Содержание

Инструкция по регистрации ИП в электронном виде в налоговой инспекции

Для формирования заявления на государственную регистрацию физического лица в качестве индивидуального предпринимателя необходимо скачать и установить программу подготовки документов для государственной регистрации с официального сайта налоговой службы. По ссылке https://www.nalog.ru/rn77/program/5961277/ выбираем установочный файл, скачиваем, совершаем стандартную установку: В результате успешной установки на рабочем столе появится ярлык программы. Запускаем двойным кликом: В открывшемся окне нажимаем кнопку «Новый документ». После нажатия появляется перечень доступных форм. Выбираем заявление по форме Р21001 и нажимам кнопку «Выбрать»: После окончания загрузки открывается форма регистрации ИП. Приступаем к заполнению. Проверьте сформировался ли индекс после введения адреса. Если индекс автоматически не сформировался, его необходимо ввести вручную. После заполнения всех необходимых полей первого листа заявления, переходим к заполнению дополнительных листов А и Б. Программа не позволит перейти на дополнительные листы, если на основном содержатся ошибки. Поля, содержащие ошибки, будут подсвечены красным цветом. Лист А предполагает заполнение данных по основному и дополнительному коду ОКВЭД. Для появления полей заполнения следует нажать кнопку «Добавить лист» в правом верхнем углу формы. Появятся поля для ввода. Обязательным является только основной ОКВЭД (должно быть указано не менее 4х символов). Дополнительные ОКВЭД заполняются при необходимости начиная с первой ячейки последовательно с лева на право до заполнения первой строки (если требуется), далее переходим во вторую строку (если требуется). Не по столбцам (!) Если ОКВЭД введен не верно, он также будет подсвечен красным: Справочные материалы по выбору кодов ОКВЭД можно посмотреть здесь и здесь. На листе Б указываем способ получения документов после успешно пройденной процедуры регистрации, контактные данные заявителя. После заполнения всех полей, сохраняем заявление в формате многостраничного TIF.
Для этого необходимо нажать на кнопку  «Печать». Выбираем параметр сохранения «Многостраничный TIF».

Сроки регистрации ИП в налоговой, ПФР и ФСС

В 2021 году Федеральная налоговая служба зарегистрирует вас в качестве индивидуального предпринимателя за 3 рабочих дня. Обращаться необходимо в ИФНС, занимающуюся регистрационными действиями. Возможно, придется ехать в другой город. Поэтому предварительно уточните, к какой налоговой вы относитесь по прописке. Сделать это можно, позвонив на горячую линию налоговой, посмотрев на сайте либо обратившись в ближайшее к вам отделение ИФНС. При создании документов через наш онлайн-сервис ваша налоговая определится автоматически.

1. Срок регистрации ИП в ФНС

При подаче документов непосредственно в налоговую инспекцию срок регистрации займет 3 дня.

При направлении пакета документов в ИФНС почтой время открытия ИП уведивается на время пересылки письма.

Срок открытия ИП через МФЦ, которая подаёт документы в ФНС в электронном виде, - от 3 рабочих дней. Если центр работает с курьерской службой для доставки документов, то срок увеличится на время, необходимое для доставки. Позвоните в выбранный вами МФЦ и спросите, будет ли срок регистрации увеличен.

2. Срок регистрации ИП в ПФР

По закону в 2021 году индивидуальные предприниматели не должны самоятоятельно регистрироваться в ПФР, даже если они планируют использовать труд наемных работников. Контроль за страховыми взносами передан ФНС, сотрудники которой в течение пяти дней после постановки физ. лица на учет в качестве ИП передадут информацию о новом ИП в ПФР (Пенсионный фонд России) и ФОМС (Фонд обязательного медицинского страхования).

ПФР обязан будет вам прислать информационное письмо по почте (обычной или электронной). Если вы такого письма не получите, рекомендуем обратиться в отделение пенсионного фонда лично. Это необходимо, чтобы получить уведомление о регистрации в ПФР и взять правильные платежные реквизиты для уплаты взносов за себя и за работников.

3. Срок регистрации ИП в ФСС

Для ИП без работников предусмотрено право добровольной регистрации в ФСС (Фонде социального страхования). Если вы планируете получать выплаты по больничным листам и готовы платить страховые взносы, зарегистрируйтесь в ФСС.

Если ИП имеет наемных сотрудников, то зарегистрироваться в ФСС он обязан, самостоятельно обратившись в данный фонд. На это у предпринимателя есть 30 дней с даты заключения первого трудового договора либо гражданско-правового договора с работником, предусматривающего выплату взносов.

В случае нарушения сроков постановки на учет в ФСС ИП грозит административная ответственность.

Скачайте полный пакет документов для регистрации ИП быстро и бесплатно

В этом поможет наш онлайн-сервис. Он не делает ошибок, учитывая все новые требования ФНС и закона. Вам потребуется лишь 15 минут времени, просто внесите сведения в поля формы, следуя подсказкам. А потом скачайте и распечатайте готовые документы. Вы также получите дальнейшие инструкции.

Регистрация ИП онлайн на сайте налоговой

Регистрация ИП онлайн на сайте налоговой станет темой нашей статьи. Для регистрации подобным образом не требуется личного посещения налоговой инспекции. О других нюансах процедуры, читайте далее.

Постановка на учет через интернет и другие способы 

Всю процедуру регистрации ИП регламентирует закон «О государственной регистрации…» от 08.08.

2001 № 129-ФЗ (далее — закон № 129).

Обратите внимание! Предусмотрено, что гражданин, пожелавший заниматься бизнесом, может зарегистрировать себя в качестве индивидуального предпринимателя следующими способами:

  1. Непосредственно явившись и подав нужные документы в инспекцию ФНС, уполномоченную на совершение регистрационных действий.
  2. Уполномочив другое лицо на подачу документов соответствующей доверенностью, которая должна быть нотариально удостоверена. В таком случае подлежит нотариальному удостоверению также подлинность подписи будущего предпринимателя на заявлении формы Р21001 (п. 2 ст. 22.1 закона № 129).
  3. Отправив документы через почтовую организацию в адрес инспекции ФНС, которая производит регистрацию ИП. Так же как и в случае с представителем, нужно будет удостоверить подлинность подписи на заявлении. Письмо необходимо посылать с объявленной ценностью и описью вложения.
  4. Отправив документы в ИФНС через нотариуса. При выборе этого варианта потребуется оплатить услуги нотариуса не только по удостоверению подлинности подписи гражданина на заявлении формы Р21001, но и дополнительно по отправке в налоговый орган документов, которые подписываются электронной подписью нотариуса.
  5. Самостоятельно отправив документы в налоговую через интернет. Регистрация ИП через интернет производится посредством портала «Госуслуги» или официального сайта ФНС России. 

Электронная регистрация: нюансы 

Последний из вышеперечисленных способов постановки на учет предусматривает определенные особенности:

  1. П. 77 Административного регламента, утвержденного приказом Минфина России от 30.09.2016 № 169н, указывает, что после передачи физлицом электронного заявления по форме Р21001 и иных предусмотренных законодательством документов расписка выдается ему также в электронной форме. Направляется она по адресу электронной почты, указанному заявителем. Срок, в который может быть направлена расписка, — не позже следующего рабочего дня после поступления электронных документов от гражданина.
  2. П. 102 указанного Административного регламента определяет, что результат государственной услуги по регистрации ИП онлайн также выдается физлицу в форме электронных документов.
    То есть если регистрация прошла успешно, заявителю направляется по указанному им электронному адресу лист записи ЕГРИП, а если неуспешно — соответственно, решение об отказе. Налоговый орган по требованию заявителя обязан представить ему все эти документы на бумажном носителе. 

Вывод! Таким образом, электронная регистрация ИП отличается от прочих видов не только отсутствием необходимости в личном посещении инспекции ФНС или в заверке заявления формы Р21001, но еще и формой оказания услуги: она предоставляется в электронном виде.  

Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Отправка электронного заявления в уполномоченный орган 

Удаленная регистрация предпринимателя связана с необходимостью заполнения заявления через специальное программное обеспечение, предоставляемое свободно налоговым органом.

Так, чтобы заполнить форму Р21001 и подать ее в ФНС, потребуется произвести следующие действия:

  1. Перейти на страницу, с которой возможно скачать специальную программу для подготовки документов.
  2. Скачать и установить данное программное обеспечение.
  3. Заполнить в программе необходимую форму.
  4. Подготовить файл транспортного контейнера с необходимыми документами.
  5. Загрузить данный файл на страницу с подаваемым заявлением и отправить его.
  6. Дождаться его проверки и в случае соблюдения всех необходимых требований получить расписку, а спустя 3 дня — документы, подтверждающие госрегистрацию ИП. 

Подробности о заполнении данного заявления можно узнать, прочитав статью «Заявление о государственной регистрации ИП - образец». 

Важно! При электронной подаче документов с 01.01.2019 платить пошлину не нужно (п. 32 ч. 3 ст. 333.35 Налогового кодекса РФ).

