Фондовый рынок — Московская Биржа

Список содержит перечень облигаций, которые соответствуют критериям, установленным в ст.214.2 НК РФ на дату формирования запроса на составление списка, и процентные доходы по которым не облагаются НДФЛ в пределах лимитов, установленных в ст.214.2 НК РФ.

Данная норма налогового законодательства применяется к процентным доходам, которые будут получены физическими лицами по указанным облигациям, начиная с 1 января 2018 года.

Согласно разъяснению Минфина от 03.04.2018 № 03-04-06/21528 данная норма налогового законодательства распространяется только на процентный доход, уплачиваемый эмитентом. Доходы, полученные по операциям купли-продажи облигаций, в том числе купонный доход, облагаются по общей налоговой ставке НДФЛ.

Примечание 1. Обращаем ваше внимание, что на текущий момент сделки при первичном размещении облигаций при проверке критерия обращаемости облигаций не учитываются. В связи с получением разъяснения Минфина от 15.05.2018 № 03-04-06/32462, который разрешил учитывать данные первичного рынка, пользователям списка облигаций в дополнение к нему необходимо изучать данные первичного рынка для проверки отнесения облигаций к числу обращаемых на организованном рынке.

Примечание 2. Список сформирован исключительно по облигациям российских организаций, размещенных и/или допущенных к обращению на ПАО Московская Биржа.  

(1) Согласно ст.214.2 НК РФ облигации должны одновременно удовлетворять следующим условиям:

  1. Облигации выпущены российской организацией.
  2. Облигации номинированы в российских рублях.
  3. Облигации эмитированы, начиная с 1 января 2017 г.
  4. Облигации признаются обращающимися согласно ст.214.1 НК РФ.

(2) Согласно ст.214.2 НК РФ налогообложение процентных (купонных) доходов по таким облигациям осуществляется следующим образом:

  1. Процентный (купонный) доход, полученный по облигациям в пределах ставки рефинансирования ЦБ РФ, увеличенной на 5 % и действующей в течение периода, за который был выплачен процентный (купонный) доход, налогообложению НДФЛ не подлежит.
  2. В случае, если процентная ставка по облигациям превышает ставку рефинансирования ЦБ РФ, увеличенную на 5 % и действующую в течение периода, за который был выплачен процентный (купонный) доход, налоговая база, подлежащая налогообложению по налоговой ставке 35%, определяется как превышение суммы выплаты процентов (купона) по облигациям над суммой процентов, рассчитанной исходя из номинальной стоимости облигаций и ставки рефинансирования ЦБ РФ, увеличенной на 5 %, действующей в течение периода, за который был выплачен купонный доход.

Данный список не содержит информации о процентной ставке по облигациям и не учитывает (не осуществляет) анализ наличия доходов, подлежащих налогообложению НДФЛ сверх установленных лимитов.

Также при составлении списка не анализируются эмиссионные документы на предмет того, имеют ли право физические лица приобретать облигации, включенные в список. Данный вопрос необходимо анализировать дополнительно.

Обращаем ваше внимание, что проверка критерия отнесения облигаций к обращающимся осуществляется на дату получения дохода по облигациям и не исключено, что за период владения облигацией (с даты приобретения до получения дохода по ней) такой статус может измениться и облигация может стать не обращающейся.

При возникновении вопросов, на какую дату при расчете налоговых обязательств налогоплательщик должен проверять отнесение облигаций к обращающимся, а также по иным налоговым вопросам рекомендуем обратиться к налоговому агенту и/или налоговым консультантам.

Допущения, использованные при составлении списка

  1. В отношении понятия «облигаций, эмитированных начиная с 1 января 2017 г.»

    Согласно разъяснению Минфина России от 03.11.2017 № 03-03-10/72515 под облигациями, эмитированными начиная с 01.01.17, понимаются облигации, дата размещения которых приходится на данный период и которая раскрывается в соответствии с требованиями ст.30 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» и п.5.3-5.6, 26.10 и 26.11 Положения ЦБ РФ от 30.12.2014 № 454-П.

  2. В отношении облигаций, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг

    Для выполнения данного условия делается допущение о достаточности наличия хотя бы одной средневзвешенной цены, рассчитываемой ПАО Московская Биржа, в течение 3-х последовательных месяцев, предшествующих дате составления списка (включая дату составления списка), в режимах торгов облигациями ПАО Московская Биржа, в которых рассчитывается средневзвешенная цена.

    Кроме того, при проверке критерия обращаемости учитывается наличие средневзвешенной цены, рассчитываемой по правилам торгов

    ПАО Московская Биржа, а не средневзвешенной цены, рассчитываемой в соответствии с Приказом ФСФР от 9 ноября 2010 г. № 10-65/пз-н. Данный подход подтвержден в разъяснении Минфина от 15.05.2018 № 03-04-06/32462.

