаж; IRS предоставляет таблицы со средними суммами, на которые вы можете претендовать. Однако налог на крупную покупку может быть добавлен к сумме за столом, поэтому сохраняйте эти чеки.

Обратите внимание, что уплаченные подоходные налоги штата должны быть указаны в вашей форме W-2, но не забудьте добавить расчетные налоги штата, которые вы уплатили в течение года.

Кредиты

Следующими в контрольном списке налоговой подготовки являются кредиты, которые являются более ценными кузенами вычетов: они обеспечивают сокращение любого налога, который вы должны. Но, как и в случае с вычетами, вам нужна документация, чтобы требовать их. Вот некоторые популярные налоговые льготы:

  • Американские возможности и кредиты на обучение в течение всей жизни. Эти кредиты, связанные с образованием, могут сэкономить вам немало денег. Как и в случае вычета платы за обучение, Форма 1098-T требуется, чтобы требовать либо.

  • Налоговый кредит на детей. Стандартный налоговый вычет на детей составляет до 3 600 долларов США на ребенка в 2021 году. Если вы пополнили свою семью в результате усыновления, вы можете иметь право на дополнительные налоговые вычеты.

  • Кредит пенсионных накоплений (также известный как кредит вкладчика). Взносы в 401(k), аналогичный план, спонсируемый работодателем, или IRA могут позволить вам получить этот кредит (ознакомьтесь с тем, как это работает).

Платежи

У большинства из нас есть подоходный налог, удерживаемый из нашей зарплаты для покрытия наших налоговых обязательств; эта сумма указана в наших формах W-2. Но если в течение года вы произвели расчетные платежи по федеральному налогу, эта сумма также должна быть под рукой.

Этот контрольный список по подготовке к уплате налогов охватывает вопросы подготовки, общие для большинства заявителей, но налоги разные для каждого из нас. Будьте готовы адаптировать контрольный список налоговой подготовки к вашей ситуации.

Дополнительные ресурсы

Нужна помощь в начале работы? Вот несколько полезных ресурсов для подачи налоговых деклараций:

  • Федеральный: от 24,95 до 64,95 долларов. Бесплатная версия доступна только для простых возвратов.

  • Штат: от 29,95 до 44,95 долларов США.

  • Все податели документов получают бесплатный доступ к Xpert Assist до 7 апреля.

  • Федеральный: от 39 до 119 долларов. Бесплатная версия доступна только для простых возвратов.

  • Штат: 49 долларов за штат.

  • Пакеты TurboTax Live предлагают обзор с налоговым экспертом.

Акция: пользователи NerdWallet могут сэкономить до 15 долларов на TurboTax.