 

Сайт налоговой: процедура регистрации 

Существует возможность постановки на учет физлица как предпринимателя через интернет-портал самого уполномоченного на такую регистрацию государственного органа — ФНС России. Нужно будет авторизоваться на сайте ФНС (предварительно зарегистрировавшись, для чего необходимо получить пароль в ФНС; возможно он уже есть у гражданина, т. к. налоговый орган предлагает каждому открыть личный кабинет и оплачивать налоги онлайн). После этого перейти на соответствующую страницу, с которой начинается государственная регистрация.

Все последующие действия заявителя идентичны вышеописанной процедуре регистрации ИП онлайн.

Обратите внимание! Выбор способа регистрации, в том числе сайта, через который проводить ее удаленно, зависит от самого заявителя. Принципиальной разницы между указанными способами электронной постановки на учет нет, за исключением скидки на оплату госпошлины, предлагаемой интернет-порталом «Госуслуги». Регистрация ИП через сайт налоговой такой скидки не предполагает, хотя возможно оплатить госпошлину через «Госуслуги», а провести регистрацию через сайт ФНС. 

Почтовое отправление

 

Для тех лиц, которые не располагают свободным временем для личного посещения налоговой инспекции, но и не имеют возможности подать заявление посредством интернета, предусмотрен вариант регистрации путем отправки нужных документов через почтовую организацию.

В законе № 129 определенно указано, что при таком способе отправки следует посылать ценное письмо, в которое вложить опись содержимого (см. п. 1 ст. 9).

Обратите внимание! Минус этого способа в том, что прежде чем отправить заявление по форме Р21001 в налоговую службу, необходимо удостоверить его у нотариуса. После того как письмо будет послано и получено налоговой службой, необходимо ждать получения расписки. Однако если она не пришла по почте, можно через 3 рабочих дня обращаться в госорган и требовать выдачи документов о регистрации. 

*** 

Таким образом, каждый способ регистрации ИП удаленно и прост, и вместе с тем осложнен какими-то нюансами. Для почтовой регистрации это нотариальное удостоверение заявления, для онлайн-регистрации — наличие электронной подписи особого типа.

Регистрация бизнеса: пошаговое руководство

Итак, вы решили начать бизнес. Пришло время его зарегистрировать. Процесс регистрации бизнеса различается в зависимости от типа операции, которую вы начинаете, ее размера и штата, в котором вы живете. Ниже мы объясняем основы того, как зарегистрировать свой бизнес. Но помните, Square не дает юридических или налоговых советов, и эта статья не заменяет совет юриста или налогового консультанта.

1.Выберите бизнес-структуру

Первый шаг - это определиться со структурой бизнеса. Выбранная вами бизнес-структура (также называемая бизнес-субъектом) влияет на то, как вы подаете налоговую декларацию, на ваши повседневные операции и насколько ваши личные активы подвергаются риску в случае банкротства вашего бизнеса. Поскольку выбранная вами бизнес-структура влияет на многое, важно сделать это в первую очередь.

Узнайте, как формализовать и развивать свой бизнес. Проверьте панель запуска работодателя.

Вот краткий обзор некоторых наиболее распространенных бизнес-структур.

  • Индивидуальное предприятие: это бизнес-структура по умолчанию. Если вы никогда не выбираете бизнес-структуру, а управляете своим бизнесом, то вы являетесь индивидуальным предпринимателем. В индивидуальном предпринимательстве ваш бизнес и личные активы и обязательства не разделены.

  • Партнерство: это бизнес-структура для двух или более людей, которые вместе владеют бизнесом. Есть разные типы партнерства. В партнерстве с ограниченной ответственностью (LP) обычно есть один партнер (генеральный партнер), который несет личную ответственность, в то время как другие партнеры (партнеры с ограниченной ответственностью) имеют ограниченную ответственность.Партнерство с ограниченной ответственностью (LLP) защищает всех партнеров от долгов бизнеса.

  • Корпорация с ограниченной ответственностью (ООО): эта бизнес-структура позволяет владельцу бизнеса защищать личные активы от обязательств бизнеса. Прибыль и убытки LLC обычно облагаются налогом как личный доход или убыток для участников.

  • C-Corp: Эта структура делает ваш бизнес отдельным от владельцев (акционеров).Это означает, что бизнес может облагаться налогом, получать прибыль или нести юридическую ответственность за свои действия отдельно от акционеров. По этой причине такая структура обеспечивает максимальную защиту личных активов владельца. Поскольку IRS обычно рассматривает C-Corp как отдельную организацию для целей налогообложения, можно облагать налогом дважды: один раз, когда C-Corp получает прибыль, и второй раз, когда дивиденды выплачиваются акционерам.

Законы и процесс регистрации для индивидуальных предпринимателей, LLC, корпораций и партнерств различаются от штата к штату.Если вы застряли, IRS - хорошее место для начала.

2. Найдите место

После того, как вы выбрали бизнес-структуру, которая лучше всего подходит для вас, вам нужно выбрать место. Это не значит, что ваш бизнес должен располагаться в обычном здании. Что касается регистрации вашего бизнеса, это означает адрес, который вы используете для налоговой отчетности, получения важных документов от государственных органов или ваш банковский счет.

3. Зарегистрируйте название своей компании

Далее идет регистрация вашего имени. Регистрация фирменного наименования обычно является частью процесса регистрации отдельных организаций, таких как LLC и корпорации. Но если вы создаете индивидуальное предприятие или партнерство, работающее под чужим именем (например, вас зовут Джон Смит, но вы хотите, чтобы название вашей компании было другим), вам может потребоваться подать заявку администратора баз данных ( название «ведение бизнеса как»).

DBA также может использоваться существующими LLC и корпорациями для регистрации других предприятий под ними. Например, если у вас есть кафе и вы хотите открыть еще одно под другим именем, вы должны подать заявку на DBA.Он держит первое и второе кафе как одно юридическое лицо, но с двумя разными названиями.

В некоторых штатах администратор баз данных может не требоваться при регистрации вашего предприятия. Но прежде чем зарегистрировать свое имя, убедитесь, что оно подходит для использования. Вы также можете зарегистрировать его как товарный знак. Администратор базы данных не защищает имя автоматически от повторного использования где-либо еще.

4. Зарегистрируйтесь в IRS

Затем вам необходимо зарегистрировать свой бизнес в IRS, чтобы получить свой идентификационный номер работодателя (EIN).Ваш EIN похож на номер социального страхования для вашего бизнеса и необходим для подачи налоговой декларации. Вы можете подписаться на него онлайн здесь. Опять же, есть определенные обстоятельства, при которых он может вам не понадобиться. Чтобы убедиться в этом, у IRS есть небольшой опрос, который вы можете заполнить.

5. Зарегистрироваться в государственных и местных органах

После завершения всех федеральных регистраций вам, вероятно, потребуется зарегистрировать свой бизнес в одном или нескольких агентствах в вашем штате или местном правительстве, например, в налоговых офисах.Если вы планируете вести расчет заработной платы, вам также может потребоваться зарегистрироваться в вашем государственном агентстве для подачи налоговой декларации.

6. Подать заявку на получение лицензий и разрешений

Наконец, убедитесь, что у вас есть все необходимые лицензии и разрешения, чтобы начать обслуживать клиентов. В каждой отрасли могут быть разные требования. К счастью, Управление малого бизнеса США создало простой способ поиска необходимых разрешений и лицензий, указав свое местоположение и тип бизнеса.

После того, как вы зарегистрировали свой бизнес и разобрались с документами, вы можете сосредоточиться на самой интересной части своей работы: распространении информации и предоставлении отличного обслуживания.

Ведение бизнеса - нелегкая задача, но Square здесь, чтобы помочь. У нас есть все инструменты, необходимые для начала, ведения и развития вашего бизнеса, независимо от того, продаете ли вы лично, через Интернет или и то, и другое. И мы объединили все наши инструменты в единую систему, что позволяет сэкономить время и деньги и упростить принятие решений. Так вы сможете вернуться к любимой работе и сосредоточиться на том, что будет дальше. Посмотрите, как работает Square .

Как зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя: пошаговое руководство

При принятии важных решений, касающихся вашего бизнеса, всегда полезно обратиться за советом к специалисту. Особенно, если эти решения необратимы. Ваше местное отделение Управления малого бизнеса (SBA) - хорошее место для начала. SBA предлагает бесплатную личную помощь на местах для малого бизнеса. Но его онлайн-сервисы ничуть не хуже. Получите помощь в выборе бизнес-структуры, регистрации бизнеса и оформлении бизнес-плана.

А пока вот пять вещей, которые вам нужно знать о регистрации в качестве индивидуального предпринимателя:

1. Нужно ли вам регистрировать бизнес, если вы работаете не по найму?

Короткий ответ - нет.С «но».

Если вы работаете не по найму, то есть самостоятельно ведете некорпоративный бизнес, вам, возможно, не потребуется регистрировать свой бизнес. Но вы можете упустить юридические и налоговые льготы и защиту личной ответственности, если не сделаете этого. Когда вы работаете не по найму, IRS рассматривает ваш бизнес как продолжение вас. Другими словами, вы несете личную ответственность за уплату налогов, обязательств и всего остального.