Заявление об ограничении ответственности

Данная информация представляет собой исключительно позицию ПАО Московская Биржа по вопросам применения законодательства Российской Федерации о налогах и сборах. Мы рекомендуем изучить методологические подходы и допущения, использованные при составлении списка, и отслеживать разъяснения Министерства финансов РФ и ФНС России по вопросу применения нормы, предусмотренной 214.2 НК РФ.   

Список размещен на сайте ПАО Московская Биржа исключительно в информационных целях. ПАО Московская Биржа не несет ответственности за ущерб в результате любого использования данного списка.

¹ По вопросам некорректной работы просим обращаться по телефону 8 495 363 32 32, вн. 1292 или 1253
² Список составляется по данным торгов на конец дня

Новые ценные бумаги на Мосбирже за ноябрь 2019

Пора поговорить о новых ценных бумагах, появившихся на Московской бирже в ноябре. Это несколько облигаций регионов и много облигаций российских компаний различного уровня: от гигантов вроде Сбербанка до небольших предприятий.

Инвестредакция

следит

Часть облигаций мы не упоминаем. Это бумаги для квалифицированных инвесторов, облигации с погашением в 2030-х и 2040-х годах, очень короткие бумаги, например однодневные, инвестиционные облигации с привязкой доходности к каким-то активам и бумаги, у которых на момент выпуска обзора были явные проблемы с ликвидностью.

Облигации отсортированы по группам: сначала субфедеральные (бумаги региональных властей), затем корпоративные. Внутри групп сортировка по дате погашения: от коротких к длинным.

Это обзор, а не инвестиционная рекомендация. Все решения вы принимаете самостоятельно.

А где эти бумаги в Тинькофф-инвестициях?

Читатели в комментариях спрашивают, почему многие новые бумаги нельзя купить в Тинькофф-инвестициях. Дело в том, что новые бумаги попадают туда не сразу: в первую очередь появляются те, по которым стабильная высокая ликвидность. Если бумага из обзора уже доступна в Тинькофф-инвестициях, мы поставим на поля ссылку на нее.

Но дайджест Т—Ж не привязан к Тинькофф-инвестициям: мы рассматриваем новости биржи в целом и не можем обходить стороной тех читателей, кто пользуется услугами других брокеров.

Любим, ценим,
Инвестредакция

Эмитент — Управление финансов Липецкой области.

Погашение — 21 ноября 2024 года.

Номинал — 1000 Р.

Купонная доходность — 6,6% годовых. Будет 20 купонных периодов по 91 дню каждый, размер купона — 16,45 Р. Первая выплата состоится 27 февраля 2020 года.

Амортизация. Облигация будет погашаться постепенно: в ноябре 2020, 2021, 2022, 2023, 2024 годов погасят по 20% номинала. Из-за амортизации размер купонов в рублях будет уменьшаться.

Что делать? 03.10.18

Как посчитать доходность облигаций?

3 декабря эту облигацию можно было купить за 100,65% номинала. Текущая доходность при такой цене — 6,55%, доходность к погашению — 3,79%, а эффективная доходность к погашению — 6,5% годовых.

Субфедеральная облигация

Якутия 35013

Эмитент — Министерство финансов Республики Саха (Якутия).

Погашение — 2 ноября 2026 года.

Номинал — 1000 Р.

Купонная доходность — 6,95% годовых. Будет 28 купонных периодов по 91 дню каждый, размер купона — 17,33 Р. Первая выплата назначена на 10 февраля 2020 года.

Амортизация. Облигация будет погашаться постепенно: будет 8 выплат по 10% номинала, а оставшиеся 20% погасят в ноябре 2026 года. Из-за амортизации размер купонов будет уменьшаться.

Что делать? 14.11.19

Почему уменьшаются номинал и купон облигации?

3 декабря эту облигацию можно было купить за 100,5% номинала. Текущая доходность при такой цене — 6,91%, доходность к погашению — 4,9%, а эффективная доходность к погашению — 7% годовых.

Эмитент — Министерство финансов Краснодарского края.

Погашение — 12 ноября 2026 года.

Номинал — 1000 Р.

Купонная доходность — 6,95% годовых. Будет 27 купонных периодов по 91 дню каждый и один период длиной 98 дней. Размер купона — 17,33 Р. Первая выплата назначена на 13 февраля 2020 года.

Амортизация. Как и предыдущие облигации регионов в подборке, эта бумага будет погашаться постепенно: по 30% номинала погасят в ноябре 2024 и 2025 годов, оставшиеся 40% — в ноябре 2026 года. Из-за амортизации размер купонов будет уменьшаться.

3 декабря эту облигацию можно было купить за 100,49% номинала. Текущая доходность при такой цене — 6,92%, доходность к погашению — 5,92%, а эффективная доходность к погашению — 7,03% годовых.

Эта статья могла быть у вас в почте

Подпишитесь — и мы будем раз в неделю присылать новый инвестник

Корпоративная облигация

ВТБ Б-1-41

Эмитент — ПАО «ВТБ».

Погашение — 17 ноября 2020 года.

Номинал — 1000 Р.

Купонная доходность — 6,3% годовых. Будет два купонных периода по 182 дня каждый, первый закончится 19 мая 2020 года, второй — в дату погашения облигации. Размер купона — 31,41 Р.

3 декабря эту облигацию можно было купить за 100,08% номинала. Текущая доходность — 6,29%, доходность к погашению — 6,2%, эффективная доходность к погашению — 6,3% годовых.

Эмитент — ПАО «Сбербанк России».

Погашение — 19 ноября 2022 года.

Номинал — 1000 Р.

Купонная доходность — 6,4% годовых. Будет 4 купонных периода по 182 дня каждый, первая выплата будет 22 мая 2020 года. Размер купона — 31,91 Р.

3 декабря эту облигацию можно было купить за 100,98% номинала. Текущая доходность — 6,34%, доходность к погашению — 5,83%, эффективная доходность к погашению — 5,95% годовых.

Эмитент — ПАО «Магнит».

Погашение — 3 мая 2022 года.

Номинал— 1000 Р.

Купонная доходность — 6,9% годовых. Будет 5 купонных периодов по 182 дня каждый, первый закончится 5 мая 2020 года. Размер купона — 34,41 Р.

3 декабря эта облигация в среднем торговалась за 100,45% номинала. Текущая доходность при такой цене — 6,87%, доходность к погашению — 6,65%, эффективная доходность к погашению — 6,8% годовых.

Эмитент — АО «АПРИ „Флай Плэнинг“».

Погашение — 10 ноября 2022 года.

Номинал — 1000 Р.

Купонная доходность — 14,25% годовых. Будет 12 купонных периодов по 91 дню каждый, первый закончится 13 февраля 2020 года. Размер купона — 35,53 Р. С части купона, превышающей ставку ЦБ + 5 п. п., удержат налог по ставке 35%.

Амортизация. Номинал погашается постепенно — по 25% с каждой купонной выплатой начиная с февраля 2022 года. Из-за амортизации размер купонов будет уменьшаться.

3 декабря эта облигация торговалась в среднем за 99,97% номинала. Текущая доходность равна 14,25%, доходность к погашению — 12,36%, эффективная доходность к погашению — 15,04% годовых. Налог не учтен.

Эмитент — ПАО «СЭЗ имени Серго Орджоникидзе».

Погашение — 15 ноября 2022 года.

Номинал — 1000 Р.

Купонная доходность — 12,5% годовых. Будет 6 купонных периодов по 182 дня каждый, размер выплаты — 62,33 Р. Первая выплата назначена на 19 мая 2020 года. С части купона, превышающей ставку ЦБ + 5 п. п., удержат налог по ставке 35%.

Эмитент — ПАО «Группа „Черкизово“».

Погашение — 25 мая 2023 года.

Номинал — 1000 Р.

Купонная доходность — 7,5% годовых. Запланировано 14 купонных периодов по 91 дню каждый, размер купона — 18,7 Р. Первая выплата будет 27 февраля 2020 года.

Эмитент — АО «Россельхозбанк».

Погашение — 10 ноября 2023 года.

Номинал — 1000 Р.

Купонная доходность — 7% годовых. Будет 8 купонных периодов по 182 дня каждый, первая выплата назначена на 15 мая 2020 года. Размер купона — 34,9 Р.

3 декабря эта облигация стоила 100,1% номинала. Текущая доходность при такой цене — 6,99%, доходность к погашению — 6,94%, эффективная доходность к погашению — 7,09% годовых.

Эмитент — ПАО «Газпром-нефть».

Погашение — 5 ноября 2024 года. Возможно досрочное погашение 9 ноября 2021 года по усмотрению эмитента.

Номинал — 1000 Р.

Купонная доходность — 6,85% годовых. Будет 20 купонных периодов по 91 дню каждый. Размер выплаты — 17,08 Р, первый купон выплатят 11 февраля 2020 года.

3 декабря эта бумага торговалась в среднем за 100,137% номинала. Текущая доходность при такой цене — 6,84%, доходность к погашению — 6,79%, эффективная доходность к погашению — 6,99% годовых.

Эмитент — АО «Газпромбанк».

Погашение — 22 ноября 2024 года.