Неофициально самозанятость означает разные вещи для разных людей: фрилансера, подрядчика, владельца бизнеса, предпринимателя и этот список можно продолжить.Но официально - с правительственной, юридической и налоговой точки зрения - все зависит от шагов, предпринимаемых владельцем бизнеса для организации бизнеса.

Не рискуйте, следуя определению IRS. В чате с друзьями и семьей называйте себя, как хотите. Платя налоги, правильно классифицируйте себя.

IRS считает вас самозанятым, если применимо любое из следующих условий:

  • Вы ведете торговлю или ведете бизнес в качестве индивидуального предпринимателя или независимого подрядчика.
  • Вы являетесь членом партнерства, которое занимается торговлей или бизнесом.
  • В противном случае вы занимаетесь бизнесом для себя (включая бизнес с частичной занятостью)

Если вы не находите указания IRS особенно точными, вы не одиноки. Несмотря на то, что он загружен запутанными юридическими терминами, он помогает прояснить один момент: самозанятость - это широкая категория для налоговых целей, в которую входят фрилансеры, многие независимые подрядчики, индивидуальные предприниматели и другие.

Но давайте поговорим более конкретно, чтобы понять, работаете ли вы на себя.Подали ли вы когда-нибудь в правительство штата или федеральное правительство какие-либо документы, кроме налогов, в отношении основной деятельности вашего бизнеса? Если вы ответили «нет», вы, скорее всего, работаете не по найму.

Итак, если вы работаете не по найму, у вас нет , чтобы зарегистрировать свой бизнес. Но должен ли ты ? И если да, то как вы можете определить название, лицензии и путь, которые подходят для вашего бизнеса? Ответ зависит от того, что вы подразумеваете под регистром. Давайте займемся этим дальше.

2.Выбор и регистрация названия компании: подсказка, речь идет о лицензиях

Как и самозанятость, регистрация бизнеса означает разные вещи для разных людей. Если вы поговорите с гуру маркетинга, регистрация бизнеса может означать внесение товарного знака в название вашей компании и логотип убийцы. Если вы поговорите с финансовым директором, регистрация может означать заполнение вашего учредительного договора, чтобы убедиться, что все доли собственности защищены законом.

Прежде чем переходить к интеллектуальной собственности и правам акционеров, рассмотрите узкий набор обстоятельств, когда для ведения вашего бизнеса может потребоваться регистрация определенного типа, даже если вы работаете не по найму.

Если вы занимаетесь профессиональным бизнесом в соответствии с определением SBA, вам могут потребоваться дополнительные лицензии или разрешения. В зависимости от того, где вы ведете бизнес, вам могут потребоваться лицензии или разрешения для конкретного местоположения. Помимо этого, в зависимости от типа и размера вашего бизнеса может потребоваться другой тип регистрации. Давайте посмотрим поближе.

Требования к профессиональной лицензии

Требуется ли по характеру вашего бизнеса определенная лицензия или образование? В таком случае вам, вероятно, потребуется зарегистрировать свой бизнес, даже если вы работаете не по найму.

Предприятия, которым требуются лицензии или образовательные требования, часто называют профессиональными предприятиями. Профессиональные предприятия охватывают широкий спектр отраслей: от медицинских офисов и юридических фирм до домашних инспекторов и некоммерческих организаций. Если вы ведете профессиональный бизнес, вам нужна лицензия или разрешение от федерального правительства, правительства штата и / или местного самоуправления.

Если у вас есть подозрения, что вашему бизнесу может потребоваться лицензия, проведите небольшое исследование. Google: «[ваша отрасль] + [лицензии и разрешения].”

Кроме того, SBA предоставляет хороший список отраслей, для которых обычно требуются лицензии или разрешения:

  • сельское хозяйство
  • Спиртные напитки
  • Авиация
  • Огнестрельное оружие, боеприпасы и взрывчатые вещества
  • Рыба и дикая природа
  • Коммерческое рыболовство
  • Морские перевозки
  • Горное дело и бурение
  • Ядерная энергия
  • Радио- и телевещание
  • Транспорт и логистика

Этот список - хорошее начало, но даже SBA не охватило все. Вот некоторые другие, для которых требуются лицензии или разрешения:

  • Бухгалтерия
  • Юридические услуги
  • Медицинские и стоматологические услуги
  • Борьба с вредителями
  • Недвижимость
  • Финансовые услуги

В зависимости от отрасли, от вас могут потребовать разовые или периодические платежи за сохранение лицензии или разрешения. Если ваш поиск в Google и сайт SBA не позволяют определить, нужна ли вам лицензия или разрешение, обратитесь к другим специалистам в вашей отрасли.Многие представители профессиональных деловых кругов встречаются как отраслевые группы для обсуждения лицензий, разрешений и других государственных требований.

Бизнес-лицензии по местонахождению

Спрашивали ли вас когда-нибудь: «Имеется ли у вашей компании лицензия на ведение бизнеса в [укажите местоположение]?» Другими словами, имеете ли вы право вести бизнес в этом конкретном месте?

Органы местного самоуправления и власти штата часто требуют лицензий и разрешений для ведения бизнеса. Еще больше усложняет ситуацию то, что те же правительства часто требуют дополнительных лицензий и разрешений для ведения определенного вида бизнеса в определенном месте.

Правительства вводят такие правила по нескольким причинам. Основная причина связана с налогами. Государство, в котором вы ведете бизнес, хочет получить свою долю вашего дохода. Таким образом, каждый штат с налогом с продаж потребует, чтобы ваш бизнес был зарегистрирован в налоговом органе или налоговом органе этого штата, чтобы убедиться, что вы собираете и уплачиваете налог с продаж. В некоторых штатах, где не взимается налог с продаж, вашему бизнесу может потребоваться регистрация для других целей налогообложения (например, налога на имущество).

Но налоги - это только начало местных и государственных лицензий и разрешений.Местные органы власти хотят обеспечить безопасность и комфорт в своем регионе. Например, местные правила могут разрешать вам управлять моргом за пределами города, но не в черте города или рядом с жилым районом. Чтобы защитить этот интерес, правительство потребует разрешение, если вы хотите открыть похоронное бюро в этом районе.

Местные таинства могут быть непростыми. Общение с местными регуляторами может быть еще сложнее. Два государственных ресурса, которые могут помочь вам лучше понять лицензии и разрешения местных органов власти, включают:

Эти инструменты позволяют выбрать целевое состояние и местоположение, а также выполнить фильтрацию по отраслям.Потратьте некоторое время на эти инструменты, и вы обнаружите основные требования к бизнес-лицензиям в вашем регионе.

Хотя онлайн-инструменты полезны, лучший способ понять местные правила ведения бизнеса - это спросить местных владельцев бизнеса. Они уже через это проходили. Спросите их, что сработало, а что нет, и на что обращать внимание.

Другие регистрации предприятий

Помимо профессиональных лицензий, налоговой регистрации и лицензий и разрешений с учетом местонахождения, существуют и другие регистрации. Эти регистрации касаются организации бизнеса, сотрудников, страхования и других операций.

Примеры включают:

  • Устав корпорации
  • Статьи организации
  • Комиссия по равным возможностям трудоустройства
  • Безработица
  • Страхование
  • Иммиграция
  • Авторские права или товарный знак

Эти регистрации зависят от типа вашего бизнеса и его размера. Например, если вы работаете не по найму, вы можете нанимать сотрудников.Но при определенных уровнях доходов и / или количества сотрудников вы можете пересечь порог, требующий от вас платить в поддерживаемые государством программы.

Лучшее место для идентификации этих типов регистрации - это ваш государственный департамент торговли или государственный секретарь.

3. Типы бизнес-структур и что вам нужно как собственнику

Если вы работаете не по найму, вы также по умолчанию являетесь индивидуальным предпринимателем. Вы не подавали никаких организационных документов в правительство своего штата, и у вас нет деловых партнеров.

Если вы управляете своим некорпоративным бизнесом с одним или несколькими дополнительными совладельцами, вы по умолчанию ведете свой бизнес как партнерство.

Как индивидуальные предприниматели, так и партнерства являются полезными бизнес-моделями. Для начала им не нужны никакие документы, и они действуют как продолжение вас. Работая в рамках этих бизнес-моделей, вы можете смешивать свои личные и бизнес-средства (но всегда рекомендуется хранить свои средства отдельно, используя банковский счет для ведения точной отчетности).Вы подаете налоговые декларации своей компании как часть личных налоговых деклараций. С точки зрения ответственности вы и ваш бизнес - одно и то же.

Индивидуальные предприятия и партнерства - это отличное средство для простоты, но эта простота сопряжена с личным риском. Поскольку ваш бизнес является вашим продолжением, вы несете личную ответственность за свои деловые обязательства. Это означает, что ваши личные активы потенциально подвергаются риску, если что-то пойдет не так.

Например, если вы не воспользовались бизнес-ссудой, банк может лишить вас права выкупа вашего дома, автомобиля, инвестиций и всего, что вам лично принадлежит.С налоговой точки зрения доход от вашего бизнеса облагается для вас налогом как обычный доход. Вы платите подоходный налог. В случае партнерства ваш облагаемый налогом доход от бизнеса зависит от вашей доли владения.

Если риски индивидуального предпринимательства и партнерства слишком высоки для вашего комфорта, у вас есть варианты. Две классические бизнес-модели, которые помогают отделить деловую ответственность от вашей личной ответственности, включают корпорацию и компанию с ограниченной ответственностью (LLC). Рассмотрим каждую модель подробнее.

Что такое корпорация?

Корпорация (1) принадлежит акционерам, (2) контролируется советом директоров, который назначает должностных лиц для управления повседневной деятельностью, и (3) регулируется корпоративным правом государства, в котором зарегистрирован бизнес. .

Из всех хозяйствующих субъектов наибольшее количество юридических требований предъявляется к корпорациям. Точные требования зависят от штата, в котором вы зарегистрированы, но обычно включают:

  • Организационные документы: Обычно озаглавленные «Учредительный договор» или «Сертификат организации», это стандартные государственные формы, которые вы должны заполнить и подать с базовой информацией, такой как название корпорации, зарегистрированный агент, бизнес-цель, общее количество акций. акции и связанная с ними стоимость, юридический адрес и другая основная информация.Организационные документы также требуют регистрационного сбора и являются самыми дорогостоящими из всех доступных хозяйствующих субъектов.
  • Налоговые формы: Подавайте корпоративные налоговые декларации штата и форму IRS 1120 для федеральных налоговых деклараций.
  • Корпоративный устав: Корпоративное законодательство большинства штатов требует, чтобы ваша компания приняла корпоративный устав в течение определенного периода времени после создания вашей корпорации. Постановления включают в себя процедурную информацию, которая регулирует ваш бизнес, включая процедуры голосования, типы должностных лиц, процедуры решения вопросов совета директоров, ведение документации и другую основную информацию.
  • Первоначальное собрание: Это может быть первоначальное собрание акционеров, но более вероятно первое собрание совета директоров. Если это собрание акционеров, акционеры избирают совет директоров. Если они уже были избраны, директора встречаются, чтобы принять устав, решения совета директоров, назначить должностных лиц и заложить основу для дальнейшего развития вашего бизнеса.

Приведенный выше список включает только требования для корпораций, чтобы начать работу.После того, как ваша корпорация будет запущена, корпоративное законодательство требует постоянных обязательств, включая:

  • Требования к годовой отчетности
  • Ежеквартальные заседания совета директоров
  • Ежегодные собрания акционеров
  • Протоколы компании

Корпорации - это наиболее формальная коммерческая организация. Есть много препятствий, через которые нужно прыгнуть, чтобы начать корпорацию. Но как только у вас будет базовая инфраструктура, большинство текущих требований станут частью вашего бизнес-графика и культуры.Эти требования существуют для защиты интересов акционеров и сотрудников.

Наряду с защитой акционеров и сотрудников корпоративная форма полностью разделяет деловую и личную ответственность. Если вы берете бизнес-ссуду в корпоративной форме, и ваш бизнес не выполняет свои обязательства, банк может лишить права выкупа только принадлежащие бизнесу активы. Ваши личные активы защищены законом от банка. Разделение между бизнесом и владельцем называется корпоративной пеленой.

Если корпоративные требования кажутся слишком обременительными для вашего бизнеса, компания с ограниченной ответственностью (LLC) может быть хорошей альтернативой.

Что такое ООО?

LLC - это частная компания с ограниченной ответственностью, специфичная для США. Он обеспечивает все защитные преимущества корпорации с меньшими административными требованиями. Он сочетает в себе сквозное налогообложение партнерства или индивидуального предпринимательства с ограниченной ответственностью корпорации.

Как и в случае с корпорацией, требования LLC зависят от штата.Но, как правило, для регистрации ООО вам нужны два документа:

  • Подача документов в штат: в зависимости от вашего штата это, вероятно, называется уставом организации или свидетельством об образовании.
  • Операционные документы: аналогично корпоративным уставам, управляющий документ LLC обычно называется операционным соглашением или соглашением LLC.

Помимо простоты, еще одним преимуществом LLC является его гибкость. Если вы хотите добавить к своей LLC дополнительные требования в отношении встроенных сдержек и противовесов (например,грамм. решения совета директоров, акционерные соглашения, подзаконные акты, собрания акционеров, заседания совета директоров), вы можете. Но это не обязательно.

LLC проста и доступна по умолчанию, но может усложняться по мере роста вашего бизнеса с течением времени. Текущие требования LLC также минимальны. Вам нужно заплатить налоги, вот и все. По умолчанию ООО применяют партнерский метод налогообложения. Если вы явно не выбрали структуру корпоративного налогообложения, вы добавляете доход от бизнеса в свою личную налоговую декларацию пропорционально вашей собственности на LLC.

Если вы не хотите платить налоги таким образом, вы можете выбрать структуру корпоративного налогообложения, заполнив форму IRS 8832. Если вы хотите глубже погрузиться в стратегию корпоративного налогообложения, вы можете выбрать налоговую структуру S-corp, заполнив форму 2553.

Годовые отчеты обычно не требуются для LLC (если вы не выбрали структуру корпоративного налогообложения), а также ежеквартальные или годовые собрания.

LLC разделяют ваш личный риск и ваш бизнес-риск без всей суеты, требуемой корпоративной структурой.В то же время, если потребности вашего бизнеса растут и усложняются, LLC позволяет вам развиваться в своих бизнес-формальностях по своему усмотрению.

Другие бизнес-модели

Корпорации и ООО - две наиболее распространенные бизнес-структуры, которые служат альтернативой модели единоличного владения и партнерства, но существует гораздо больше. Примеры включают:

  • Общество с ограниченной ответственностью
  • Ограниченное партнерство
  • Профессиональное объединение
  • Профессиональная корпорация
  • S-корпорация
  • B-корпорация
  • Некоммерческая корпорация
  • Кооператив

У каждого типа бизнес-структуры есть свои уникальные элементы и требования.Такие требования определены законодательством штата, за исключением B-corporation, которая имеет негосударственную сертификацию. Ознакомьтесь с возможностями вашего штата, чтобы узнать больше.

4. Что такое EIN и как его получить?

EIN (иногда называемый FEIN) - это федеральный идентификационный номер работодателя. IRS использует ваш EIN для целей налогового администрирования. Это уникальный номер для вашего бизнеса. Если вы его не зарегистрируете, ваш личный номер социального страхования будет использоваться для налоговой администрации.

Существует множество причин, по которым вы не хотите вести бизнес со своим номером социального страхования вместо EIN, но очевидной из них является представление W-9. Если ваша компания получает оплату за товары или услуги от третьей стороны, они могут попросить вас предоставить им W-9, что позволяет этой третьей стороне показать, что вы являетесь независимым подрядчиком их бизнеса, а не сотрудником. Для W-9 требуется идентификационный номер налогоплательщика. Вы хотите сообщить этим третьим лицам свой номер социального страхования? Возможно нет.

В качестве примечания: если вы живете в Великобритании, ваша версия EIN - это UTR или уникальный справочный номер налогоплательщика. UTR - это десятизначный код, выдаваемый HMRC для идентификации отдельных налогоплательщиков, которым необходимо заполнить налоговую декларацию для самооценки. Вам автоматически отправляется UTR, когда вы регистрируетесь для самооценки или открываете компанию с ограниченной ответственностью.

Как получить EIN для вашего бизнеса?

Начните с посещения сайта приложения EIN IRS, затем нажмите кнопку «Подать заявку онлайн сейчас» и «Начать заявку»:

  1. Выберите тип своей организации (индивидуальный предприниматель, товарищество, корпорация, ООО, недвижимость, траст, дополнительный) и нажмите кнопку «Продолжить».
  2. В зависимости от вашего выбора вас могут попросить предоставить более подробную информацию - корпорация предоставит варианты для корпорации C, корпорации S, корпорации персональных услуг, REIT, RIC и расчетного фонда.
  3. Выберите причину запроса EIN - новый бизнес, новый сотрудник (-ы), банковские цели, изменение типа организации или приобретение активного
  4. Введите информацию об ответственной стороне, включая имя и фамилию, а также его или ее номер социального страхования, и выберите роль ответственного лица (корпоративный служащий или стороннее лицо, подающее заявку от имени компании).
  5. Заполните бизнес-информацию и отправьте заявку

После завершения этого процесса вам будет предоставлена ​​возможность сохранить и распечатать временную запись EIN.Это не официальная запись, но вы можете использовать ее для открытия банковских счетов и начала ведения бизнеса с этим EIN.

Официальная запись EIN будет отправлена ​​по адресу, который вы указали в своем заявлении.

Подача заявки на получение EIN бесплатна, и это быстрый процесс, если у вас под рукой есть вся указанная выше информация.

5. Основы налогообложения для зарегистрированных самозанятых предпринимателей

Вы зарегистрировали свой бизнес, у вас есть EIN. Как вы должны структурировать свой бизнес с налоговой точки зрения?