Номинал — 1000 Р.

Купонная доходность — 6,9% годовых. Будет 10 купонных периодов по шесть месяцев каждый, купоны выплачиваются в размере 34,41; 34,78 или 34,22 Р. Первая выплата назначена на 22 мая 2020 года.

3 декабря эту облигацию можно было купить за 100,03% номинала. Текущая доходность — 6,9%, доходность к погашению — 6,88%, а эффективная доходность к погашению — 7,01% годовых.

Эмитент — ООО «ИС петролеум».

Погашение — 28 декабря 2024 года. Эмитент имеет право досрочно погасить облигации в мае, августе, декабре 2020 или июне, декабре 2021 года.

Номинал — 1000 Р.

Купонная доходность — 14% годовых. Будет 60 купонных периодов по 31 дню каждый. Размер купона — 11,89 Р, первая выплата состоится 26 декабря 2020 года. С части купона, превышающей ставку ЦБ + 5 п. п., удержат налог по ставке 35%.

Амортизация. Начиная с октября 2021 года при выплате некоторых купонов будет постепенно выплачиваться номинал облигации порциями по 1—5%. В декабре 2024 года будут погашены последние 10%. После каждой амортизационной выплаты размер купона будет уменьшаться.

3 декабря эта облигация торговалась в среднем за 100,03% номинала. Текущая доходность при такой цене — 13,99%, доходность к погашению — 9,57%, эффективная доходность к погашению — 14,928% годовых. Налог не учтен.

Корпоративная облигация

РЖД 001Р-17R

Эмитент — ОАО «РЖД».

Погашение — 3 ноября 2025 года.

Номинал — 1000 Р.

Купонная доходность — 6,75% годовых. Будет 12 купонных периодов по 182 дня каждый, размер купона — 33,66 Р. Первая выплата назначена на 11 мая 2020 года.

3 декабря эта облигация торговалась в среднем за 100,05% номинала. Текущая доходность — 6,75%, доходность к погашению — 6,71%, эффективная доходность к погашению — 6,85% годовых.

Эмитент — ПАО «Транснефть».

Погашение — 30 октября 2026 года.

Номинал — 1000 Р.

Купонная доходность — 6,85% годовых. Запланировано 14 купонных периодов по 182 дня каждый, размер купона — 34,16 Р. Первая выплата будет 8 мая 2020 года.

3 декабря эта облигация в среднем торговалась за 100% номинала. Текущая доходность при такой цене — 6,85%, доходность к погашению — 6,82%, эффективная доходность к погашению — 6,97% годовых.

Эмитент — государственная корпорация развития «ВЭБ.РФ».

Погашение — 17 ноября 2026 года.

Номинал — 1000 Р.

Купонная доходность — 7,27% годовых. Запланировано 14 купонных периодов по 182 дня каждый, размер купона — 36,25 Р. Первая выплата — 26 мая 2020 года.

3 декабря эта облигация торговалась в среднем за 100,22% номинала. Текущая доходность при такой цене — 7,25%, доходность к погашению — 7,21%, эффективная доходность к погашению — 7,36% годовых.

Эмитент — ООО «Пионер-лизинг».

Погашение — 4 октября 2029 года.

Номинал — 1000 Р.

Купонная доходность сейчас 13,25% годовых, в следующем купонном периоде будет 12,5% годовых. Далее пока неизвестно, так как ставка купона рассчитывается как ставка ЦБ + 6 п. п. Запланировано 120 купонных периодов по 30 дней каждый, первая выплата будет 26 декабря 2019 года. С части купона удержат налог по ставке 35%.

3 декабря эта облигация торговалась в среднем за 100% номинала. Текущая доходность — 13,25% до удержания налога, доходность к погашению посчитать не получится, так как размер большинства купонов неизвестен.

Эмитент — ПАО «АФК „Система“».

Погашение — 23 октября 2029 года.

Номинал — 1000 Р.

Купонная доходность — 7,85% годовых. Запланировано 20 купонных периодов по 182 дня каждый, размер купона — 39,145 Р. Первая выплата будет 5 мая 2020 года. После 29 октября 2024 года эмитент может изменить размер купона.

Оферта. Если новый купон вам не понравится, можно будет подать заявку на участие в оферте 1 ноября 2024 года, и эмитент выкупит облигации. Заявки надо подавать с 23 по 29 октября 2024 года. Участие в оферте может быть платным, советуем уточнить тарифы у вашего брокера.

Облигация «АФК Система 001Р-12» в Тинькофф-инвестициях

3 декабря эту облигацию можно было купить за 100,07% номинала. Текущая доходность при такой цене — 7,84%, доходность к оферте — 7,78%, эффективная доходность к оферте — 7,98% годовых. Доходность к погашению посчитать нельзя, не зная всех купонов.