Выбор налоговой структуры

Во-первых, вам нужно выбрать налоговую структуру для вашего бизнеса.Существуют две основные модели налогообложения бизнеса:

  • Сквозное налогообложение
  • Двойное налогообложение

В модели сквозного налогообложения ваш бизнес не платит налоги на свой доход. Вместо этого доход передается владельцам бизнеса, которые платят налоги с этого дохода в рамках своих личных налоговых деклараций. Термин «сквозной» используется в индивидуальных предпринимателях, товариществах и ООО, которые выбирают модель налогообложения товариществ.

Модель сквозного налогообложения - единственный метод налогообложения, доступный для партнерств и индивидуальных предпринимателей.Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, вы указываете свой доход от бизнеса в Приложении C вашей личной 1040 (индивидуальной налоговой декларации).

Если вы состоите в партнерстве, ваше партнерство должно подать форму 1065 в IRS, чтобы сообщить о своем доходе от бизнеса. Все ваши индивидуальные партнеры получают форму K-1 от вашего бизнеса, чтобы указать свою долю дохода от бизнеса в своих личных налоговых декларациях.

LLC имеют возможность выбрать корпоративное налогообложение или налогообложение партнерства. Если ваша LLC выбирает налогообложение партнерства, ваша компания должна подать в IRS те же формы, что и партнерство. Кроме того, отдельные участники LLC получат форму K-1s и подадут ее вместе со своими личными налоговыми декларациями.

Корпорации облагаются налогом по методу двойного налогообложения. Корпорация платит налоги с доходов от бизнеса, а акционеры и сотрудники платят налоги с личных доходов, выплачиваемых корпорацией. Налоги уплачиваются на двух уровнях. Корпорации сообщают о своих доходах от бизнеса в форме 1120. Сотрудники указывают свою заработную плату W-2 или доход, полученный от корпорации, в своих личных налоговых декларациях (форма 1040).

Акционеры указывают любые дивиденды, выплачиваемые им корпорацией, в строке 3b личных налоговых деклараций акционеров. Чтобы сообщить акционерам о полученных дивидендах, корпорация должна выдать акционерам форму 1099-DIV.

Множество причин могут побудить вас выбрать модель налогообложения партнерства вместо модели корпоративного налогообложения, но привлекательным преимуществом для многих владельцев бизнеса является возможность списать определенные коммерческие расходы. У вас нет возможности сделать это в корпоративной модели двойного налогообложения.

Если вы хотите списать свои коммерческие расходы, ведите свой бизнес как индивидуальное предприятие, партнерство или ООО с моделью налогообложения партнерства и продолжайте читать, чтобы получить дополнительные советы по налогообложению малого бизнеса.

Советы по налогам для малого бизнеса

Как владелец малого бизнеса вы, несомненно, слышали о прекрасных возможностях налоговых вычетов. Вычеты реальны, но вы должны соблюдать определенные правила, чтобы случайно не нарушить налоговое законодательство.

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет - это сумма, которую IRS позволяет вам вычесть из вашего налогооблагаемого дохода, что затем снижает сумму уплачиваемых вами налогов.

Какие виды расходов подлежат налоговым вычетам?

Короче много. Но у каждого есть свой набор правил и предостережений. Взгляните на некоторые из общих областей деловых расходов, которые могут иметь право на налоговый вычет:

  • Транспортные расходы
  • Расходы на домашний офис
  • Питание в командировке
  • Профессиональное образование
  • Оборудование для бизнеса
  • Газ и пробег для командировок
  • Юридические издержки бизнеса

Это только начало. Чтобы подробнее узнать о налоговых вычетах для бизнеса, ознакомьтесь с нашим полным руководством по налоговым вычетам для самозанятых.

Зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя не так просто, как кажется. Первый шаг - определить, что вы имеете в виду под словом «зарегистрироваться». Вам может потребоваться указать одну конкретную регистрацию, а может быть несколько. Поиск подходящих для вашего бизнеса регистраций может занять время.

Начните с поиска в Интернете и спросите других представителей вашей отрасли о регистрации, характерной для вашего бизнеса.Самое главное, начните пораньше. Чем раньше вы начнете регистрацию, применимую к вашему бизнесу, тем лучше вам будет. Вы откроете для себя информацию, которую нужно собрать, и будете готовы, если возникнет проблема.

Регистрация бизнеса может быть сложной задачей. Но это управляемо и необходимо для успешного ведения бизнеса, соответствующего требованиям. Не бойтесь просить о помощи. Помните, что большинство владельцев бизнеса, которые были там, рекомендуют это.


Это содержимое предназначено только для информационных целей и не должно рассматриваться как юридическая, бухгалтерская или налоговая консультация или замена для получения такой консультации, характерной для вашего бизнеса.Может применяться дополнительная информация и исключения. Применимые законы могут различаться в зависимости от штата или местности. Не дается никаких гарантий, что информация является исчерпывающей по своему охвату или подходит для работы с конкретной ситуацией клиента. Intuit Inc. не несет ответственности за обновление или изменение любой информации, представленной здесь. Соответственно, на предоставленную информацию не следует полагаться как на замену независимому исследованию. Intuit Inc. не гарантирует, что материалы, содержащиеся в данном документе, останутся точными или что они будут полностью свободны от ошибок при публикации.Читатели должны проверить утверждения, прежде чем полагаться на них.

Мы предоставляем сторонние ссылки только для удобства и в информационных целях. Intuit не одобряет и не одобряет эти продукты и услуги, а также мнения этих корпораций, организаций или отдельных лиц. Intuit не несет ответственности за точность, законность или содержание этих сайтов.

Как подать заявление на получение EIN

Подача заявления на получение идентификационного номера работодателя (EIN) - это бесплатная услуга, предлагаемая налоговой службой.Остерегайтесь веб-сайтов в Интернете, которые взимают плату за эту бесплатную услугу.

Во всех заявках на получение EIN (по почте, факсу, в электронном виде) должно быть указано имя и идентификационный номер налогоплательщика (SSN, ITIN или EIN) истинного главного должностного лица, генерального партнера, лица, предоставляющего право, владельца или доверительного управляющего. Это физическое или юридическое лицо, которое IRS будет называть «ответственной стороной», контролирует, управляет или направляет организацию-заявитель и распоряжение ее средствами и активами. Если заявитель не является государственным учреждением, ответственной стороной должно быть физическое лицо (т.е., физическое лицо), а не юридическое лицо.

Подать заявку онлайн

Интернет-приложение EIN является предпочтительным методом для клиентов, чтобы подать заявку и получить EIN. После заполнения заявки информация проверяется во время онлайн-сеанса, и сразу же выдается EIN. Процесс подачи онлайн-заявки доступен для всех юридических лиц, основной бизнес, офис или агентство которых или юридическое место жительства (в случае физического лица) находятся в США или США.С. Территории.

Подать заявку по факсу

Налогоплательщики

могут отправить заполненное PDF-приложение формы SS-4 по факсу на соответствующий номер факса (см. «Куда подавать налоги (для формы SS-4)»), предварительно убедившись, что форма SS-4 содержит всю необходимую информацию. Если определено, что объекту нужен новый EIN, он будет назначен с использованием соответствующих процедур для данного типа объекта. Если указан номер факса налогоплательщика, факс будет отправлен обратно с EIN в течение четырех (4) рабочих дней.

Подать заявку по почте

Срок обработки заявки EIN, полученной по почте, составляет четыре недели. Убедитесь, что форма SS-4 PDF содержит всю необходимую информацию. Если будет установлено, что организации нужен новый EIN, он будет присвоен с использованием соответствующих процедур для данного типа организации и отправлен налогоплательщику по почте. Узнайте, куда отправить форму SS-4 по почте, на странице «Куда подавать налоговую декларацию (для формы SS-4)».

Подать заявку по телефону - Международные заявители

Международные заявители могут позвонить по телефону 267-941-1099 (платный номер не является бесплатным) 6 a.м. до 23:00 (Восточное время) с понедельника по пятницу, чтобы получить их EIN. Лицо, совершающее звонок, должно быть уполномочено получать EIN и отвечать на вопросы, касающиеся формы SS-4 PDF, Заявление на получение идентификационного номера работодателя . Заполняйте раздел «Сторонний представитель» только в том случае, если вы хотите разрешить указанному лицу получать EIN организации и отвечать на вопросы о заполнении формы SS-4. Полномочия уполномоченного прекращаются в момент присвоения EIN и выдачи уполномоченному лицу.Вы должны заполнить поле для подписи, чтобы авторизация была действительной.

Другая важная информация

Ежедневное ограничение идентификационного номера работодателя

Начиная с 21 мая 2012 г., чтобы обеспечить справедливое и равноправное отношение ко всем налогоплательщикам, Налоговая служба ограничит выдачу идентификационного номера работодателя (EIN) одним ответственным лицом в день. Это ограничение применяется ко всем запросам EIN через Интернет, по факсу или по почте. Мы приносим извинения за все неудобства, которые могут возникнуть.

Ответственная сторона

Чтобы правильно идентифицировать физических и юридических лиц, претендующих на EIN, в процесс EIN были внесены языковые изменения. Обратитесь к ответственным сторонам и кандидатам, чтобы узнать об этих важных изменениях, прежде чем подавать заявку на EIN.

Авторизация третьей стороны

Раздел «Сторонний уполномоченный» должен быть заполнен в нижней части формы SS-4. Форма SS-4 также должна быть подписана налогоплательщиком, чтобы уполномоченное лицо было действительным.Форму SS-4 необходимо отправить по почте или факсу в соответствующий сервисный центр. Полномочия стороннего уполномоченного распространяются только на «новые» присвоенные EIN и прекращаются в момент присвоения EIN и передачи уполномоченному лицу.

Получатель услуг по уходу на дому

Если вы являетесь получателем услуг по уходу на дому, которому ранее был присвоен EIN как индивидуальному предпринимателю или как домашнему работодателю, не подавайте заявку на новый EIN. Используйте ранее предоставленный EIN. Если вы не можете найти свой EIN по какой-либо причине, следуйте инструкциям на странице Потерянный или потерянный EIN? страница в Интернете.

Нужно ли мне регистрировать свой онлайн-бизнес

Для предпринимателей, которые хотят начать свой бизнес, не тратя на офисное пространство, онлайн-бизнес - их альтернатива. 3 мин. На прочтение

1. Создание онлайн-бизнеса
2. Бизнес-лицензия для онлайн-бизнеса
3. Правила ведения онлайн-бизнеса

Обновлено 24 июня 2020 г .:

Нужно ли мне регистрировать свой онлайн-бизнес? Для предпринимателей, которые хотят начать свой бизнес, не тратя деньги на офисное помещение, онлайн-бизнес - это отличная альтернатива.В случае онлайн-бизнеса торжественное открытие означает просто регистрацию онлайн-домена и размещение на веб-сайте. Хотя этот вид бизнеса не требует формальной лицензии, есть некоторые правила, которые применяются к онлайн-предпринимателям:

  • Вы можете управлять онлайн-бизнесом через индивидуальное предприятие, что означает, что нет юридического разделения между бизнесом и вами как физическим лицом.
  • Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, вы можете получить юридическое название для своего онлайн-предприятия через «Doing Business As» (DBA) в США.S. и «Trading As» в Великобритании.
    • Имейте в виду, что это не приведет к созданию юридического лица для вашего онлайн-бизнеса, а только даст вам официальное название компании. Вы можете использовать предполагаемое название компании для создания расчетного банковского счета для ведения бизнеса.

Создание онлайн-бизнеса

Основное преимущество онлайн-бизнеса в том, что его легко создать. С другой стороны, предприниматель несет полную ответственность за онлайн-бизнес.Это означает, что личные активы можно использовать для погашения бизнес-долгов.

Рекомендуется зарегистрировать свой онлайн-бизнес как можно скорее. Имейте в виду, что защита вашей интеллектуальной собственности (включая авторские права, патенты и товарные знаки) будет осуществляться отдельно от регистрации бизнеса. Авторские права обрабатываются довольно быстро и просто. С другой стороны, регистрация патентов и товарных знаков занимает больше времени. Убедитесь, что вы получили эти регистрации как можно скорее, прежде чем конкуренты начнут срывать их.

Бизнес-лицензия для онлайн-бизнеса

Практически все виды бизнеса должны регистрироваться в официальном агентстве на местном, государственном или федеральном уровне. В зависимости от характера бизнеса некоторые предприятия должны регистрироваться в нескольких официальных агентствах. Компании, регулируемые федеральным правительством, должны быть зарегистрированы в федеральном агентстве. Следовательно, профессионалы с регулируемыми профессиями и предприниматели, ведущие операции в определенных округах, должны быть зарегистрированы в своих соответствующих штатах.

Более того, предприятия, у которых есть серьезные требования к парковке и пешеходному движению, должны соблюдать местные законы о предпринимательстве. Эти законы применимы и к онлайн-предприятиям. Все онлайн-компании должны соблюдать установленные правила электронной торговли, установленные Федеральной торговой комиссией.

Поскольку большинство онлайн-компаний приобретают и поддерживают свою клиентскую базу с помощью электронной почты, закон CAN-SPAM регулирует то, как эти компании связываются с людьми в деловых целях. Согласно общему правилу закона CAN-SPAM, человеку должна быть предоставлена ​​возможность отклонить или отказаться от любых предложений о продаже.

Правила ведения бизнеса в Интернете

Кроме того, онлайн-бизнес должен соответствовать федеральным нормам, касающимся мелкой печати и рекламы. Например, многие недорогие компьютеры потребуют от покупателей соблюдения скрытых сложных процессов скидок или долгосрочных интернет-контрактов. Такая практика является явным нарушением законов FTC, которые требуют полного раскрытия условий.

С помощью онлайн-бизнеса вы можете вести бизнес как на национальном, так и на международном уровне.Следовательно, он должен соответствовать федеральным и международным законам об экспорте и импорте. Также следует знать о потенциальных налоговых обязательствах конкретных штатов.

В деле «Куилл против Северной Дакоты» Верховный суд постановил, что, просто ведя дела с людьми, проживающими в определенном штате, бизнес не обязан собирать налоги от имени штата. Напротив, в другом деле Верховного суда США - Налоговое управление штата Висконсин против Уильяма Ригли-младшего - было постановлено, что, поддерживая «нетривиальное» присутствие в определенном штате, онлайн-компания должна была собирать налоги от имени государства, даже если он действует за пределами государства.

Интернет-компании также должны иметь дело с правами на конфиденциальность, особенно когда речь идет о детях. Закон о защите конфиденциальности детей в Интернете (COPPA) контролирует деятельность онлайн-компаний, которые собирают информацию от детей младше 13 лет.

COPPA гарантирует, что эти предприятия публикуют уведомления, информирующие родителей или опекунов о своем намерении собирать данные от своих детей. Закон также запрещает сбор определенной личной информации от детей без явного согласия их родителей.

Кроме того, онлайн-предприятия должны информировать своих посетителей о своей политике конфиденциальности на сайте, особенно о том, как они собираются использовать данные, полученные от своих клиентов. Это также должно дать получателям возможность отказаться.

Если вам нужна помощь в регистрации вашего онлайн-бизнеса, вы можете опубликовать свои юридические потребности на торговой площадке UpCounsel. UpCounsel принимает на свой сайт только 5% лучших юристов. Юристы UpCounsel являются выпускниками юридических школ, таких как Harvard Law и Yale Law, и имеют в среднем 14 лет юридического опыта, включая работу с такими компаниями, как Google, Menlo Ventures и Airbnb, или от их имени.

Как начать свой бизнес

Узнайте о том, как открыть бизнес, заняться индивидуальной трудовой деятельностью и подать заявление на получение коммерческих водительских прав.

Начать бизнес

Создание собственного бизнеса с нуля - прекрасная возможность, но она также может быть сложной задачей.

Чтобы начать свой бизнес, выполните 10 шагов из раздела «Управление малым бизнесом» (SBA).Вы узнаете о составлении бизнес-плана, определении юридической структуры вашего бизнеса и многом другом.

Избегайте типичных ошибок и получайте советы от опытных владельцев малого бизнеса, которые хотят помочь. Местные партнерские организации SBA предлагают бесплатный доступ к наставникам и инструкторам.

Следующие советы и контрольные списки могут помочь вам в других важных частях процесса.

Варианты финансирования бизнеса

Узнайте о вариантах финансирования, которые помогут начать свой бизнес, включая займы под гарантию правительства.

Налоговые требования для открытия бизнеса

Для вашего бизнеса важно соблюдать федеральные, государственные и местные налоговые законы.

Убедитесь, что вы выполняете все федеральные налоговые требования для открытия бизнеса. Следуйте этому контрольному списку от IRS.

Каждый штат имеет дополнительные налоговые правила, когда вы начинаете и ведете бизнес. Получите информацию о требованиях на уровне штата.

Узнайте больше о налогах на бизнес, включая льготы по налогу на электроэнергию, которые могут помочь вам сэкономить деньги.

Страхование бизнеса

При открытии собственного дела вам понадобится надлежащая страховка, чтобы быть уверенным в вашей защите. Узнайте, какие виды страхования бизнеса вам понадобятся.

Узнайте о планах медицинского страхования, которые покрывают вас и ваших сотрудников. Программа вариантов здоровья для малого бизнеса (SHOP) предназначена для небольших работодателей, в которых работает от 1 до 50 сотрудников. Благодаря этой программе работодатели могут предоставлять своим сотрудникам медицинскую страховку.

Наем сотрудников для бизнеса

Начиная бизнес, вы можете решить нанять помощников.Найдите информацию о приеме на работу вашего первого сотрудника, в том числе о том, как начать процесс приема на работу. Вы также можете получить информацию об основных федеральных нормах и правилах штата, которые должен соблюдать ваш бизнес.