Эмитент — ООО «Лента».

Погашение — 1 ноября 2029 года.

Номинал — 1000 Р.

Купонная доходность — 6,8% годовых. Запланировано 20 купонных периодов по 182 дня каждый, размер купона — 33,91 Р. Первая выплата будет 14 мая 2020 года. После 10 ноября 2022 года размер купона может измениться.

Оферта. Если новый купон вам не понравится, можно будет подать заявку на участие в оферте. Она назначена на 15 ноября 2022 года. Заявки надо подавать с 3 по 10 ноября 2022 года.

3 декабря эта облигация торговалась в среднем за 99,9% номинала. Это дает текущую доходность 6,8%, доходность к оферте 6,82% и эффективную доходность к оферте 6,95% годовых. Доходность к погашению посчитать нельзя, не зная всех купонов.

Эмитент — ПАО «РУСАЛ Братск».

Погашение — 1 ноября 2029 года.

Номинал — 1000 Р.

Купонная доходность — 7,45% годовых. Запланировано 40 купонных периодов по 91 дню каждый, размер купона — 18,57 Р. Первая выплата будет 13 февраля 2020 года. После 10 ноября 2022 года размер купона может измениться.

Оферта. Если новый купон вам не понравится, можно будет подать заявку на участие в оферте, назначенной на 14 ноября 2022 года. Заявки надо подавать с 3 по 10 ноября 2022 года.

3 декабря эта облигация торговалась в среднем за 100,1% номинала. Значит, текущая доходность — 7,44%, доходность к оферте — 7,38% и эффективная доходность к оферте — 7,62% годовых.

Корпоративная облигация

ФПК 001Р-07

Эмитент — АО «Федеральная пассажирская компания».

Погашение — 5 ноября 2029 года.

Номинал — 1000 Р.

Купонная доходность — 6,9% годовых. Запланировано 20 купонных периодов по 182 дня каждый, размер купона — 34,41 Р. Первая выплата будет 18 мая 2020 года. После 10 ноября 2025 года размер купона может измениться.

Оферта назначена на 13 ноября 2025 года. Заявки на участие можно подавать с 3 по 10 ноября 2025 года.

3 декабря эта облигация в среднем торговалась за 100,03% номинала. Это дает текущую доходность 6,9%, доходность к оферте 6,87% и эффективную доходность к оферте 7,01% годовых. Доходность к погашению пока не посчитать.

Новые ценные бумаги на Мосбирже за август 2019

В августе на Московской бирже появилось много новых ценных бумаг: облигации российского Минфина с переменным купоном, облигации Беларуси, двух российских регионов и многих российских компаний — от крупных банков до небольших предприятий. Еще можно вложить евро, купив паи фонда, инвестирующего в акции европейских компаний.

Инвестредакция

следит

Часть облигаций мы не упоминаем. Это бумаги для квалифицированных инвесторов, облигации с погашением в 2030-х и 2040-х годах, очень короткие бумаги, например однодневные, инвестиционные облигации с привязкой доходности к каким-то активам и бумаги, у которых на момент выпуска обзора были явные проблемы с ликвидностью.

Облигации отсортированы по типу: сначала государственные, затем региональные (субфедеральные) и корпоративные. Внутри типов бумаги отсортированы по дате погашения — от более коротких к длинным. Биржевой ПИФ — в конце материала.

Это обзор, а не инвестиционная рекомендация. Все решения вы принимаете самостоятельно.

А где эти бумаги в Тинькофф-инвестициях

Читатели в комментариях спрашивают, почему многие новые бумаги нельзя купить в Тинькофф-инвестициях. Дело в том, что новые бумаги попадают туда не сразу: в первую очередь появляются те, по которым стабильная высокая ликвидность. Если бумага из обзора уже доступна в Тинькофф-инвестициях, мы поставим на поля ссылку на нее.

Но дайджест Т—Ж не привязан к Тинькофф-инвестициям: мы рассматриваем новости биржи в целом и не можем обходить стороной тех читателей, кто пользуется услугами других брокеров.

Любим, ценим,
инвестредакция

Облигация федерального займа

ОФЗ-ПК 24020

Эмитент — Министерство финансов Российской Федерации.

Погашение — 27 июля 2022 года.

Номинал — 1000 Р.

Купонная доходность — заранее неизвестна. Купон рассчитывается исходя из среднего значения ставки RUONIA за текущий купонный период. Выплаты — четыре раза в год, первая состоится 30 октября 2019 года.

Что делать? 03.10.18

Как посчитать доходность облигаций?

2 сентября облигацию можно было в среднем купить за 100,35% номинала.

Эмитент — Министерство финансов Республики Беларусь.