Наем иностранных граждан

По закону вы должны нанимать только лиц, имеющих разрешение на работу в США. Система электронной проверки онлайн позволяет компаниям определять соответствие требованиям потенциальных сотрудников. Зарегистрируйте свою компанию в E-Verify.

Закон о защите прав потребителей

Вам как владельцу бизнеса важно понимать свои права и обязанности, когда дело касается защиты клиентов.Получите советы и рекомендации по соблюдению законов о защите прав потребителей. Эти законы охватывают многие темы, связанные с бизнесом, включая рекламу, маркетинг, конфиденциальность, безопасность и многое другое.

Самостоятельная работа и работа на дому

Вы работаете не по найму, если занимаетесь торговлей, бизнесом или профессией самостоятельно или вместе с партнером.

Узнайте основы самозанятости, которые помогут вам добиться успеха в мире малого бизнеса:

Работа из дома

Вы думаете о том, чтобы вести бизнес вне дома? «10 шагов к началу вашего бизнеса» Управления малого бизнеса включают лицензии и разрешения, необходимые для ведения домашнего бизнеса.

Вычет из домашнего офиса

Если вы используете часть дома для бизнеса, вы можете получить налоговый вычет из домашнего офиса.

Мошенничество при работе на дому

Узнайте, чего следует остерегаться, чтобы избежать мошенничества при работе на дому. В одном из распространенных случаев мошенничества вас могут обманом заставить заплатить за открытие собственного бизнеса в Интернете. Эти мошенники будут постоянно просить вас отправить деньги за дополнительные услуги, связанные с этой фиктивной бизнес-возможностью. Чтобы подать жалобу на мошенничество, обратитесь в Федеральную торговую комиссию (FTC).

Федеральное правительственное руководство по телеработе

Если вы федеральный служащий и ищете информацию о дистанционной работе, посетите сайт www.telework.gov.

Примечание. Федеральное правительство никогда не взимает плату за информацию о государственных должностях или заявки на них. Вы можете бесплатно искать и подавать заявки на работу в федеральном правительстве на сайте USAJOBS.

Коммерческие водительские права

Коммерческие водительские права (CDL) позволяют кому-либо управлять транспортными средствами, используемыми для бизнеса, такими как тракторные прицепы и автобусы.Государственные автотранспортные агентства выдают водителям CDL, если они проходят государственные испытания. Подайте заявление на получение CDL в вашем государственном автомобильном агентстве. Государства определяют:

  • Процесс подачи заявки
  • Лицензионный сбор
  • Цикл продления лицензии
  • Процедуры продления
  • Требования к восстановлению после дисквалификации

Государства выдают классы CDL. Классы определяют типы транспортных средств, на которых может управлять обладатель CDL. Федеральное управление безопасности автотранспортных средств (FMCSA) устанавливает требования для автотранспортных компаний и государственных автотранспортных агентств.

У вас есть вопрос?

Задайте реальному человеку любой вопрос, связанный с государством, бесплатно. Они дадут вам ответ или сообщат, где его найти.

Последнее обновление: 18 марта 2021 г.

Как зарегистрироваться в качестве независимого предпринимателя в Беларуси

Беларусь - страна в Восточной Европе с хорошо развитым промышленным сектором, на который приходится около 26% ее ВВП (2018).Аналитики рынка прогнозируют устойчивый рост экономики Беларуси благодаря ее прямым усилиям по совершенствованию административных процедур, налогообложения, ценообразования, льготных режимов лицензирования для инвесторов и защиты их прав.

Географическое положение Беларуси, благоприятный инвестиционный климат, высококвалифицированная рабочая сила и промышленно развитая экономика делают Беларусь привлекательной для международной торговли. Если вы планируете начать свое деловое путешествие, эта статья проведет вас через процесс регистрации.

Заявление об ограничении ответственности: имейте в виду, что эта статья не заменяет юридическую консультацию. Пожалуйста, всегда проверяйте официальные веб-сайты или обращайтесь за юридической консультацией, прежде чем предпринимать какие-либо действия.

I

Независимые предприниматели в Беларуси

Начать бизнес в качестве независимого предпринимателя - это самая простая форма ведения бизнеса в Беларуси, которую часто используют фрилансеры и люди, только начинающие свой профессиональный путь. Процесс довольно прост и состоит из нескольких шагов.

H

для создания независимого бизнеса

Индивидуальный предприниматель не обязан принимать статус юридического лица, занимаясь предпринимательской деятельностью. Единоличное владение подразумевает наличие максимум трех сотрудников и полную ответственность перед владельцем. Между владельцем и самой компанией нет различия.

Перед подачей заявления о регистрации компании со всеми необходимыми документами в Государственный реестр предприниматели должны внести регистрационный взнос в размере одной базовой единицы.Оплата может производиться в электронном виде с помощью системы онлайн-платежей ЕРИП через мобильное приложение или онлайн. После совершения платежа регистратор может просмотреть платежную информацию через свою систему, используя номер подтверждения.

Вы можете зарегистрироваться в качестве независимого предпринимателя, оформив электронный запрос.

Для регистрации необходимы следующие документы:

  • Паспорт
  • Карточка социального страхования (при наличии)

Минимальный размер уставного капитала не определен законом.

Регистрация названия компании

После того, как вы зарегистрируете свой IE (независимое предпринимательство), пора выбрать название вашей компании, которое должно быть уникальным и содержать не менее трех символов.

Данная процедура не требует дополнительных затрат и проходит до государственной регистрации компании.

Это можно сделать онлайн или лично в Управлении реестра («Горисполком»).

Для утверждения названия компании заявителю необходимо обратиться в любой регистрирующий орган, указанный на сайте Единого государственного реестра юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.Здесь вы можете проверить наличие названий компаний.

По результатам проверки документов, представленных в электронном виде, заявитель получит на свой адрес электронной почты либо свидетельство об утверждении фирменного наименования, либо документ об отказе от него, с электронной цифровой подписью уполномоченного сотрудника регистрирующего органа, не позднее одного рабочего дня со дня подачи заявления.

Когда имя проверяется лично, сотрудник Администрации реестра немедленно уведомляет предпринимателя о принятом решении.Предприниматели предпочитают проверять имя лично, чтобы избежать возможных задержек в случае отклонения предложенных имен.

Государственная регистрация

Следующим шагом будет государственная регистрация. Для регистрации нового хозяйствующего субъекта необходимо обратиться в Государственный регистрационный орган с заявлением и уставом. Регистрацию можно подать лично или в электронном виде. Список документов, которые вы должны отправить в электронном виде, совпадает со списком документов, необходимых для регистрации лично.

Документы для государственной регистрации можно подать нотариусу, который отправит их в регистрирующий орган. При подаче документов на государственную регистрацию поступающие должны предъявить документы, удостоверяющие личность, и документы, подтверждающие их полномочия (доверенность).

Нотариально заверенная доверенность требуется, если лицо действует от имени иностранного юридического лица.

Регистрационные документы подаются в местный регистрирующий орган (главные управления юстиции облисполкомов и Минский городской исполнительный комитет.Регистрация занимает около полутора недель.

Регистрация в органах Беларуси: Налоговая инспекция

Индивидуальный предприниматель применяет общий порядок налогообложения, если сумма выручки от реализации товаров, имущественных прав и доходов в виде аренды (финансового лизинга) имущества по методу начисления с начала года превышает 420 000 белорусских рублей без учета налогов и сборов, начисленных с выручки.

Беларусь подробно остановилась на «деловой цели» налогообложения.Это означает, что каждая транзакция должна иметь четкую бизнес-цель и экономическое содержание. В противном случае налоговые последствия таких операций могут быть пересмотрены налоговыми органами Беларуси.

Все налогоплательщики признают выручку по НДС (налогу на добавленную стоимость) по методу начисления. Индивидуальные предприниматели, применяющие общий режим налогообложения, облагаются налогом по ставке 16%. В Беларуси нет порога регистрации продаж, поэтому, если вы совершаете только одну продажу в стране, вы должны зарегистрировать свой бизнес для белорусского НДС.

Вам понадобится регистрационный номер плательщика НДС, который сделает вас юридическим лицом в налоговой системе Беларуси. Этот номер отслеживает ваш бизнес в системе: налоги, которые вы платите, налоговые льготы, которые вы получаете, а также налоги, которые вы взимаете с клиентов.

Имейте в виду, что налоговый представитель не требуется.

Регистрация ИП в России

Регистрация ИП в России проходит через несколько, каждый из которых регулируется законодательством.ИП может стать не только гражданин России, но и иностранец, имеющий законные основания для проживания в РФ. Визы недостаточно для регистрации IE, но можно подать заявление на получение временного разрешения или вида на жительство.

При регистрации в качестве предпринимателя взимается невозвращаемая государственная пошлина. Чиновники могут отказать, если есть какие-либо ошибки в оформлении документации, поэтому важно правильно заполнить заявление и подать документ в налоговую инспекцию. Теоретически вы можете пройти все этапы процедуры регистрации самостоятельно, однако лучше обратиться за помощью к квалифицированным юристам, чтобы снизить риски и ускорить процесс оформления документов.