Погашение — 3 августа 2022 года.

Номинал — 1000 Р.

Купонная доходность — 8,65% годовых. Будет 6 купонных периодов по 182 дня каждый, размер купона — 43,13 Р. Первый купонный период завершится 5 февраля 2020 года.

2 сентября эти облигации можно было купить за 101,11% номинала. Текущая доходность при такой цене — 8,56%, доходность к погашению — 8,13%, а эффективная доходность к погашению — 8,38% годовых.

Эта статья могла быть у вас в почте

Подпишитесь — и мы будем раз в неделю присылать новый инвестник

Эмитент — правительство Белгородской области.

Погашение — 5 августа 2024 года.

Номинал — 1000 Р.

Купонная доходность — 7,8% годовых. Будет 20 купонных периодов по 91 дню каждый, размер купона — 19,45 Р. Первый купонный период завершится 11 ноября 2019 года.

Амортизация. Облигация будет погашена постепенно: 8 августа 2022 года инвесторы получат 50% номинала, 7 августа 2023 года — 25% номинала, а оставшиеся 25% номинала — 5 августа 2024 года. После каждой амортизации размер купона будет уменьшаться.

2 сентября эту облигацию можно было купить за 100,49% номинала. Текущая доходность — 7,76%, доходность к погашению — 5,67%, а эффективная доходность к погашению — 7,87% годовых.

Эмитент — департамент финансов Ярославской области.

Погашение — 24 июня 2025 года.

Номинал — 1000 Р.

Купонная доходность — 7,95% годовых. Будет 21 купонный период длительностью от 91 до 232 дней. Первый купонный период завершится 31 марта 2020 года.

Амортизация. Облигация будет погашена постепенно: начиная с 28 июня 2022 года каждые полгода вместе с купоном будут выплачиваться 15% номинала. Последние 10% выплатят 24 июня 2025 года. После каждой амортизации размер купона будет уменьшаться.

2 сентября эту облигацию можно было купить за 100,25% номинала. Текущая доходность при такой цене — 7,91%, доходность к погашению — 5,66%, эффективная доходность к погашению — 8,01% годовых.

Корпоративная облигация

ВТБ Б-1-36

Эмитент — ПАО «ВТБ».

Погашение — 26 февраля 2020 года.

Номинал — 1000 Р.

Купонная доходность — 6,95% годовых. Будет 1 купонный период, который закончится в дату погашения облигации. Размер купона — 34,65 Р.

2 сентября эту облигацию можно было в среднем купить за 102,78% номинала. Текущая доходность — 6,78%, доходность к погашению — 1,18%, а эффективная доходность к погашению — 1,19% годовых.

Корпоративная облигация

ВТБ Б-1-33

Эмитент — ПАО «ВТБ».

Погашение — 3 августа 2020 года.

Номинал — 1000 Р.

Купонная доходность — 7,05% годовых. Будет 2 купонных периода по 182 дня каждый, первый закончится 3 февраля 2020 года, второй — в дату погашения облигации. Размер купона — 35,15 Р.

2 сентября эту облигацию можно было в среднем купить за 99,87% номинала. Текущая доходность — 7,06%, доходность к погашению — 7,16%, эффективная доходность к погашению — 7,32% годовых.

Корпоративная облигация

Каскад 001Р-01

Эмитент — ООО «Каскад».

Погашение — 10 августа 2022 года.

Номинал — 1000 Р.

Купонная доходность — 16% годовых. Будет 12 купонных периодов по 91 дню каждый, размер выплаты — 39,89 Р. Первая выплата назначена на 13 ноября 2019 года. С части купона, превышающей ставку ЦБ + 5 п. п., удержат налог по ставке 35%. После 12 августа 2020 года эмитент может изменить ставку купона, будьте внимательны.

Что делать? 25.10.18

Стоит ли покупать высокодоходные облигации?

Оферта назначена на 17 августа 2020 года. Если вам не понравится новый купон, можно поучаствовать в оферте и досрочно погасить облигации. Заявку на участие следует подать с 6 по 12 августа 2020 года. Брокер может брать комиссию за участие в оферте.

2 сентября эта облигация в среднем торговалась за 101,66% номинала. Ее текущая доходность при такой цене — 15,74%, доходность к оферте — 15,06%, эффективная доходность к оферте — 16,18% годовых. Налог не учтен, а доходность к погашению пока не посчитать: мы не знаем размер всех купонов.

Эмитент — АО «Альфа-банк».

Погашение — 11 августа 2022 года.

Номинал — 1000 Р.

Купонная доходность — 7,9% годовых. Запланировано 6 купонных периодов по 183 дня каждый, размер купона — 39,61 Р. Первая выплата будет 8 февраля 2020 года.

2 сентября облигация в среднем стоила 101,09% номинала. При такой цене текущая доходность — 7,77%, доходность к погашению — 7,2%, а эффективная доходность к погашению — 7,41% годовых.

Эмитент — ООО «РСГ-Финанс».

Погашение — 11 августа 2022 года.

Номинал — 1000 Р.

Купонная доходность — 12% годовых. Будет 6 купонных периодов по 182 дня каждый, первая выплата назначена на 13 февраля 2020 года. Размер купона — 59,84 Р.

2 сентября эту облигацию можно было купить за 101% номинала. Текущая доходность при такой цене — 11,88%, доходность к погашению — 11,48%, эффективная доходность к погашению — 11,92% годовых.

Эмитент — ООО «Электрощит-Стройсистема».

Погашение — 16 августа 2022 года. Эмитент имеет право досрочно погасить облигацию между 19 августа 2020 и 16 августа 2022 года.

Номинал — 1000 Р.

Купонная доходность — 13% годовых. Будет 12 купонных периодов по 91 дню каждый. Размер выплаты — 32,41 Р, первый купон выплатят 19 ноября 2019 года. С части купона будет удержан налог по ставке 35%.

2 сентября эта бумага в среднем торговалась за 101,04% номинала. Текущая доходность при такой цене — 12,99%, доходность к погашению — 12,92%, эффективная доходность к погашению — 13,63% годовых.

Эмитент — ООО «Техно Лизинг».

Погашение — 24 августа 2022 года.

Номинал — 1000 Р.

Купонная доходность — 13,25% годовых. Будет 12 купонных периодов, купоны выплачиваются раз в 91 день в размере 33,03 Р. Первая выплата назначена на 27 ноября 2019 года. С части купона будет удержан НДФЛ по ставке 35%.

Амортизация. Облигация будет погашаться постепенно: в ноябре 2021 года, феврале и мае 2022 года будет погашено по 12,5% номинала. Остальные 62,5% номинала погасят 24 августа 2022 года. Из-за амортизации размер купонов будет уменьшаться.

2 сентября эту облигацию можно было купить за 100,05% номинала. Текущая доходность — 13,24%, доходность к погашению — 12,37%, а эффективная доходность к погашению — 13,9% годовых. Налог не учтен.

Эмитент — ООО «ЭкономЛизинг».

Погашение — 24 августа 2022 года.

Номинал — 1000 Р.

Купонная доходность — 13,5% годовых. Будет 12 купонных периодов по 91 дню каждый. Размер купона — 33,66 Р, первая выплата состоится 27 ноября 2019 года. С части купона будет удержан НДФЛ по ставке 35%.

2 сентября эта облигация в среднем стоила 102,15% номинала. Текущая доходность при такой цене — 13,22%, доходность к погашению — 12,49%, эффективная доходность к погашению — 13,23% годовых. Налог не учтен.

Эмитент — ООО «РЕСО-Лизинг».

Погашение — 1 августа 2023 года.

Номинал — 1000 Р.

Купонная доходность — 9% годовых. Будет 8 купонных периодов по 182 дня каждый с выплатой 44,88 Р. Первая выплата состоится 4 февраля 2020 года.

2 сентября эта облигация в среднем стоила 100,4% номинала. Текущая доходность — 8,96%, доходность к погашению — 8,8%, эффективная доходность к погашению — 9,07% годовых.

Эмитент — АО МХК «Еврохим».

Погашение — 18 августа 2023 года.

Номинал — 1000 Р.

Купонная доходность — 7,85% годовых. Запланировано 16 купонных периодов продолжительностью 91 день каждый, размер купона — 19,57 Р. Первая выплата будет 22 ноября 2019 года.

2 сентября эта облигация в среднем торговалась за 100,02% номинала. Текущая доходность при такой цене — 7,85%, доходность к погашению — 7,83%, эффективная доходность к погашению — 8,08% годовых.

Эмитент — ООО «ЕвразХолдинг Финанс».

Погашение — 29 июля 2024 года.

Номинал — 1000 Р.

Купонная доходность — 7,95% годовых. Запланировано 10 купонных периодов по 182 дня каждый, размер купона — 39,64 Р. Первая выплата — 3 февраля 2020 года.

2 сентября эта облигация торговалась по 100,26% номинала. Текущая доходность — 7,93%, доходность к погашению — 7,83%, эффективная доходность к погашению — 8,04% годовых.

Корпоративная облигация

ЮАИЗ 1-002

Эмитент — АО «Южноуральский арматурно-изоляторный завод».

Погашение — 13 августа 2024 года. Эмитент имеет право досрочно погасить облигации в августе 2020, 2021, 2022 или 2023 года.

Номинал — 1000 Р.

Купонная доходность — 10% годовых. Запланировано 19 купонных периодов по 91 дню каждый и 1 период продолжительностью 96 дней. Размер купона — 24,93 Р, первая выплата будет 14 ноября 2019 года. После 11 августа 2022 года размер купона может измениться.

Оферта назначена на 8 сентября 2022 года. Если не понравится новый купон, можно сдать облигации по оферте. Заявку надо подать с 5 по 11 августа 2022 года.

2 сентября эта облигация торговалась по номиналу. Текущая доходность — 10%, доходность к оферте — 9,92%, эффективная доходность к оферте — 10,36% годовых. Доходность к погашению пока не посчитать, потому что известны не все купоны.

Эмитент — ООО «ПР-Лизинг».

Погашение — 7 июля 2026 года.

Номинал — 10 000 Р.

Купонная доходность — 12% годовых. Запланировано 84 купонных периода по 30 дней каждый, размер купона — 9,86 Р. Первая выплата будет 12 сентября 2019 года. После 29 января 2022 года эмитент может изменить размер купона.

Оферта назначена на 4 февраля 2022 года. Заявки на участие можно подавать с 24 по 28 января 2022 года.

2 сентября эта облигация стоила 100,02% номинала. Текущая доходность при такой цене — 12%, доходность к оферте — 11,83%, эффективная доходность к оферте — 12,59% годовых. Доходность к погашению посчитать нельзя, не зная всех купонов.

Эмитент — ГУП «Жилищно-коммунальное хозяйство Республики Саха (Якутия)».

Погашение — 28 июля 2026 года.

Номинал — 1000 Р.

Купонная доходность — 12,5% годовых. Запланировано 28 купонных периодов по 91 дню каждый, размер купона — 31,16 Р. Первая выплата будет 5 ноября 2019 года. С части купона будет удержан НДФЛ по ставке 35%. После 2 августа 2022 года размер купонов может измениться.

ЖКХ РС(Я) БО-01 на Тинькофф-инвестициях

Оферта назначена на 5 августа 2022 года. Заявки на участие можно подавать с 27 июля по 2 августа 2022 года.

2 сентября эту облигацию можно было купить за 101,17% номинала. Это дает текущую доходность 12,36%, доходность к оферте 11,82% и эффективную доходность к оферте 12,53% годовых. Налог не учтен.

Биржевой паевой инвестиционный фонд AKEU от УК «Альфа-Капитал» позволяет вложиться сразу в 600 компаний из 17 стран Европы. Для этого БПИФ покупает акции ETF iShares STOXX Europe 600.

Расходы на управление БПИФом — до 0,9% стоимости чистых активов в год. Плата включена в цену пая. Фонд iShares берет за свою работу 0,2% от активов в год.

2 сентября 2019 года один пай AKEU стоил 10,35 евро.

Подборка доходных облигаций

Собственно без лишних слов — табличка с выпусками облигаций.
Подборка доходных облигаций

Как подбирались облигации в выборку?
В выборку попали облигации с погашением до декабря 2021 года, дающие простую доходность к погашению 9%+. Из выборки были исключены облигации банков и прочие финансовые конторы, которые в названии имели буквы «инвест» и «финанс», но «Гарант-Инвест» — вот пролез.:) Также были выкинуты эмитенты с совсем уж сомнительными финансовыми показателями. Описание эмитентов из подборки можно посмотреть в моей группе: https://vk.com/@indafonda-obligacionnyi-daidzhest-sentyabr

Что означает цвет в таблице?


Условные группы риска. Зелёный цвет — безопасные выпуски (субфедеральные облигации, ОФЗ). Жёлтый — требуют внимательности. В эту категорию попали эмитенты, которые имеют листинг акций на Мосбирже. Всё остальное — эмитенты, не имеющие листинга на бирже. Повторюсь, что группы риска — условные, не ищите тут какого-то глубокого смысла.

Столбцы таблицы
Предл. — цена предложения, для которой считалась доходность. Расчёт доходности производился 11 сентября 2019 года.
Ставка купона — рассчитывается автоматически на основе значений из других столбцов, поэтому эти значения могут не совпадать с «официальными» на Rusbonds. Справедливости ради отмечу, что слишком сильно рассчитанные значения не расходятся с «официальными».
Доходность к погашениюпростая доходность к погашению.

Не является инвестиционной рекомендацией.

——————
На этом все. 
Ставьте плюсы, если понравилось.

Делайте репосты и тащите в избранное, если вдруг нашли для себя что-то полезное.
Шлите тимофейкойны, если не знаете куда их пристроить.
Вступайте в мою группу Вконтакте, если хотите. 🙂 

Всем удачи!




Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.