Для успешного прохождения регистрации IE необходимо соответствие следующим критериям:

  • Возраст - не моложе 18 лет. Право заниматься бизнесом имеют только взрослые люди, но есть важный момент: несовершеннолетние от 14 лет могут зарегистрироваться в качестве предпринимателей с согласия родителей или после получения эмансипации.
  • Правоспособность, что означает отсутствие психических и других заболеваний, влияющих на способность человека принимать решения.
  • Наличие разрешения на временное проживание, либо вида на жительство в России у иностранца.

Есть несколько ограничений для регистрации IE в России. Вести бизнес могут пенсионеры, родители, находящиеся в декретном отпуске, лица без гражданства, учредители обществ с ограниченной ответственностью и граждане, работающие по трудовому договору. Исключение составляют только граждане, работающие на государственной службе.

Когда регистрация IE в России невозможна

Повторная процедура

Если вы уже внесены в государственный реестр как индивидуальный предприниматель, вы не можете повторно подать документы для открытия нового дела.Это противоречит действующему законодательству. Ограничение основано на том, что информация о частном бизнесе фиксируется и проверяется на основании государственного реестра.

Судебные ограничения

Одной из возможных причин отказа в регистрации ИП в России является наличие запрета на коммерческую деятельность. Это может быть результатом судебного решения о недобровольном прекращении бизнеса. После вынесения приговора физическое лицо не имеет права регистрировать новый бизнес в течение года.Если этот срок не прошел, то документы в госорганы подавать бесполезно - они откажут в создании ИП.

Обращаем ваше внимание, что это же правило распространяется на предпринимателей, признанных банкротами из-за невозможности выплатить долги. Им также придется подождать год, прежде чем они смогут снова начать свой бизнес.

Особые виды работ

Индивидуальные предприниматели не могут заниматься отдельными видами экономической деятельности, производить и продавать определенные товары или оказывать определенные услуги.В этот список вошли:

  • производство и продажа алкогольной продукции;
  • разработка, обслуживание и продажа авиационной и военной техники;
  • все виды деятельности, связанные с оружием и взрывчатыми веществами, в том числе праздничная пиротехника;
  • охрана имущества или людей;
  • трудоустройство россиян за рубежом;
  • инвестиционные фонды, паевые инвестиционные и пенсионные фонды;
  • производство и реализация наркотических средств и наркотических веществ;
  • авиаперевозки;
  • , относящиеся к космической программе работы.

Поэтому, если вы планируете заниматься одним из перечисленных видов работы, лучше вместо регистрации ИП в России выбрать другую форму ведения бизнеса. Учтите, что вы не только не сможете зарегистрироваться в качестве предпринимателя-продавца алкоголя или пиротехники, но и не сможете добавить это действие позже. Нарушение этих аспектов закона влечет за собой большие штрафы, административную и даже уголовную ответственность.

Также невозможно работать в сфере образования, медицинского обслуживания и досуга несовершеннолетних, если у вас есть судимость.Подача справки об отсутствии судимости или прекращение дела по реабилитационным причинам является одним из обязательных условий для осуществления предпринимательской деятельности в отношении детей.

Если судимость не закончилась полной реабилитацией, физические лица не могут зарегистрировать предпринимательство в следующих сферах:

  • детских и юношеских лагерей;
  • детского образования, в том числе кружков;
  • подготовка поступающих к поступлению в вузы;
  • врачебная практика и санаторно-курортное лечение;
  • все виды социальной помощи;
  • Искусство и развлечения;
  • Культура и спорт.

Как только вы подадите заявку на открытие бизнеса в одной из вышеперечисленных сфер, налоговая инспекция отправит официальный запрос об установлении судимости. Если их нет, проблем не будет, а вот если у вас есть судимость, регистрация IE в России будет невозможна. Обратите внимание, что это относится не к предпринимательству в целом, а только к отдельным сферам и отраслям.

Если нет препятствий для регистрации ИП в России, можно переходить к следующему важному этапу: определению вида будущей деятельности и налоговой системы.

Выбор российской классификации видов экономической деятельности (ОКВЭД)

Речь идет о Российской классификации видов экономической деятельности. Здесь каждому виду работы присвоен числовой код. Необходимо заранее определить свой код, так как эти данные указываются при подаче заявки. Используя эти данные, государственные органы определяют вид экономической деятельности, которой вы будете заниматься.

Классификатор делит деятельность на классы, подклассы, группы, подгруппы и, наконец, виды.Подобрать правильный код непросто, поэтому перед подачей заявления важно проконсультироваться с юристом. Он подскажет, какой оптимальный код выбрать, чтобы не возникало сложностей при подаче заявки и при дальнейшей работе.

Какие проблемы могут возникнуть при выборе классификации? Например, организация досуга и развлечений входит сразу в несколько групп. В приложении можно указать как одну группу, так и сразу несколько. Закон не ограничивает вас в количестве кодов, однако один из них необходимо указать в качестве основного.Зашифрованный в нем вид активности будет считаться тем, который приносит основную часть прибыли.

После регистрации вы можете ввести дополнительные коды или исключить неактуальные. Однако основной кодекс влияет на страховые тарифы, поэтому к его определению важно подходить с осторожностью. Кроме того, если со временем выяснится, что основной доход не исходит от вида деятельности, указанного в базе, вам придется платить самые высокие страховые взносы.

Еще один важный аспект: если будущая деятельность связана с несовершеннолетними и социальной сферой, заявитель должен предоставить справку о несудимости для регистрации ИП в России.Запрос нужно делать заранее, так как справка готовится месяц. Плюс для некоторых видов деятельности требуются дополнительные лицензии. Важно заранее определить, требуется ли лицензирование, и начать процесс.

Также учтите следующее: если предприниматель не указал определенные коды, но осуществляет деятельность по таким кодам без уведомления, ему грозит штраф. Размер штрафа будет в случае несвоевременного уведомления налоговой инспекции. Кроме того, это может привести к потере доверия к банку и ограничению операций по банковскому счету, поэтому юристы не советуют идти на такие риски.Так что по той же причине важно заранее продумать коды.

Выбор налоговой системы

Закон предусматривает несколько вариантов налогообложения для предпринимателей. Это может быть общая или специальная система: упрощенная, патентная, единый налог на вмененный доход или единый сельскохозяйственный налог. Если предприниматель не заявляет о переходе на специальную систему, автоматически применяется стандартный режим. Ключевое различие между общей и специальной налоговой системой заключается в том, что до 5 различных налогов уплачиваются в общей системе налогообложения и не более двух налогов в специальных режимах.

Особые правила

Упрощенная система налогообложения

Упрощенная система налогообложения применяется в двух случаях. В первом случае уплачивается единый налог в размере 6% от дохода. Второй вариант предусматривает выплату 15% разницы между доходами и расходами. Годовой доход предпринимателя не должен превышать 150 миллионов рублей. Для использования данной системы уведомление о переходе в специальный режим необходимо приложить к регистрационному пакету документов или подать в течение месяца после запроса на создание бизнеса.

Единый налог на вмененный доход

Этот тип налогового режима подходит не для всех с юридической точки зрения - перечень видов деятельности, в которых этот режим может применяться, ограничен. Единый налог на вмененный доход предполагает уплату в виде налога фиксированной суммы, которая зависит от разных показателей. Кроме того, важно учитывать, что с 2021 года этот режим перестанет существовать.

Патентная система

При использовании этой системы предприниматель не платит налог, а покупает патент на срок от месяца до года - разрешение на ведение определенного бизнеса.Стоимость патента определяется государством. Эта система подходит для узкого круга занятий.

Единый сельскохозяйственный налог

Данная опция предназначена для предпринимателей, которые получают более 70% дохода от сельскохозяйственного производства. При этой системе уплачивается налог в размере 6% от разницы между доходами и расходами, а также НДС.

Документы, необходимые для регистрации IE в России

Для открытия бизнеса гражданину или нерезиденту потребуется оригинал паспорта или другой документ, удостоверяющий личность.Важное условие: в нем должно быть указано место проживания. Копии всех страниц паспорта представляются вместе с оригиналом. Если вы действуете через представителя, подаете пакет документов по почте или через центр госуслуг, помимо стандартного пакета документов вам понадобятся заверенные нотариально копии всех страниц паспорта.

Также необходимо заполнить и подать заявление о государственной регистрации и квитанцию ​​о государственной пошлине. Его можно оплатить как в банке, так и онлайн.В случае обращения в органы власти через официальный сайт, у нотариуса или в сервисный центр «Мои документы» госпошлину платить не нужно. По запросу через представителя оформляется нотариально заверенная доверенность - на основании этого документа от вашего имени может действовать юрист или другой специалист.

Если несовершеннолетний старше 14 лет зарегистрирован в качестве предпринимателя, необходимо предоставить дополнительные документы в налоговую инспекцию:

  • согласие родителей или иных законных представителей ребенка на предпринимательскую деятельность, подтвержденное нотариально;
  • Копия решения органа опеки и попечительства или копия решения суда о признании ребенка дееспособным.



Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *