Содержание

С какой целью переводят деньги в офшоры?


ОФФШОРЫ И ДРУГИЕ ЮРИСДИКЦИИ


Вопреки распространенному мнению о том, что офшор – это средство для отмывания «грязных» денег, и что нечистые на руку личности с помощью серых схем разрушают российскую экономику, существуют вполне обоснованные и законные методы использования офшоров в предпринимательской деятельности. Действительно, некоторый процент офшоров используется для вывода за границу средств, полученных преступным путем. Однако хотелось бы привести примеры более распространенного и добросовестного использования офшоров.

Первый и самый главный мотив для предпринимателя использовать офшор – это экономическая обоснованность. Алгоритм выбора офшора очень прост: действующее российское юридическое лицо считает те издержки, которое оно несет в течение года (ФОТ, аренда, налоги, НДС, кредиты). Затем вычисляет приблизительные объемы экономической выгоды (экономии) при использовании офшора, и из полученной суммы вычитает издержки на регистрацию и использование офшорной компании и издержки на содержание «облегченной» российской компании.

Если итоговое число получается больше нуля – значит, экономическое обоснование для использования офшора существует, при условии правильного и соответствующего законодательству построения схемы взаимодействия российской и офшорной компании.

Вторым, не менее важным фактором, является необходимость работы предприятия за рубежом, и использование офшора в этом случае экономически более выгодно, чем ведение предпринимательской деятельности от лица российской компании.

Третьим примером может служить необходимость работы с иностранными партнерами. Поскольку в России существует валютный контроль, это иногда усложняет процесс и снижает скорость расчетов между контрагентами в связи с необходимостью оформления паспортов сделок и иных документов. Во многих иностранных банках расчеты производятся проще, быстрее и без излишней «бюрократии». Кроме того, бывают ситуации, когда иностранные компании отказываются работать с российскими фирмами, так как считают их неблагонадежными.

Четвертый распространенный случай использования денег в офшоре – это приобретение недвижимости за границей или каких-либо других ценных материальных активов.

В данном случае офшорные средства используются как долгосрочные инвестиции с целью сохранения и приумножения капитала.
Стоит добавить, что перевод денег в офшор для их последующего использования не является изобретением российской экономики. Подобные механизмы существуют на протяжении многих лет, и ими активно пользуются как европейские, так и американские предприниматели, причем в существенно больших объемах. Структура глобальной мировой экономики и естественные потребности предпринимателей в получении прибыли, сохранении и реинвестировании накопленных капиталов создают базу для развития и поддержания офшорного бизнеса и стимулируют перевод денежных средств в офшоры.

Деньги в оффшор | как вывести деньги из оффшора

Сегодня оффшоры перестали быть зоной регистрации подставных компаний и способом вывода капитала из страны. Оффшорные зоны  — это отличный финансовый инструмент, при помощи которого можно оптимизировать предпринимательский процесс.

О том, как перевести деньги в оффшор, думает каждый второй бизнесмен.

Сегодня иностранную юрисдикцию используют не с целью совершить вывод в оффшор денег, а для легализации бизнеса, для получения новых каналов экспорта и импорта, которые не будут облагаться налогом обеих стран.

До того, как принять решение о регистрации оффшорной зоны и выводе в оффшор капиталов, стоит уточнить некоторые нюансы.

Как перевести деньги в оффшор законно

Чтобы перевести деньги в оффшор, необходима действующая оффшорная компания. Как легально осуществить вывод денег в оффшор и как вывести деньги из оффшора без нарушения законодательства?

  • Методом посредничества. Когда компания, зарегистрированная в свободной от налогов юрисдикции, предоставляет Вам (компании-предпринимателю) услуги «комиссионера». Другими словами, процесс купли-продажи и получения прибыли будет осуществляться через оффшорную компанию, с которой у Вас заключен договор.
  • Продажа. При таком способе сотрудничества оффшорная компания приобретает товар у компании-предпринимателя по минимальной цене. Впоследствии этот товар компания-оффшор реализует в зоне своей юрисдикции по цене выгодной для предпринимателя. Вырученные от продажи средства остаются в оффшорной зоне и могут в любой момент перейти в пользование бизнесмена. Это, в свою очередь, привлекает внимание налоговых органов страны. Поэтому этот вариант перевода денег в оффшор весьма ненадежен.
  • Услуги корпоративного характера. Составленный договор между оффшорной компанией и компанией-предпринимателем об оказании корпоративных услуг станет гарантом сотрудничества. Оплата услуг производится полностью, средства полученные в результате хранятся в оффшоре дожидаясь своего времени.
  • Получение займов. Выдача юридическим или физическим лицам займов не запрещена нигде в мире. Именно поэтому к способу получения займа прибегают многие предприниматели для вывода денег из оффшора.

В любом случае, если вы ищете самый выгодный и надежный способ финансирования в оффшорную компанию или хотите создать свой оффшор в любой из юрисдикций мира, обращайтесь в «M Consulting».

Мы поможем найти рациональное решение, законно вывести деньги из оффшора и выбрать оффшорную зону. В компании работают профессиональные консультанты, которые расскажут все о покупке и регистрации компаний, ликвидации ООО через оффшор и пр.

что, кому, зачем и как — Финансы на vc.ru

Над этой статьёй трудились двое: я — Владимир Верещак, финансовый советник, основатель консалтинговой компании «Богатство» и мой коллега — Арутюн Бабаян, эксперт по международному финансовому планированию, партнёр компании Atlantic Global Consultancy. Рассказываем о загадочных оффшорах, мидшорах и оншорах простым и доступным каждому языком.

5765 просмотров

о. Атолл Баа, Мальдивы (это не оффшор — просто красивое фото) Фотограф — Hoodh Ahmed

Что такое оффшор, мидшор и оншор

Все страны делятся на три большие группы: оффшорные, мидшорные и оншорные. Компания, зарегистрированная в одной из этих стран, называется соответственно оффшором, мидшором и оншором.

В оффшорных странах действует специальный налоговый режим для организаций, ведущих свою деятельность исключительно за её пределами. То есть оказывать услуги или продавать товары внутри страны регистрации нельзя. Зато можно не платить налоги.

Также оффшоры освобождены от ведения бухгалтерского учета и прохождения аудита.

Оплачивать необходимо госпошлину за продление существования компании, юридический адрес, услуги номинальных акционеров и директоров.

Мидшорные компании, в отличие от оффшорных, платят небольшие налоги, обязаны вести бухгалтерский учет и проходить аудит. Однако, существуют варианты регистрации компаний в стране, где номинально налоги есть, но их можно свести к минимуму, а то и вовсе к нулю.

В оншорных странах нет специальных налоговых режимов. Компания вольна вести свою деятельность как за пределами страны регистрации, так и внутри нее. При этом фирма обязана вести бухгалтерский учет, в ряде случаев проходить аудит, иметь местный персонал и офис.

Стоит ли думать про оффшоры и мидшоры

Раньше оффшоры были доступны практически всем. Ситуация изменилась в 2016 году, когда страны оншорного типа объединились в борьбе против оффшорных. Был предпринят ряд мер, который привел к тому, что владение оффшором стало довольно затруднительным и дорогим. Одновременно с этим некоторые страны ввели новые налоговые режимы, которые заметно облегчают ведение бизнеса. Например, в России есть упрощенная система налогообложения (УСН), патентная система и режим самозанятости.

В результате малым и средним предприятиям стало сложно и дорого проводить свои операции в оффшорах. Отправка денег в оффшоры у контрагентов стала дорогой, возникли проблемы с банковским обслуживанием. У крупных предприятий тоже возникли трудности с получением денег на свои счета, а обслуживающие их банковские структуры стали требовать, чтобы на счетах были крупные неснижаемые остатки, и увеличили тарифы.

В итоге предприниматели обратили свой взор на мидшорные страны и стали регистрировать свои компании там. Однако мидшорные компании по стоимости регистрации и обслуживания намного дороже оффшорных.

Где зарегистрировать компанию – решает математика. Посчитайте, во сколько вам встанет владение оффшором или мидшором, будет ли это намного выгоднее, чем уплата налогов в своей стране. Если нет – используйте возможности, которая дает современная налоговая система.

Для чего и кому нужны оффшоры

В настоящее время оффшоры в основном используются не для минимизации налогов – это крайне сложно и дорого. Цели использования оффшоров в большинстве случаев следующие:

  • Обход законодательных запретов. К примеру, в России нельзя зарегистрировать онлайн-казино, т.к. это прямо запрещено нашим законодательством.
  • Обход недоработок законодательства. Нельзя у нас открыть и компанию, которая бы занималась, скажем, криптовалютным бизнесом. В России до сих пор отсутствует нормативно-правовая база по данному виду деятельности.
  • Конфиденциальность. Обеспечение конфиденциальности владения тем или иным активом: дорогая недвижимость и автомобили, суда и самолеты.
  • Минимизация таможенных платежей. Если приобретать яхту за пределами РФ и ставить ее на учет в России, таможенные пошлины вместе с НДС могут достигать 40% стоимости яхты. Приобретение судна на имя офшорной компании с последующей постановкой его на учет в соответствующей юрисдикции позволяет оптимизировать данные расходы.
  • Снижение рисков. Требования зарубежных партнёров также вынуждают наших бизнесменов открывать компании за границей. Многие партнеры стремятся оградить бизнес от возможных рисков, связанных, например, с тем, что Россия находится под санкциями.
  • Выход на новые рынки. Для выхода на новые рынки сбыта необходимо открыть компанию-импортер, которая будет работать с дилерами в определенном регионе на комфортных условиях. К примеру, в Европе выгодно открывать компанию на Кипре, в Шотландии или Ирландии. В северной Африке и на Ближнем Востоке – в ОАЭ, в Азии – в Гонконге или Сингапуре.
  • Работа на бирже. Чтобы продать товар через биржу той или иной страны, нужен допуск. Поэтому у бизнесменов возникает необходимость регистрации компании в соответствующей стране или в стране, которая имеет доступ к нужной бирже.

Как правило, эти потребности есть у владельцев крупного и среднего бизнеса.

Что такое оффшорный счет

Оффшорный счетэто счёт, открытый в банке или платёжной системе на имя оффшорной компании. Местонахождение самой кредитной организации при этом значения не имеет.

Существует три типа кредитных организаций:

  • Банки с полноценной лицензией. Открыть счёт в них сложно и дорого. Зато надежно.
  • Банки, зарегистрированные в оффшорных юрисдикциях с так называемой базовой лицензией, согласно которой они не могут оказывать ряд услуг. Счёт открыть в них легче, но обслуживание по-прежнему дорогое, да и сервис не самого высокого уровня. А главное, такие банки могут в любой момент исчезнуть – вы рискуете потерять свои деньги.
  • Платежные системы. Это небанковские кредитные организации, которые занимаются расчетным обслуживанием клиентов. Такие системы работают со всеми подряд, поэтому находятся под пристальным вниманием местных регуляторов. Это часто приводит к тому, что платежный процесс тормозится из-за очередных проверок, либо платёжные системы закрывают (например, по причине обвинений в отмывании денежных средств, полученных преступным путем, и финансировании терроризма). Иногда они попросту разоряются. Встречаются также и откровенно мошеннические организации.

Как открыть счет на оффшорную компанию

В первую очередь необходимо проанализировать все банки в мире и постараться найти надежный банк или платежную систему. Затем связаться с выбранной организацией и отправить им заполненную форму заявки на открытие счета, приложив все документы на компанию и информацию о её реальном владельце. Ряд банков требует личной встречи с последним для собеседования, чтобы решить, хотят они работать с таким клиентом или нет. Чем крупнее и надежнее банк, тем сложнее открыть там счет. А в небольших банках с минимальными требованиями риски потерять деньги выше.

Также стоит отметить, что понятие «банковская тайна» кануло в Лету. Банки передают информацию об открытии счета на компанию и о его состоянии в налоговые инспекции. Соответственно, налоговая страны, где открыт счет, передает информацию в вашу налоговую со всеми вытекающими отсюда последствиями. Это называется «Автоматический обмен налоговой информацией». Есть ряд стран, которые пока не обмениваются информацией с Россией, но открыть счет там тоже непросто.

Оффшорный счет для физлица

Выбор банка и подача заявки – аналогичны алгоритму для юрлиц. Проблема в том, что банки часто просят доказательство легальности происхождения денежных средств, а также требуют объяснения, почему выбор пал именно на их страну. Им нужно понять, есть ли у вас связь с их страной или планируется ли она в ближайшем будущем. Большинство банков требуют личного визита потенциального владельца счета к ним.

Платёжные системы не подпадают под обязанность передачи информации об открытии счета в налоговую и не требуют личного визита. Однако важно помнить, что они часто закрываются, и вы можете потерять свои деньги. К тому же средства будет невозможно разместить под процент.

Кто поможет с открытием оффшорного счета

Поможет опытный и честный провайдер. Важны оба качества, т.к. на рынке много провайдеров, но не все, к сожалению, честны со своими клиентами. Опытный провайдер всегда обладает информацией о том, в каком банке можно открыть счет на ту или иную компанию, и может направить туда заявку. Плюс, как правило, провайдер обладает связями с сотрудниками банка и может в ускоренном порядке открыть счет или же быстро решить возникшие проблемы.

Со своей стороны банки обращают внимание на то, откуда к ним пришел клиент. Если он, грубо говоря, пришел «с улицы», то его автоматически относят к классу высокого риска и будут тщательнее проверять. Если клиент пришел от провайдера, с которым банк сотрудничает на протяжении длительного времени, то счёт может быть открыт в облегченном порядке.

Провайдер работает на репутацию не только среди клиентов, но и среди партнеров. Прежде чем идти в банк с заполненными документами, он сам проводит проверку клиента. Провайдер пытается узнать все: как человек зарабатывает деньги, чем живет и где, какое у него благосостояние и т.п. Если провайдер понимает, что клиент с неясным прошлым или же с денежными средствами, которые сложно будет объяснить, то он либо направит его в соответствующий банк, либо вообще откажется от работы с ним.

Клиент должен быть честен с провайдером. Многие этого боятся, однако надежный провайдер сохраняет конфиденциальность до тех пор, пока сам клиент не попросит об этом рассказать. Даже если клиент не проходит проверку на благонадежность или не может объяснить легальность происхождения денежных средств, провайдер никому об этом не скажет.

Обман же, напротив, может привести к неприятным последствиям. Если банки узнают, что клиент обманывал их на этапе подачи заявления на открытие счета, они могут передать эту информацию в другие банки и клиент попадёт в черный список.

При честном же сотрудничестве провайдер поможет вам быстро найти банк, сам заполнит необходимые документы, четко обозначит требования, отправит заявку «своему» человеку и откроет вам счет.

Где надо хранить деньги - примеры американских корпоративных “монстров”.

Где надо хранить деньги - примеры американских корпоративных “монстров”.

Многие крупные транснациональные компании, зарегистрированные в США, избегают уплату налогов в Северной Америке за счет использования оффшоров. Такие компании стараются сгенерировать свою прибыль в низконалоговых или безналоговых странах.

За счет смещения центра получения прибыли в налоговые гавани, компании экономят на федеральных налогах США до 90 миллиардов долларов в год.

По подсчетам за последние 3 года, около 82% крупнейших американских корпораций используют в своей деятельности оффшорные компании с целью оптимизации налогообложения. В общей сложности, в налоговых гаванях по всему миру ими зарегистрировано 2686 дочерние компании.

15 компаний с наибольшей количеством денег, осевших в оффшорах, используют 1897 дочерних компаний, зарегистрированных в налоговых гаванях по все миру

В этих же 15 компаниях с наибольшей количеством денег, осевших в оффшорах, провели порядка 776 миллиардов долларов в зарубежных юрисдикциях. Это порядка 66% от общей суммы 1 170 миллиардов долларов удерживаемой топ-100 американских компаний в оффшорах. Этот список включает такие компании как:

Apple - (первое место по показателю рыночной капитализации в 2014 году): Компания хранит более 102 млрд. $ в оффшорах, при этом корпорация является второй по величине среди американских компаний. Грамотное использование трех дочерних компаний в Ирландии помогает существенно экономить на налогах. При этом, 2 ирландские компании вообще не имеют сотрудников.

American Express: Компания хранит порядка 8,5 млрд. $ в оффшорах, что помогает ей экономить на налогах 2,6 млрд. $. Согласно информации американских налоговиков, корпорация платит налог по ставке 4,4% вместо 35%, так как большая часть денег оседает в оффшорах, коих у компании 22 штуки.

Oracle: Крупнейший в мире американский разработчик программного обеспечения хранит 20,9 млрд. $ в оффшорах и при этом экономит на налогах 7,3 млрд. $. Oracle использует в своей структуре 5 оффшорных компаний.

Из топ-100 американских компаний, публично торгующих своими акциями на фондовых биржах, только 21 компания платит налог на прибыль по ставке 6,9% вместо стандартной 35%. Такой экономический эффект достигается благодаря возможности аккумулирования прибыли в налоговых гаванях.

Есть корпорации, которые накапливают свою прибыль в оффшорах, используя более сотни дочерних компаний в налоговых убежищах. Например:

Bank of America (третье место в мире по числу активов, по версии Forbes): Банк зарегистрировал 316 дочерних компаний в оффшорных зонах. Банк удержался “на плаву” в период кризиса 2008 года именно за счет хранения 17,2 млрд. $ в оффшорах, иначе с этой суммы пришлось бы уплатить в бюджет 4,5 млрд. $.

Morgan Stanley: держит 299 дочерних компаний в оффшорных гаванях. Банк также продержался в 2008 году только за счет хранения более 7 млрд. $ в оффшорах, сэкономив при этом 1,7 млрд. $ на американских налогах.

Pfizer, одна из крупнейших фармацевтических компаний в мире, владеет 174 оффшорными компаниями, на которые приходится порядка 73 млрд. $ прибыли. Около 40% продаж компании приходится на американский рынок, однако федеральные налоги за последние 5 лет не уплачивались. И все это благодаря тому, что экономный бухгалтер компании посчитал, что безопаснее сконцентрировать налогооблагаемую прибыль в оффшорах.

Ugland House - это скромное пятиэтажное здание на Каймановых островах, по адресу которого зарегистрировано порядка 18 857 компаний. Каймановы острова, как и другие оффшоры, не взимают налог на прибыль. Просто путем регистрации дочерних компаний на Каймановых островах американские компании законным способом не платят никаких налогов с прибыли.

Подавляющее большинство таких дочерних компаний не имеют физического присутствия на Каймановых островах, за исключением почтового адреса. Причем около половины таких компаний имеют платежные реквизиты в США.

В 2012 году все американские транснациональные компании 43% своей зарубежной выручки провели через такие “налогово комфортные страны” как Швейцария, Люксембург, Ирландия, Голландия и Бермудские острова. На эти юрисдикции приходилось лишь 4% от всей рабочей силы корпораций, однако их заработок составил 14% от их доходов, полученных за рубежом (где и располагалось 40% рабочей силы). Сумма прибыли американских транснациональных компаний, зарегистрированных на Бермудских островах и в Люксембурге, составила 1000% и 208% соответственно от ВВП этих стран.

Топ-7 американских компаний, использующих наибольшее количество оффшоров:

Рейтинг

Компания

Количество дочерних оффшорных компании

География дочерних оффшорных компаний

1

Bank of America

316

Каймановы острова, Голландия, Гиблартар, Сингапур, Люксембург, Ирландия, Коста-Рика , Маврикий, Швейцария, BVI, Монако, Бермудские острова, Гонконг, Ждерси, Гернси,

2

Morgan Stanley

299

Мальта, Голландия, Швейцария, Кипр, Гонконг, Люксембург, Маврикий, Каймановы острова, Бермудские острова, Гиблартар, Мэн, Ирландия, Сингапур

3

Pfizer

174

BVI, Люксембург, Панама, Сингапур, Голландия, Ирландия, Гонконг, Бермудсие острова, Каймановы острова, Коста Рика, Барбадос, Джерси, Швейцария

4

JPMorgan Chase

91

BVI, Голландия, Швейцария, Гонконг, Ирландия, Маврикий, Багамские острова, Сингапур, Люксембург, Каймановы острова, Кипр, Джерси, Бермудские острова

5

Dell

78

Бахрейн, Бермудские острова, Маврикий, Швейцария, Сингапур, BVI, Ирландия, Барбадос, Гонконг, Коста -Рика, Джерси, Панама, Люксембург

6

Johnson & Johnson

55

Голландия, Сингапур, Швейцария, Ирландия, Гонконг, Люксембург

7

Procter & Gamble

43

Ирландия, Швейцария, Гонконг, Сингапур, Голландия, Коста -Рика, Люксембург

Итого

1056

В последние годы транснациональные компании США все больше и больше аккумулируют свои денежные средства в оффшорах. В мае 2013 года аналитическая компания Audit Analytics обнаружила, что топ-3000 компаний перевели в оффшоры более 1 900 млрд. $. Это на 70 % больше, чем 5 лет назад.

В 2012 году S&P 500 компаний задекларировали на 400% доходов больше на оффшорные компании.

Аккумулирование прибыли в оффшорах не означает, что американские корпорации планируют строить новые заводы, оказывать услуги или продавать товары на территории оффшорных стран. Это лишь искусственное смещение прибыли в страны с благоприятным налоговым климатом. Практика использования оффшоров стремительно увеличилась за последние годы. Так, в 1999 году доходы всех международных американских компаний на Бермудских островах в 2,5 раза превышали ВВП страны. К 2012 году оффшорные доходы составляли уже 1000% от ВВП Бермудских островов. В Люксембурге динамика аналогичная - рост с 19% ВВП в 1999 году до 208% ВВП в 2012 году. Читать продолжение>>

Как работают офшоры? Понятная политика

Залог стабильности любого государства – это его граждане, которые честно работают и исправно платят налоги в своей стране. Пополняя бюджет и помогая развивать важные сферы. Но рядом, к сожалению, всегда есть и те, кто ищет только личную выгоду и пытается обмануть общество, в котором живет. Один из самых популярных инструментов – офшоры.  Деньги к заморским берегам уводят крупные компании, бизнесмены, не остаются в стороне и банкиры. Тут уж как в известном рекламном слогане: имидж ничто – жажда все. Почему возникли офшоры, и какие суммы скрываются там? Где располагаются главные юрисдикции? И как мир начал бороться с язвой капитализма? Это понятная политика. Разберёмся во всём по порядку. Хорошо знакомый нам термин офшор - переводится с английского как вне берега, ну или вне радаров. Таких зон в мире около полусотни, и называют их глобальным явлением и глобальной проблемой. Говорят, что каждый год десять процентов мировой экономики – уходит в чей-то карма навсегда. Британский журналист Оливер Буллоу в своём расследовании рассказывает, что в офшорах теряются до 20 триллионов долларов в год. Кто-то говорит – более 32-х.  Офшор – это не место, это идея, которая даёт право жить по другим законам Но сколько точно офшорных зон в мире, сколько фирм там открыто и сколько денег хранится – никто точно не знает. Ни одну статистику нельзя считать достоверной. Ведь если деньги оказались в тиши офшорной логистики – подсчитать их практически невозможно. Да и ответственность размытая – если вдруг что-то пошло не так. Ну, какой, скажем, спрос с компании, если её юридический адрес город Порт-Вила, Республика Вануату?    Уход от налогов – приём древний и имеет античные корни. Вне радаров торговали даже древние греки. Когда в Афинах ввели налог два процента на продажу и покупку, коммерсанты  стали просто город объезжать и торговать за пределами. В современный финансовый язык термин пришёл в 70-х прошлого века. Именно тогда ряд островных колоний Великобритании получил независимость, и открыл свои тихие гавани для больших денег. Вроде богатые люди просто оберегают свои деньги. И казалось бы, что в этом плохого? Сами по себе офшоры, конечно, не преступление. И создавать их во многих странах не запрещено. Но вот используют их часто в сугубо корыстных целях: отмывание криминальных денег, различные мошеннические схемы. Как результат - уход от уплаты налогов: а это основная часть доходов любого государства. Американская экономика из-за теневых зон недополучает примерно столько же, сколько "весит" сама – почти 11 с половиной триллионов долларов. Система офшоров стала развиваться после второй мировой войны как элемент издержек крупных корпораций.     Как их только не называют – тихие гавани, зоны безопасности. По сути, офшоры дают право жить по другим законам. То есть перенаправить деньги из той страны, где вас налоговые правила не устраивают, в надёжное местечко, где этих правил куда меньше. Ну, или совсем нет. Индустрия офшорного бизнеса делает триллионы долларов недостижимыми для налоговых инспекторов. Не удивительно, что полная приватность – ключевое слово в этой тропической индустрии.   Ни личность, ни ваш доход, ни происхождение ваших денег никого не волнует. Чем ещё привлекают офшоры состоятельных мира сего? Ну, например, возможностью скрыть настоящих владельцев компании. На бумаге хозяином фирмы может быть любое подставное лицо. То есть в родной стране активность можно, что называется, не афишировать. Плюс в офшорах почти нет бюрократии. Ни личность, ни ваш доход, ни происхождение ваших денег никого не волнует. Наконец, купить компанию – при желании можно за пару часов. За услугу берут от 1 до 15-ти тысяч долларов.  Как работают офшорные схемы?   Давайте посмотрим на конкретных примерах.  Схема проста: у Вас есть деньги, которые вы хотите перевести в офшор из банка. Вы обращаетесь к фирме, она регистрирует офшор за три дня и 1000 долларов. Ещё за 500 вы можете нанять номинального владельца – он не знает, чем занимается фирма, только подписывает бумаги. Компания регистрирует фирму на подставного владельца - юридически Вас нет. Пройдя через, скажем Британские Виргинские острова, очищенные от налогов или отмытые от криминала деньги можно снова использовать в любой точке мира. И даже при оплате картой – вашей фамилии не будет. И всё бы неплохо. Вывел деньги и спи спокойно. Но после громких скандалов с утечкой данных – даже в этих райских условиях пытаются навести порядок. Об этом расскажем чуть позже.  Офшоры. Происхождение Существуют три источника происхождения «тихих финансовых гаваней»: Первое:офшоры появляются на маленьких островах или странах. Для них – плата за регистрацию компании, и фиксированные отчисления – основной доход госбюджета. Население – маленькое, иного заработка – фактически нет.  Второе - криминальное прошлое. Знаменитый Аль Капоне придумал механизм отмывания денег через Кубу и Бермуды. Назад в США они возвращались белыми и легальными банкнотами. Третий и самый важный пункт – мир после второй мировой войны. Банковская система была полуразрушена и зажата в жёсткие законодательные рамки. Тем временем доллар вытеснял золото и стал главной опорой мировой экономики. Но законодательство не позволяло банкам играть на курсах валют и зарабатывать на депозитах. Банкиры начали смотреть в сторону Панамы и других неприметных островов. Десятилетиями серые зоны использовались и для сохранения чистого заработка, и для криминальных дел. При этом надо понимать: офшор – это не только маленькие государства. К примеру, есть такое понятие как «английский офшор». Да, Великобритания не считается «финансовой гаванью» де-юре. Но есть и своя хитрость.   Дело в том, что сама по себе Англия не является офшором, однако она может быть использована в качестве витрины, за которой стоит фирма, зарегистрированная в одной из классических офшорных юрисдикций. Когда английская компания выступает в качестве глянцевой обложки, она придаёт респектабельность, солидность, позволяя выводить прибыль в другие страны. А ведь офшоры существуют и в США – некоторые штаты, такие как Делавэр – яркий тому пример. Международный финансовый центр Гонконга называют ключевой гаванью для китайских компаний. За более ясной характеристикой обратимся к книгам Николаса Шэксона. Ёмкие формулировки у британского писателя уже в названиях. Например, «Остров Сокровищ» или «Люди, обокравшие мир».   Николас Шэксон, журналист: «По своей сути, офшор - это комната, наполненная дымом, где бизнес всегда действует в тени. Вне демократического процесса, более того, офшоры мешают демократии. Владельцы «серых» богатств знают только одно «золотое правило»: тот, у кого больше денег, тот пишет правила.  В своей книге Шэксон делит офшоры на следующие группы: Швейцария, Люксембург, Лихтенштейн, Монако, Андорра, Кипр и отдельно Лондон-сити - финансовый центр Лондона. Всё это традиционные европейские налоговые гавани. Далее - обломки Британской Империи. Как раз те маленькие острова. Такие налоги и секретность они обеспечивают из-за того, что местные законы написаны сто и более лет назад. Они просто не отражают современность. Множество офшоров есть и в США.  Парадокс ситуации с Америкой   Вашингтон долгое время пытался душить офшоры. После сам стал их порождать у себя под носом – говорят, что помогло корпоративное лобби. На вопрос использует ли он «зоны вне радаров», Дональд Трамп отвечал на выборах в 16 году так: «Да, потому что я умный».    Однако именно США пытаются и прекратить разрастание офшоров до проблемы совсем уж катастрофических масштабов. Налоговая реформа Трампа в 18 году должна была призвать капитал вернуться в банки США, зарегистрировать его и назвать имена всех бенефициаров – не помогло. Корпорации воспользовались послаблениями и продолжили выводить деньги к дальним берегам.   И пока американский орёл, как и другие государства, пытаются найти ключ от офшорных замков, только на одних Британских Виргинских островах на 25 тысяч жителей приходится 800 тысяч компаний. На Каймановых островах на 40 тысяч населения – компаний почти 65 тысяч. И если мир идёт к прозрачности, то на территории райских островов – долгое время была та самая дымовая комната. Без каких-либо обязательств.  Николас Шэксон, журналист: «Сегодня две трети официальных запасов иностранной валюты в мире держат в долларах. Доллары заставляют мир вертеться, и если у вас есть разрешение их печатать, вы - полноправный властитель. А в этом поле искажения потоки капитала направляются не туда, где им найдут наиболее производительное применение, а туда, где их встретят абсолютная секретность, максимально облегчённые меры регулирования и свобода от правил цивилизованного общества». Борьба с отмыванием денег Активную борьбу с отмыванием денег через офшоры ведет организация FATF. Во многих государствах вводится «амнистия капитала» - какими бы способами эти деньги не были заработаны, их можно вернуть в страну без санкций. Впрочем, кажется, что золотая эпоха офшора просто уйдёт в прошлое… из-за самих офшоров. Укрываться в офшорах всё сложнее: заработал автоматический обмен налоговой информацией и межстрановой отчётностью, банки требуют информацию о происхождении капитала, Россия ввела правила о контролируемых иностранных компаниях и фактическом получателе дохода. А в декабре 2017 г. Совет ЕС впервые опубликовал перечень более чем из 40 стран, налогообложение в которых не соответствует принципам прозрачности и справедливости. 13 стран были названы офшорами, где оседает прибыль компаний, не ведущих реальной деятельности. Тот же Евросоюз стал вести черный список - налоговых юрисдикций. Если реформы не проведены в срок – добро пожаловать в перечень нарушителей. Одно из требований для офшорных компаний - не просто заводить юридический адрес, но и создавать реальные офисы, с бухгалтерией, сотрудниками и остальным атрибутами честного бизнеса. То есть обеспечить присутствие не только на бумаге. В ЕС постоянно мониторят около 70 юрисдикций. Список периодически корректируют. Но наводить порядок, думается, ещё будут долго.  Пересмотр критериев ведения бизнеса – это отголосок громкого скандала в 2016-ом. В настоящий нокдаун офшоры тогда отправило Панамское досье.   Беларусь оказалась одной из немногих стран, где не обнаружили офшорный след 3 апреля 2016 года группа журналистов опубликовала так называемые панамские документы. Они охватывают период с 1977 года по 2015. Одиннадцать с половиной миллионов документов на 215 тысяч офшорных компаний стали достоянием общественности. И оказалось, что вне радарной зоной пользуются политики, бизнесмены, спортсмены. При этом Беларусь оказалась одной из немногих стран, где не обнаружили офшорный след. Международной командой, которая придала огласке «Панамский архив», руководил Джерард Райл. По окончании крупнейшего совместного журналистского расследования в истории, он коротко, но ёмко оценил методы тайного мира офшорных финансов.   Джерард Райл, директор международного консорциума журналистских расследований (ICIJ): «Единственное, что могут предложить офшоры, - это секретность. Как только их разоблачают, они больше не могут работать. Когда никто не знает, что именно ты делаешь, гораздо выше вероятность, что ты делаешь что-то незаконное». Стоит ли говорить, что «утекли» сотни миллиардов, даже триллионов долларов? Конечно, многие начали спорить, мол, мои деньги, что хочу то и делаю. Но моральная сторона вопроса, особенно для политиков, уличённых в выводе государственных денег – кажется понятной.  История не пощадит тех, кто ворует у своего народа В 2019-ом на экраны вышел фильм с говорящим названием «Прачечная». Подставные фирмы в офшорных зонах, те самые юристы Моссак и Фонсека и тот самый панамагейт. В качестве слогана отдельные критики вывели следующий: «история не пощадит тех, кто ворует у своего народа». Сложно что-то добавить. В 2018 году офшорный скандал разгорелся в Латвии. Министерство финансов США закрыло доступ к американской финансовой системе второму по величине активов латвийскому ABLV банку. Его обвинили в отмывании денег, а также содействию незаконным транзакциям и коррупции. По данным минфина США, через банк прошли «миллиарды долларов» коррупционных денег. ABLV в итоге закрылся, а латвийская банковская система закрыла счета классических офшоров, так называемых shell companies, то есть фирм-пустышек, у которых нет ничего кроме банковского счёта.  Кажется, с офшорами все плюс-минус понятно. Да, плохо, да, деньги выводятся – и далеко не все они заработаны непосильным трудом. Богатые уходят от налогов. Отсутствие поступлений в бюджет подрывает правовой и финансовый порядок, усугубляет неравенство и уж точно не способствует развитию той страны, откуда капитал вывели. Но мировая экономика, наконец, начинает сопротивляться. Слишком уж жизнь в тени богатых, дорого обходится бедным. Ведь, как известно, чем преступнее доходы, тем они больше. Вот только тайное рано или поздно становится явным. Надеюсь, теперь и вам это будет понятно. 

Залог стабильности любого государства – это его граждане, которые честно работают и исправно платят налоги в своей стране. Пополняя бюджет и помогая развивать важные сферы. Но рядом, к сожалению, всегда есть и те, кто ищет только личную выгоду и пытается обмануть общество, в котором живет. Один из самых популярных инструментов – офшоры. 

Деньги к заморским берегам уводят крупные компании, бизнесмены, не остаются в стороне и банкиры. Тут уж как в известном рекламном слогане: имидж ничто – жажда все. Почему возникли офшоры, и какие суммы скрываются там? Где располагаются главные юрисдикции? И как мир начал бороться с язвой капитализма? Это понятная политика. Разберёмся во всём по порядку.


Хорошо знакомый нам термин офшор - переводится с английского как вне берега, ну или вне радаров. Таких зон в мире около полусотни, и называют их глобальным явлением и глобальной проблемой. Говорят, что каждый год десять процентов мировой экономики – уходит в чей-то карма навсегда. Британский журналист Оливер Буллоу в своём расследовании рассказывает, что в офшорах теряются до 20 триллионов долларов в год. Кто-то говорит – более 32-х. 

Офшор – это не место, это идея, которая даёт право жить по другим законам


Но сколько точно офшорных зон в мире, сколько фирм там открыто и сколько денег хранится – никто точно не знает. Ни одну статистику нельзя считать достоверной. Ведь если деньги оказались в тиши офшорной логистики – подсчитать их практически невозможно. Да и ответственность размытая – если вдруг что-то пошло не так. Ну, какой, скажем, спрос с компании, если её юридический адрес город Порт-Вила, Республика Вануату? 

 

Уход от налогов – приём древний и имеет античные корни. Вне радаров торговали даже древние греки. Когда в Афинах ввели налог два процента на продажу и покупку, коммерсанты  стали просто город объезжать и торговать за пределами. В современный финансовый язык термин пришёл в 70-х прошлого века. Именно тогда ряд островных колоний Великобритании получил независимость, и открыл свои тихие гавани для больших денег.

Вроде богатые люди просто оберегают свои деньги. И казалось бы, что в этом плохого? Сами по себе офшоры, конечно, не преступление. И создавать их во многих странах не запрещено. Но вот используют их часто в сугубо корыстных целях: отмывание криминальных денег, различные мошеннические схемы. Как результат - уход от уплаты налогов: а это основная часть доходов любого государства. Американская экономика из-за теневых зон недополучает примерно столько же, сколько "весит" сама – почти 11 с половиной триллионов долларов.

Система офшоров стала развиваться после второй мировой войны как элемент издержек крупных корпораций.
 

 
Как их только не называют – тихие гавани, зоны безопасности. По сути, офшоры дают право жить по другим законам. То есть перенаправить деньги из той страны, где вас налоговые правила не устраивают, в надёжное местечко, где этих правил куда меньше. Ну, или совсем нет. Индустрия офшорного бизнеса делает триллионы долларов недостижимыми для налоговых инспекторов. Не удивительно, что полная приватность – ключевое слово в этой тропической индустрии. 


Ни личность, ни ваш доход, ни происхождение ваших денег никого не волнует.


Чем ещё привлекают офшоры состоятельных мира сего? Ну, например, возможностью скрыть настоящих владельцев компании. На бумаге хозяином фирмы может быть любое подставное лицо. То есть в родной стране активность можно, что называется, не афишировать. Плюс в офшорах почти нет бюрократии. Ни личность, ни ваш доход, ни происхождение ваших денег никого не волнует. Наконец, купить компанию – при желании можно за пару часов. За услугу берут от 1 до 15-ти тысяч долларов. 

Как работают офшорные схемы?

 
Давайте посмотрим на конкретных примерах. 

Схема проста: у Вас есть деньги, которые вы хотите перевести в офшор из банка. Вы обращаетесь к фирме, она регистрирует офшор за три дня и 1000 долларов. Ещё за 500 вы можете нанять номинального владельца – он не знает, чем занимается фирма, только подписывает бумаги. Компания регистрирует фирму на подставного владельца - юридически Вас нет. Пройдя через, скажем Британские Виргинские острова, очищенные от налогов или отмытые от криминала деньги можно снова использовать в любой точке мира. И даже при оплате картой – вашей фамилии не будет.

И всё бы неплохо. Вывел деньги и спи спокойно. Но после громких скандалов с утечкой данных – даже в этих райских условиях пытаются навести порядок. Об этом расскажем чуть позже. 

Офшоры.

Происхождение Существуют три источника происхождения «тихих финансовых гаваней»:
  1. Первое:офшоры появляются на маленьких островах или странах. Для них – плата за регистрацию компании, и фиксированные отчисления – основной доход госбюджета. Население – маленькое, иного заработка – фактически нет. 
  2. Второе - криминальное прошлое. Знаменитый Аль Капоне придумал механизм отмывания денег через Кубу и Бермуды. Назад в США они возвращались белыми и легальными банкнотами.
  3. Третий и самый важный пункт – мир после второй мировой войны. Банковская система была полуразрушена и зажата в жёсткие законодательные рамки. Тем временем доллар вытеснял золото и стал главной опорой мировой экономики. Но законодательство не позволяло банкам играть на курсах валют и зарабатывать на депозитах. Банкиры начали смотреть в сторону Панамы и других неприметных островов.
Десятилетиями серые зоны использовались и для сохранения чистого заработка, и для криминальных дел. При этом надо понимать: офшор – это не только маленькие государства. К примеру, есть такое понятие как «английский офшор». Да, Великобритания не считается «финансовой гаванью» де-юре. Но есть и своя хитрость.

 

Дело в том, что сама по себе Англия не является офшором, однако она может быть использована в качестве витрины, за которой стоит фирма, зарегистрированная в одной из классических офшорных юрисдикций. Когда английская компания выступает в качестве глянцевой обложки, она придаёт респектабельность, солидность, позволяя выводить прибыль в другие страны.

А ведь офшоры существуют и в США – некоторые штаты, такие как Делавэр – яркий тому пример. Международный финансовый центр Гонконга называют ключевой гаванью для китайских компаний. За более ясной характеристикой обратимся к книгам Николаса Шэксона. Ёмкие формулировки у британского писателя уже в названиях. Например, «Остров Сокровищ» или «Люди, обокравшие мир».  


Николас Шэксон, журналист:

«По своей сути, офшор - это комната, наполненная дымом, где бизнес всегда действует в тени. Вне демократического процесса, более того, офшоры мешают демократии. Владельцы «серых» богатств знают только одно «золотое правило»: тот, у кого больше денег, тот пишет правила. 



В своей книге Шэксон делит офшоры на следующие группы:

Швейцария, Люксембург, Лихтенштейн, Монако, Андорра, Кипр и отдельно Лондон-сити - финансовый центр Лондона. Всё это традиционные европейские налоговые гавани. Далее - обломки Британской Империи. Как раз те маленькие острова. Такие налоги и секретность они обеспечивают из-за того, что местные законы написаны сто и более лет назад. Они просто не отражают современность. Множество офшоров есть и в США. 

Парадокс ситуации с Америкой

 
Вашингтон долгое время пытался душить офшоры. После сам стал их порождать у себя под носом – говорят, что помогло корпоративное лобби. На вопрос использует ли он «зоны вне радаров», Дональд Трамп отвечал на выборах в 16 году так: «Да, потому что я умный». 

 
Однако именно США пытаются и прекратить разрастание офшоров до проблемы совсем уж катастрофических масштабов. Налоговая реформа Трампа в 18 году должна была призвать капитал вернуться в банки США, зарегистрировать его и назвать имена всех бенефициаров – не помогло. Корпорации воспользовались послаблениями и продолжили выводить деньги к дальним берегам.  


И пока американский орёл, как и другие государства, пытаются найти ключ от офшорных замков, только на одних Британских Виргинских островах на 25 тысяч жителей приходится 800 тысяч компаний. На Каймановых островах на 40 тысяч населения – компаний почти 65 тысяч.

И если мир идёт к прозрачности, то на территории райских островов – долгое время была та самая дымовая комната. Без каких-либо обязательств. 



Николас Шэксон, журналист:

«Сегодня две трети официальных запасов иностранной валюты в мире держат в долларах. Доллары заставляют мир вертеться, и если у вас есть разрешение их печатать, вы - полноправный властитель. А в этом поле искажения потоки капитала направляются не туда, где им найдут наиболее производительное применение, а туда, где их встретят абсолютная секретность, максимально облегчённые меры регулирования и свобода от правил цивилизованного общества».


Борьба с отмыванием денег

Активную борьбу с отмыванием денег через офшоры ведет организация FATF. Во многих государствах вводится «амнистия капитала» - какими бы способами эти деньги не были заработаны, их можно вернуть в страну без санкций. Впрочем, кажется, что золотая эпоха офшора просто уйдёт в прошлое… из-за самих офшоров.

Укрываться в офшорах всё сложнее: заработал автоматический обмен налоговой информацией и межстрановой отчётностью, банки требуют информацию о происхождении капитала, Россия ввела правила о контролируемых иностранных компаниях и фактическом получателе дохода. А в декабре 2017 г. Совет ЕС впервые опубликовал перечень более чем из 40 стран, налогообложение в которых не соответствует принципам прозрачности и справедливости. 13 стран были названы офшорами, где оседает прибыль компаний, не ведущих реальной деятельности.


Тот же Евросоюз стал вести черный список - налоговых юрисдикций. Если реформы не проведены в срок – добро пожаловать в перечень нарушителей. Одно из требований для офшорных компаний - не просто заводить юридический адрес, но и создавать реальные офисы, с бухгалтерией, сотрудниками и остальным атрибутами честного бизнеса. То есть обеспечить присутствие не только на бумаге. В ЕС постоянно мониторят около 70 юрисдикций. Список периодически корректируют. Но наводить порядок, думается, ещё будут долго. 

Пересмотр критериев ведения бизнеса – это отголосок громкого скандала в 2016-ом. В настоящий нокдаун офшоры тогда отправило Панамское досье.
 

Беларусь оказалась одной из немногих стран, где не обнаружили офшорный след


3 апреля 2016 года группа журналистов опубликовала так называемые панамские документы. Они охватывают период с 1977 года по 2015. Одиннадцать с половиной миллионов документов на 215 тысяч офшорных компаний стали достоянием общественности. И оказалось, что вне радарной зоной пользуются политики, бизнесмены, спортсмены. При этом Беларусь оказалась одной из немногих стран, где не обнаружили офшорный след.

Международной командой, которая придала огласке «Панамский архив», руководил Джерард Райл. По окончании крупнейшего совместного журналистского расследования в истории, он коротко, но ёмко оценил методы тайного мира офшорных финансов.  


Джерард Райл, директор международного консорциума журналистских расследований (ICIJ):
«Единственное, что могут предложить офшоры, - это секретность. Как только их разоблачают, они больше не могут работать. Когда никто не знает, что именно ты делаешь, гораздо выше вероятность, что ты делаешь что-то незаконное».


Стоит ли говорить, что «утекли» сотни миллиардов, даже триллионов долларов? Конечно, многие начали спорить, мол, мои деньги, что хочу то и делаю. Но моральная сторона вопроса, особенно для политиков, уличённых в выводе государственных денег – кажется понятной. 

История не пощадит тех, кто ворует у своего народа


В 2019-ом на экраны вышел фильм с говорящим названием «Прачечная». Подставные фирмы в офшорных зонах, те самые юристы Моссак и Фонсека и тот самый панамагейт. В качестве слогана отдельные критики вывели следующий: «история не пощадит тех, кто ворует у своего народа». Сложно что-то добавить.

В 2018 году офшорный скандал разгорелся в Латвии. Министерство финансов США закрыло доступ к американской финансовой системе второму по величине активов латвийскому ABLV банку. Его обвинили в отмывании денег, а также содействию незаконным транзакциям и коррупции. По данным минфина США, через банк прошли «миллиарды долларов» коррупционных денег. ABLV в итоге закрылся, а латвийская банковская система закрыла счета классических офшоров, так называемых shell companies, то есть фирм-пустышек, у которых нет ничего кроме банковского счёта. 

Кажется, с офшорами все плюс-минус понятно. Да, плохо, да, деньги выводятся – и далеко не все они заработаны непосильным трудом. Богатые уходят от налогов. Отсутствие поступлений в бюджет подрывает правовой и финансовый порядок, усугубляет неравенство и уж точно не способствует развитию той страны, откуда капитал вывели. Но мировая экономика, наконец, начинает сопротивляться. Слишком уж жизнь в тени богатых, дорого обходится бедным. Ведь, как известно, чем преступнее доходы, тем они больше. Вот только тайное рано или поздно становится явным. Надеюсь, теперь и вам это будет понятно. 

Оффшоры, схемы оптимизации налогов, отмывание денег: простым языком

В маленьких странах, обычно островных, нашли убежище триллионы долларов, в том числе - из Украины. Кого и почему привлекают оффшорные зоны?

Первые ассоциации со словом "оффшор" - олигархи, схемы, коррупция. Почему так?

В медийном пространстве это понятие всегда было созвучно со скандалами и разоблачениями представителей власти или крупного бизнеса.

Невозможно найти новость о том, что кипрская компания построила в украинском городе детскую площадку, школу или больницу. Сделки M&A в Украине по продаже украинских предприятий продолжают совершаться за пределами страны.

В оффшорные компании за годы независимости вывели из Украины $162 млрд. - ее четырехлетний бюджет.

Это проблема не только Украины. Состоятельные граждане по всему миру используют компании из оффшорных зон для оптимизации налогов и сокрытия собственности.

Для чего еще нужны оффшоры, сколько там хранится денежных средств и как мир с этим борется?

Что такое оффшор?

В мире не существует единой классификации стран как оффшоров. К критериям, которые определяют оффшорный статус страны или территории, обычно относятся: низкие или нулевые налоговые ставки, минимальные стандарты раскрытия публичной информации о компании и их владельцев, легкость регистрации компаний нерезидентами.

Например, МВФ считает, что оффшорным финансовым центром является страна или территория, которая предоставляет финансовые услуги нерезидентам в объеме, не соответствующем объему финансовых услуг, предоставляемых резидентам данной страны или территории.

По разным определениям, к оффшору принадлежат: Швейцария, Каймановы острова, Сейшельские острова, Ирландия, Сингапур, Кипр. Согласно Индексу финансовой секретности, который публикует Tax Justice Network, США занимают второе место в мире в рейтинге самых привлекательных стран для ухода от налогов и отмывания денег.

Кто и зачем использует оффшоры?

Средства, которые лежат в оффшорах, можно разделить на две категории.

К первой категории относятся деньги, которые держат в оффшорах состоятельные граждане. По оценкам ученых, половина богатств российских граждан находится в офшорах. Для Саудовской Аравии этот показатель может составлять 70%, тогда как для скандинавских стран это гораздо меньшая проблема - около 15%.

Разоблачение вроде "Панамских документов" свидетельствуют, что использование оффшоров присуще политикам, звездам шоу-бизнеса, торговцам наркотиками и футболистам.

Ко второй категории относятся компании, которые используют оффшоры для оптимизации налогов и сокрытия собственности. Исследования показывают, что совокупные потери бюджетов стран мира от таких практик могут превышать $500 млрд. в год, из которых $200 млрд. приходится на развивающиеся страны.

Оффшоры - это "отмывание денег"?

Оффшоры также могут использоваться для защиты прав собственности. Особенно это характерно для корпораций и граждан стран со слабыми институтами и низким уровнем доверия бизнеса к судебной системе. Это акутально и по сей день для украинского бизнеса.

Какие суммы денег лежат в оффшорах?

По одним оценкам, в офшорах может находиться 10% мирового ВВП или $5,6 трлн. Более пессимистические оценки свидетельствуют о значительно больших масштабах: $32 трлн.

Сколько денег украинцы вывели в оффшоры?

По данным Tax Justice Network, с начала 1990-х годов из Украины в оффшоры выведено около $162 млрд. Наиболее распространенные способы использования оффшоров - экспортно-импортные схемы и схемы с прямыми иностранными инвестициями.

В частности, Кипр является лидером по объемам прямых иностранных инвестиций (ПИИ) в Украину. По данным Государственной службы статистики, доля инвестиций из Кипра в общем объеме ПИИ в экономику Украины в 2010-2015 годах составляла 20-30%.

Интересно, что Кипр является также лидером по привлечению украинских инвестиций, ведь 90% внешних инвестиций из Украины оседают именно на Кипре. Многие эксперты утверждают, что инвестиции из Кипра имеют украинское происхождение.

Почему Кипр так популярен среди оффшоров?

Одной из основных причин популярности Кипра есть соглашение об избежании двойного налогообложения, подписанное еще во времена СССР. Документ не испытывал никаких изменений до 2012 года. Внесенные тогда правки не были существенными.

Согласно договору, действует нулевая ставка на выведеные дивиденды, роялти и проценты, что делает привлекательной налоговую оптимизацию. Страна также популярна с точки зрения защиты прав собственности, ведь там действует английское право.

Как мир борется с оффшорами?

Международные организации и правительства пытаются бороться с оффшорами.

Среди знаковых мер - принятие в 2010 году закона "О налоговых требования к иностранным счетам" (FATCA). Он обязывает финансовые учреждения иностранных государств отчитываться в налоговой службы США "о финансовых счета, которые были открыты в оффшорах налогоплательщиками США или юридическими лицами иностранных государств, значительная часть уставного капитала которых находится во владении плательщиков налогов США".

Организация экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) и Евросоюз регулярно публикуют "черные" и "серые" списки стран, целью которых является борьба с оффшорами.

Что делает предпринимает Украина по борьбе с оффшорами?

С 2000 года правительство издает распоряжение, определяющие перечень оффшорных зон. В июле 2020 году до списке входила 41 государство (территория).

Что это означает для украинских компаний?

При заключении сделки с нерезидентами из стран, входящих в перечень оффшорных, применяются особые правила налогообложения налога на прибыль.

Кроме того, в 2015 году был принят закон, обязывающий компании раскрывать информацию о конечном бенефициарном владельце - физическом лице, имеющем решающее влияние (контроль) и получающим конечную выгоду от деятельности компании.

Закон мог бы показать реальный объем иностранных инвестиций в украинскую экономику и объем украинского капитала, который входит в страну как иностранные инвестиции из оффшоров. Однако анализ данных показывает: в 2019 году только 21,6% украинских компаний подали данные о бенефициарах, что затрудняет продвижение в данном направлении.

Что такое оффшор? Кто и для чего использует оффшоры? Оффшоры - это отмывание денег? Какие суммы лежат в оффшорах? Сколько денег украинцы вывели в оффшоры? Почему Кипр так популярен среди оффшоров? Как мир борется с оффшорами? Оффшорный бизнес. Популярные оффшоры: Кипр, Мальта, Виргинские острова, оффшор «Белиз», оффшор «Сейшелы», оффшор «Виргинские острова» (Британские Виргинские острова) и «Каймановы острова», оффшор «Доминикана». Швейцария, Каймановы острова, Сейшельские острова, Ирландия, Сингапур, Кипр.

Оншор или оффшор: кто победит? — Hill

В связи с большим коммерческим успехом Чемпионата мира по футболу, состоявшегося в России, часто вспоминают, что спорт – это тоже бизнес и большие деньги. Причем здесь оффшор? А вот причем: в спорте также можно увидеть теневые сделки на миллионы, коррупцию, неуплату налогов на гонорары, финансовые преступления - все то, с чем обычно ассоциируют оффшорную индустрию.

При этом, для большинства бизнесменов использование оффшоров может означать в первую очередь не столько желание сэкономить на налогах, а скорее необходимость защиты и соблюдения конфиденциальности бизнеса.

Сложности с использованием оффшоров

В последнее время в связи с развернувшейся во всем мире кампанией по деоффшоризации международного бизнеса и противодействию применению так называемых схем «агрессивного налогового планирования», оффшор стал чуть ли не ругательным словом, и бизнес стал испытывать значительные затруднения при использовании классических оффшоров (таких как компании из Белиза или BVI).

Как показывает опыт, работа с оффшорами в большинстве стран сопряжена с рядом негативных последствий:

  1. Проблемы при заключении контрактов в Европе (Франция, Германия, Италия), а также в России и СНГ
  2. Сложности или даже невозможность открыть счет в банках для оффшоров
  3. Сделки с такими компаниями вызывают повышенное внимание со стороны налоговых органов
  4. Дополнительные налоги или невозможность использования налоговых льгот

В связи с этим, все чаще для международных сделок используется не оффшор, а компании, зарегистрированные в странах так называемого «белого списка», которые не входят в оффшорные или так называемые «черные» списки России и других стран.

Что такое оншор?

Что же это за понятия - «оффшор (offshore)» и «оншор (onshore)»? И как правильно написать, «оффшор» или «офшор»? Понятие оффшор (или офшор) происходит от английского off shore, и может означать – вне берега, на другом берегу, за рубежом. По правилам русского языка, это слово пишется с одной «ф», также как офис (office), однако более распространен вариант написания с двумя «ф». Оффшорной компанией, в принципе, можно называть любую компанию, созданную вне страны нахождения ее владельцев. Однако в более узком смысле, оффшорными компаниями называют компании, созданные в странах с льготным или вообще нулевым налогообложением. Часто и сами эти страны называют оффшорами (офшорами).

В противовес этим так называемым классическим оффшорам, зарубежные компании, созданные в странах с обычной системой налогообложения, стали называть оншорными, или просто оншорами. Хотя оншор, если перевести обратно на английский (onshore), будет означать бизнес, созданный «на вашем берегу», то есть в стране вашего резидентства. Поэтому организация, зарегистрированная российским бизнесменом где-нибудь в Европе, это не совсем оншор. Она скорее использоваться в оффшорном режиме, то есть, выглядеть, как обычная европейская «оншорная» фирма, но управляться она будет из-за рубежа, и бизнес вести, скорее всего, вне страны своей регистрации (offshore).

«Оншорными» в русскоязычной литературе часто называют все компании из «белых» юрисдикций, или даже сами эти страны, хотя это и не совсем корректно.

Использование компаний из «белых юрисдикций»

Альтернативой классическим оффшорам могут стать и европейские страны, такие, как Ирландия, Нидерланды, Чехия, Словакия, Великобритания (в том числе Шотландия), а также США и Канада, или Сингапур, Гонконг и ОАЭ. В этих странах возможно применение различных налоговых льгот и схем, и, часто действуют договора об избежании двойного налогообложения с РФ, позволяющие в большинстве случаев свести налоговую нагрузку практически до уровня классических оффшоров.

К достоинствам компаний из «белых» (не оффшорных) юрисдикций можно отнести:

  1. Респектабельность и юридическая защита
  2. Более широкие возможности по открытию счетов в банках
  3. Возможность использовать соглашений об избежании двойного налогообложения

К недостаткам таких стран можно отнести высокую цену регистрации и стоимость поддержания компаний, связанную, в том числе, с реальной ответственностью местных директоров, высокими налогами на прибыль, необходимостью ежегодной подачи финансовой отчетности и аудита, открытость реестра данных о директорах и акционерах.

Стоимость компаний в «белых» юрисдикциях, таких как Швейцария, Люксембург, Лихтенштейн, Нидерланды, гораздо выше, чем в классических оффшорных территориях, однако они способны решать гораздо более широкий круг задач. Вместе с тем, существуют «оншорные» юрисдикции» средней ценовой категории, способные решать подобные задачи. Это, например, Англия и Шотландия, Ирландия, Чехия или Словакия.

Что ждет классические оффшоры?

Применение оффшоров, со всеми их проблемами, и в их классическом образе, постепенно сходит на нет. Это связано и с отношением к ним мировой общественности, в связи с большим количеством связанных с оффшорами финансовых и налоговых преступлений, и с усилением контроля к сделкам со стороны налоговых и других органов, и, самое, пожалуй, главное, с изменением требований банков.

Теперь большинство серьезных банков, работающих с международными компаниями, выдвигают требования, чтобы такие зарубежные фирмы были «реальными», то есть имели понятный прозрачный бизнес, документооборот, офис, сотрудников, сайт, контактные данные для связи.

Таким образом, времена меняются, и, чтобы избежать проблем и правильно выбрать юрисдикцию и структуру фирмы за рубежом, и иметь возможность применения льготных ставок налогов, необходимы глубокие знания в области налогообложения, и опыт применительно к каждой из возможных юрисдикций. В этом как раз и заключается одна из узких специализаций нашей юридической компании.


Оффшорное банковское дело не является незаконным, но это скрывается

Каковы разветвления оффшорного банкинга?

Если вас заинтересовал скандал с Панамскими документами, вам может быть любопытно оффшорное банковское дело. Возможно, вы задумывались о том, чтобы спрятать часть своих денег в офшоре? Возможно, вы колебались, потому что не хотите попасть в беду с IRS. Некоторых привлекает офшорный банкинг, но на самом деле он гораздо более приземленный, чем кажется.

Ключевые выводы:

  • Использование услуг банка за пределами вашей страны не является незаконным, если это делается на законных основаниях.
  • Некоторые иностранные банки откроют счет у иностранного клиента всего с 300 долларов, в то время как другие вообще не будут вести дела с иностранными клиентами из-за требований соответствия.
  • Оффшорные банковские счета должны быть заявлены в стране проживания держателя по налоговым причинам; однако в некоторых странах иностранцам разрешается зарабатывать прирост капитала без уплаты налогов.
  • Физические лица могут решить хранить свои деньги в офшоре, если в их собственной стране наблюдается нестабильность и они опасаются потерять свои инвестиции.

Как работает оффшорный банк

Во-первых, давайте избавимся от вводящих в заблуждение терминов, таких как «спрятать», «спрятать» или даже «оффшорный банковский счет». Использование услуг банка за пределами вашей страны не является незаконным. И хотя термин «офшор» буквально применяется в некоторых случаях - например, банковский счет на Багамах, - вести бизнес в Канаде можно всего в нескольких минутах езды.

Эта практика предназначена не только для богатых. Некоторые иностранные банки возьмут всего 300 долларов ваших денег и откроют счет.Как и везде, банки за границей устанавливают для клиентов минимальные суммы счетов и другие условия.

С другой стороны, некоторые иностранные банки не будут вести дела с некоторыми иностранными клиентами из-за требований соблюдения. В Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) и Всемирной торговой организации (ВТО) действуют правила, по которым банки должны сообщать информацию о своих иностранных клиентах. Каждая страна соблюдает эти законы по-разному. Некоторые страны вообще не соблюдают.

А как насчет счетов в швейцарском банке?

Знаменитый «счет в швейцарском банке» или счета в стиле Джеймса Бонда, который делает деньги богатых людей вне досягаемости правительства их собственной страны, например, IRS, имеет строгие швейцарские законы о конфиденциальности. Эта конфиденциальность - причина их популярности. Раньше швейцарские банки даже не добавляли имена к счетам. Тем не менее, Швейцария согласилась передать иностранным правительствам информацию о держателях своих счетов, эффективно положив конец любому уклонению от уплаты налогов, которое могло произойти при наличии незарегистрированной или скрытой учетной записи.

Преимущества оффшорного счета

Уклонение от уплаты налогов было не единственной причиной открытия счета в швейцарском банке. Есть множество законных причин держать деньги за пределами вашей страны. Во-первых, это налоговый режим. Во многих странах вы можете зарабатывать деньги без уплаты налогов. Хотели бы вы вложить свои деньги в работу в другой стране, зарабатывать прирост капитала и платить нулевые налоги этой стране? Это технически возможно, если вы переводите деньги в офшор.

Даже Соединенные Штаты разрешают такую ​​практику.В последние годы Соединенные Штаты стали одним из излюбленных налоговых убежищ в мире. В Неваде, Вайоминге и Южной Дакоте сейчас находится большая сумма иностранных денег, но причина заключается в первую очередь не в благоприятном налоговом режиме.

Одним из основных преимуществ хранения иностранных денег в США, Швейцарии и других развитых странах является их стабильность. Люди, живущие в странах, переживающих политические и экономические потрясения, опасаются, что их деньги, а также их жизнь могут оказаться в опасности.Что, если экономика рухнет? Что, если будет гражданская война? Что, если их правительство по какой-то причине придет после них? Если их деньги хранятся за границей, их собственному правительству будет сложнее захватить их.

Счета в зарубежных банках также предоставляют владельцам счетов больше возможностей для международных инвестиций и служат в качестве валютного хеджирования от возможного обвала их национальной валюты. Менее важно, но примечательно то, что из-за обменных курсов валют в других странах инвестор может восприниматься как крупный игрок. Таким образом, этот человек может получать выгоды, связанные с богатством, хотя это может быть не так в случае Соединенные Штаты.

Обратите внимание, что вы не упускаете из виду налоги США, если зарабатываете или храните деньги за границей. IRS требует, чтобы американцы заполняли форму IRS FBAR и сообщали о любых деньгах, сумма которых превышает 10 000 долларов, которые хранятся на иностранных счетах. Для денег, заработанных за границей, существует исключение из налога на прибыль, заработанная за границей, но остальная часть облагается налогом.

Особенности офшорных счетов

Нет ничего противозаконного в создании оффшорного счета, если только вы не делаете это с целью уклонения от уплаты налогов.Закон о соблюдении налоговых требований к иностранным счетам (FATCA) требует от банков по всему миру сообщать в IRS об остатках и любой деятельности американских граждан в случае наложения штрафов.

Некоторые американские фирмы, владеющие иностранными деньгами, утверждают, что используют команду юристов, чтобы убедиться, что они точно и законно сообщают о своей зарубежной деятельности своей стране. Неизбежно найдутся люди, которые используют систему для незаконной прибыли. По оценкам Управления ООН по наркотикам и преступлениям, доходы от незаконных средств и отмывания денег составили более 2 триллионов долларов США во всем мире и 300 миллиардов долларов США в 2010 году (последние данные на 2018 год), что составляет 2% от общей суммы доходов США.С. экономика.

Таким образом, хранение денег на офшорном банковском счете не является незаконным и не освобождается от налогов. Если у вас есть законные деловые причины, вы можете инвестировать в «секретные» банковские счета - хотя на самом деле это не будет секретом.

Как перевести деньги в оффшор: 5 способов пополнить оффшорный счет

Последнее обновление 20 февраля 2021 г.

Дата: Сингапур

Наличие оффшорного банковского счета - или двух… или трех - является важным шагом на пути к установлению флагов по всему миру.Как мы часто говорим, фактическое открытие счета относительно просто, и вам не нужны большие деньги.

Мы рассмотрели наши любимые банки в нашей статье о лучших оффшорных банках , а также о лучших местах для приоритетного банковского обслуживания для состоятельных физических лиц, но есть также много банков, которые открывают оффшорные счета для всех, у кого есть всего 500 долларов на депозит. В некоторых случаях вам даже не придется покидать гостиную, так как некоторые банки Карибского бассейна и даже европейские банки разрешают открывать счета удаленно.

Однако более серьезной проблемой для новичков в оффшорной банковской сфере является перевод денег в офшор; точнее, как перевести ваши оншорные средства на ваш новый оффшорный счет.

Чтобы прояснить ситуацию, эта статья НЕ о том, как спрятать деньги в офшоре. В то время как средства массовой информации любят рассказывать о том, как легко переводить деньги за границу, реальность такова, что играть по правилам - намного лучший способ.

В эпоху FATCA, политики взаимной правовой помощи между правительствами и требований к отчетности оффшорных банковских счетов, вы не хотите играть в прятки.При легальном использовании оффшорные банковские счета являются отличным средством защиты активов от правительств-банкротов.

Если у вас еще нет оффшорного банковского счета, вы можете узнать больше о том, как получить его здесь. Однако, если у вас есть учетная запись, но вы не знаете, как перевести на нее деньги, вот несколько стратегий для финансирования вашего оффшорного банковского счета.

МЕЖДУНАРОДНЫЙ ПРОВОД

Самый распространенный и простой способ - просто перевести деньги со своего банковского счета в банке (или существующего счета в офшоре) на новый счет в офшоре.Электронные переводы работают хорошо, потому что часто нет ограничений на сумму, которую вы можете отправить, что делает его наиболее практичным вариантом для крупных переводов.

В некоторых странах отправить банковский перевод чрезвычайно просто и доступно. Мой гонконгский банк взимает около 11 долларов за отправку денег практически куда угодно. Единственная проблема заключается в том, что перевод по какой-либо причине отклоняется принимающей стороной, и с меня взимается большая комиссия за возврат.

Однако это не должно быть проблемой, если вы переводите деньги себе.

Недавно я открыл основной банковский счет в Армении, а позже решил, что хочу открыть счет срочного депозита, чтобы воспользоваться высокими процентными ставками в армянских банках. Когда я пошел открывать счет, банкир спросил меня, как я собираюсь получить деньги, поскольку у меня не было полных 20 000 долларов на моем основном армянском банковском счете для финансирования срочного депозита.

Все, что мне нужно было сделать, это зайти в Интернет и перевести деньги с одного оффшорного счета на мой счет в Армении, заплатить небольшую комиссию, а затем внести эти деньги со своего счета в Армении на срочный депозит.Все, что оставалось делать после этого, - это смотреть, как мои деньги собираются и приносят 10% годовых.

Обратной стороной отправки электронного сообщения является то, что его доставка в некоторые более мелкие банковские юрисдикции, такие как Белиз, с участием «банков-корреспондентов», которые часто находятся в США или Германии, может занять некоторое время.

В странах, где банкиры склонны волноваться по поводу международных банковских переводов (см. Соединенные Штаты), вам может потребоваться зайти в отделение, чтобы инициировать перевод. Я знаю людей, чьи банковские счета в США были ограничены за то, что они осмелились отправить себе международный банковский перевод, так что будьте осторожны.Опять же, разве не поэтому вы с самого начала хотели перевести деньги в офшор?

Но даже имея счет в оффшорном банке, будьте внимательны к банкирам и сообщите им, что вы делаете, заранее, чтобы их не застали врасплох, когда вы внезапно переведете 20 000 долларов в Армению. Небольшая подготовка имеет большое значение для предотвращения замораживания учетной записи, отказов в передаче и тому подобного.

Сообщите им, что вы делаете.

Но опять же, этот перевод обычно рассматривается как перевод с меньшим риском, поскольку это перевод ваших собственных средств с одного банковского счета на ваше имя на другой счет в другой стране, но все же под тем же именем.

ПЕРЕДАЧА

Если вы хотите перевести деньги через Интернет, но не хотите отправлять банковский перевод, или если вам нужно конвертировать деньги в другую валюту перед их переводом на другой счет, вам могут помочь такие службы, как TransferWise.

(Полный обзор различных сервисов онлайн-переводов см. В нашей статье о лучших способах перевода денег за границу, но TransferWise оказался самым простым вариантом, который я нашел.)

TransferWise основан на одноранговой системе, которая исключает банки-посредники и якобы снижает комиссию за перевод денег за границу.Я не обнаружил, что это правда во всех случаях; стоимость отправки 5000 долларов на счет в иностранном банке составляла до 50 долларов; даже дерьмовые банки США берут меньше за отправку более крупных переводов.

Размер комиссии меняется в зависимости от того, куда вы отправляете деньги, обмениваете валюту и насколько быстро вы хотите, чтобы они туда попали.

На самом деле такие услуги, как TransferWise, являются лучшей заменой для дорогих отправителей денег, таких как Western Union или Moneygram, а не для замены электронных переводов. Однако TransferWise проще в использовании, чем банковский перевод, если ваш внутренний банк не любит, когда вы переводите деньги в оффшор, поскольку вы отправляете деньги внутри страны, а их служба берет на себя все остальное.

Самым большим преимуществом является то, что вы получите лучший обменный курс, если вам нужно конвертировать валюту. Многие оффшорные банки предлагают мультивалютные счета, поэтому вам не обязательно конвертировать валюту для переводов на эти счета. Однако, если вы хотите перевести деньги в офшор в валюте, которой нет в вашем аккаунте, или хотите получить более выгодную ставку, чем предлагает банк, TransferWise - это то, что вам нужно.

Одним из недостатков является то, что перевод больших сумм денег через эти онлайн-сервисы может быть немного нервным.Если вы не решаетесь сделать один крупный перевод, вы всегда можете начать с отправки меньших сумм, а затем увеличить количество денег, которые вы переводите в офшор, пока не почувствуете себя комфортно с тем, сколько вы отправляете за раз.

Еще один недостаток - если вы работаете в странах за пределами сети TransferWise. Они поддерживают более 50 валют, но я видел людей, которые говорили об отправке денег в Нигерию или Кению, где у них нет этой развивающейся валюты, и эти транзакции требуют более тщательной проверки и более высоких комиссий.

Подробнее о TransferWise читайте в моем обзоре здесь.

СНИМАЙТЕ НАЛИЧНЫЕ В БАНКОМАТЕ

Звучит слишком просто, но среди простейших способов перевести деньги в офшор - просто вывести наличные в офшор. Иногда самые простые решения оказываются лучшими.

Здесь, в Nomad Capitalist, наша исследовательская группа составила список из более чем 1000 банков по всему миру, которые принимают граждан США. Многим из этих высококачественных банков для открытия счета требуется только первоначальный депозит в размере 2000, 1000 долларов или даже меньше в эквиваленте в иностранной валюте.

Единственная загвоздка некоторых из этих банков заключается в том, что - в отличие от счетов, которые позволяют переводить деньги позже - вам необходимо внести деньги при открытии счета.

Эти банки не позволяют открывать счета удаленно, но вы можете буквально использовать их банкомат, чтобы снять сумму минимального депозита. Если ваша карта банкомата местного банка налагает ограничение на ежедневное снятие средств (обычно 400 или 500 долларов США для банков США), вам может потребоваться запланировать один день вперед, чтобы вы могли максимально увеличить лимит в два разных дня, чтобы получить достаточно наличных.

БИТКОИН И КРИПТОВАЛЮТЫ

Биткойн был провозглашен некоторыми как «лучший оффшорный банковский счет».

Биткойн

был выдвинут в качестве возможного «окончательного оффшорного банковского счета» из-за его способности надежно хранить деньги в облаке. Гуру биткойнов Стефани Мерфи подробно рассказала о преимуществах конфиденциальности использования биткойнов на двух моих конференциях Passport to Freedom.

Однако биткойн также можно использовать в качестве механизма для перевода средств в оффшор.Если у вас есть биткойны в своей стране, вы можете получить к ним доступ в стране назначения с помощью таких сервисов, как Local Bitcoins, или с помощью одной из постоянно растущих платформ, которые подключаются напрямую к банковскому счету.

Например,

Coinapult позволяет хранить биткойны и замораживать их стоимость до стоимости иностранной валюты, золота или серебра, снижая волатильность до тех пор, пока вы не захотите переместить их на свой счет в иностранном банке. Coinbase и другие сервисы позволяют переводить на подключенные банковские счета, хотя многие офшорные юрисдикции еще не поддерживаются.

Если вы действительно хотите ликвидировать свои крипто-холдинги, убедитесь, что ваш банк открыт для этого, прежде чем пытаться перевести деньги на свой оффшорный счет, потому что вы можете рискнуть закрыть свой счет, если банк не поддерживает криптовалюту.

В некоторых случаях сама страна может быть открыта для технологий блокчейна, но банки проявляют меньший энтузиазм. Есть несколько способов справиться с этой проблемой. Один из них заключается в ликвидации в вашей стране, а затем переводе средств другим методом из этого списка.

Еще один метод, который использовали многие наши клиенты, - это покупка золота за свои биткойны и, после того, как они держали его в течение некоторого времени, ликвидация своих золотых запасов и использование наличных денег для пополнения оффшорного счета.

Это подводит нас к нашему последнему методу перевода денег в офшор…

ПРОДАТЬ ЗОЛОТО И СЕРЕБРО

Если вы владеете золотом или серебром в офшоре, например, в хранилище здесь, в Сингапуре, вы часто можете продавать эти драгоценные металлы и переводить средства на свой местный банковский счет.Сингапур - отличный вариант для этого, так как хранилище золота здесь очень надежно, а банковские счета в Сингапуре также превосходны.

Если у вас уже есть золото и серебро, есть способы отправить их за границу (опять же, Сингапур - хороший вариант), а затем продать их за наличные. Однако перевозка золота при себе может быть рискованной, поскольку во многих случаях требуются таможенные формы. Вы также можете продать золото, которое вы в настоящее время храните в своей стране, а затем купить его за границей. Просто убедитесь, что вы соблюдаете все правила, касающиеся продажи драгоценных металлов, налога на прирост капитала и других требований к отчетности в вашей стране.

Обратитесь за помощью к налоговому специалисту.

Легальный перевод денег в офшор

Если вам интересно, почему «положи деньги в чемодан и явись на Виргинские острова» нет в списке, то это потому, что почти все на земле - за исключением Гонконга и некоторых других стран - должны декларировать наличные. вывозят из страны.

В то время как перевозка любых сумм наличных денег является законной в большинстве стран, большинство законопослушных граждан не перевозят большие суммы наличных денег через границу.Те, кто действительно делает, часто вызывают у таможенников достаточно подозрительности, чтобы даже конфисковать ваши деньги.

Помимо юридических проблем, большинство банков не желают депонировать огромные груды наличных денег из-за опасений по поводу отмывания денег; многие банки теперь взимают комиссию за депозит наличными за эту привилегию.

Очевидно, вы хотите убедиться, что вы все делаете правильно и соблюдаете все местные законы любой юрисдикции, которой касаются ваши деньги. Но суть в том, что есть много разных способов пополнить свой счет.

Эндрю Хендерсон - самый востребованный консультант в мире по вопросам международного налогового планирования, инвестиционной иммиграции и глобального гражданства. Он лично ведет этот образ жизни более десяти лет и теперь работает с предпринимателями и инвесторами с семизначными и восьмизначными числами, которые хотят «пойти туда, где к ним лучше всего относятся».

Последние сообщения Эндрю Хендерсона (посмотреть все)

налоговых убежищ: как богатые прячут деньги в офшорах

Панамские документы, крупнейшее собрание финансовых документов, когда-либо просочившихся к журналистам, раскрыли темный мир офшорных налоговых убежищ.

Более 11,5 миллионов документов было получено немецкой газетой Sueddeutsche Zeitung и передано Международному консорциуму журналистов-расследователей через Mossack Fonseca, международную юридическую фирму, базирующуюся в Панаме. Они раскрывают методы, которые не являются незаконными сами по себе, но могут дорого обойтись стране инвестора в виде налоговых поступлений.

Вот как богатые иностранные инвесторы переводят деньги в офшорные компании и другие структуры и из них.

Шаг 1: Выберите убежище

Существует около 60 офшорных юрисдикций по всему миру, из которых можно выбирать.К ним относятся такие места, как Швейцария, Нормандские острова и Лихтенштейн, но многие из них находятся в Карибском бассейне.

европейских княжеств, а также острова Карибского бассейна и Тихого океана являются излюбленными налоговыми убежищами.

Шаг 2: Создание корпорации или другого юридического лица

Компания или траст создается - или уже готовая фирма - с помощью консультантов по оффшорным инвестициям. В Панаме и других налоговых убежищах готовый вариант может быть одобрен всего за три дня за символическую плату.Еще одно место, где можно припарковать кучу денег, - это частный фонд, некоммерческая организация, которая затем может владеть корпорацией, добавляя еще один уровень секретности к схеме уклонения от уплаты налогов.

Готовую компанию можно быстро назвать, зарегистрировать и утвердить, избавившись от бумажной работы и сборов. (Shutterstock)

Шаг 3. Создайте (секретное) удостоверение личности

Один или несколько «кандидатов» наняты для ведения дел для компании или траста. Эти агенты не управляют деньгами напрямую, а действуют от имени владельца, и их имена будут указаны во всех документах компании.

Для большей секретности уклонист от налогов может заплатить подставным лицам, называемым «номинальными держателями», за то, чтобы они работали, по крайней мере на бумаге, в качестве директоров организации. (Shutterstock)

Шаг 4: Откройте банковский счет

Деньги, которые приходят и уходят, нуждаются в доме. Для дополнительной анонимности некоторые уклоняющиеся от уплаты налогов откроют банковский счет в другом месте, отличном от места регистрации компании или траста.

MoraBanc находится в Андорре, которая долгое время считалась налоговой гаванью. Однако в последние годы европейское княжество реформировало свою налоговую систему.(Дэвид Рамос / Getty Images)

Шаг 5: Переместите деньги

Один из вариантов - перевести деньги единовременно, но тогда налоговый отдел узнает, что у владельца счета большие деньги за границей. Вы также можете провезти наличные деньги контрабандой или перевести их на суммы в соответствии с обязательным требованием в размере 10 000 долларов. Налоговые мошенничества также известны тем, что вынуждают поддельную офшорную компанию или человека подавать на них в суд, а затем «урегулировать» во внесудебном порядке крупную сумму.

Scotiabank имеет филиал на Британских Виргинских островах с 1967 года.Страна является излюбленным местом для богатых иностранцев, желающих открыть оффшорную компанию. (CBC)

Шаг 6: потратьте деньги

Вот здесь и становится сложно, потому что некоторые из методов связаны с обманом и представляют собой незаконное уклонение от уплаты налогов. Некоторые богатые баунти-баунти просто переезжают в свою налоговую гавань или в любое место с низкими налогами. Другие пользуются схемами азартных игр. Или они пытаются потратить деньги на кредитные карты, выпущенные на имя офшорной компании. Однако известно, что налоговые органы принимают жесткие меры в отношении этих, казалось бы, анонимных кредитных карт.

Другие варианты получения денег:

Страхование:
Оформите страховой полис на умирающего, выданный офшорной страховой компанией, и выплаты получателю домой не будут облагаться налогом.

Подарки:
Подарки тоже не облагаются налогом, поэтому еще один способ - создать так называемый бабушкиный траст или наследственный траст, названный в честь нерезидента Канады, в интересах бенефициаров-резидентов Канады.

Ссуды:
Канадские банки, у которых есть филиалы в других странах, могут помочь в репатриации денежных средств, используя так называемую обратную ссуду.Сначала, например, миллион долларов офшорной прибыли переводится в офшорный филиал канадского банка. Затем ссуду на ту же сумму можно получить в наземном отделении дома.

Азартные игры:
Выигрыши от азартных игр не облагаются налогом в Канаде, хотя они могли быть сфабрикованы в офшорных схемах ставок с фиксированными результатами.

Карта «Выйти из тюрьмы» :
Канадские налоговые мошенники могут признаться и получить амнистию по уголовным обвинениям, если они заявят о своем незарегистрированном доходе и уплатят причитающиеся налоги плюс проценты.

10 причин, почему вам нужен оффшорный банковский счет сегодня

Вы могли задаться вопросом: «Что может дать мне счет в оффшорном банке, чего не может дать счет в Bank of America?»

Ответ: Широкий спектр преимуществ, которые вам абсолютно необходимы.

Оффшорный (или иностранный) банковский счет - это просто банковский счет, открытый за пределами страны вашего проживания.

Вот 10 основных причин, по которым вы должны открыть его прямо сейчас.

Причина № 1: Снизьте свой политический риск

Сегодня самая большая угроза для ваших сбережений - это не рыночный риск.Это ваше собственное правительство.

Нет сомнений в том, что правительство представляет все больший риск для ваших сбережений. Правительства безнадежно погружаются в неплатежеспособность. Как и следовало ожидать, они прибегают к тем же отчаянным мерам, которые они использовали на протяжении всей истории.

Было бы разумно ожидать большего количества дотаций (как мы видели на Кипре), налогов на банковские депозиты (как мы видели в Испании), национализации пенсионных сбережений (как мы видели в Польше, Венгрии, Португалии и Аргентина) и контроль за движением капитала (как мы видели на Кипре и в Исландии) среди других деструктивных действий.И это лишь несколько недавних примеров.

Если вы думаете, что такого не может произойти в вашей стране, подумайте еще раз.

По словам судьи Эндрю Наполитано:

... люди, у которых в банке больше 100000 долларов, становятся мишенью для любого правительства, которое ищет деньги, чтобы поддержать свою неспособность управлять своими финансами.

Важной частью любой стратегии снижения политического риска является размещение части своих сбережений вне досягаемости бюрократов-воров в вашей стране.Открытие счета в иностранном банке в правильной юрисдикции - удобный способ сделать это.

Таким образом, ваше домашнее правительство не сможет легко конфисковать, заморозить или обесценить все ваши деньги парой нажатий на клавиатуру. Если правительство вашей страны вводит контроль за движением капитала, оффшорный банковский счет поможет вам получить доступ к своим деньгам, когда они вам больше всего нужны.

Короче говоря, хранение части ваших сбережений в правом иностранном банке может в значительной степени защитить вас от безумия в вашей стране.

Причина № 2: надежные банковские системы и банки

Практически все банковские системы в западных странах в корне несостоятельны. Они выжали изо всех сил. Обещания неплатежеспособных правительств - единственное, что их поддерживает. Хуже того, в большинстве этих банков имеется лишь крошечная сумма наличных для удовлетворения запросов клиентов на снятие средств. Это означает, что в случае очередного финансового шока в стиле Lehman у вас могут возникнуть проблемы с доступом к своим деньгам.

Многие люди больше думают о том, какое реалити-шоу они будут смотреть по телевизору сегодня вечером, чем о том, какой банк они выберут в качестве хранителя своих сбережений.Многие даже не осознают, что у них есть другие практические возможности.

В стабильных юрисдикциях есть банки с низким уровнем долга, которые не играют с депозитами клиентов (то есть вашими деньгами). Многие из этих банков намного лучше капитализированы, хранят больше наличных денег и в остальном работают гораздо более консервативно, чем банки в США

.

Эти оффшорные банки почти всегда более ответственно хранят ваши с трудом заработанные сбережения.

Причина № 3: Защита активов

Может быть, вы думаете, что это просто другие люди живут на линии огня судебных исков ... а вы живете где-то еще.Подумай еще раз.

The Legal Resource Network сообщает, что в США ежегодно подается 15 миллионов исков.

Это приводит к новому иску для каждого 12 взрослого каждый год… год за годом. Если вам не повезет исключительно, рано или поздно придет ваша очередь. Тебе это не понравится.

Это не случайность, что 80% юристов мира, из них более 1,2 миллиона, работают в США. Вот где дело. Ваши деньги - это трофей, за который они борются.

Хотя 100% защиты не существует, счет в иностранном банке может сделать вас менее привлекательной целью.

Оффшорный банковский счет также защищает вас от чрезмерно усердных государственных органов, обладающих суммарным правом замораживания ваших активов. Это потому, что их охват не выходит за пределы

США.

Если вы когда-нибудь окажетесь на схватке с правительственным учреждением или в легкомысленном судебном процессе, счет в иностранном банке предоставит вам ресурсы, на которые вы можете рассчитывать.

Причина № 4: Диверсификация валют

Хранение в иностранной валюте - отличный способ диверсифицировать риски вашего портфеля, защитить вашу покупательную способность и интернационализировать часть ваших сбережений.

Тем не менее, скорее всего, ваш внутренний банк предлагает несколько вариантов хранения иностранной валюты, если таковые имеются.

С другой стороны, офшорные банки

обычно предлагают удобные онлайн-платформы для хранения иностранной валюты.

Причина № 5: Более высокие процентные ставки по вашим депозитам

В ходе войны со сберегательными кассами Европейский центральный банк и ФРС довели процентные ставки до почти исторических минимумов.Эти искусственно заниженные процентные ставки эффективно переводят богатство от вкладчиков, которые в противном случае получали бы более высокую прибыль по своим депозитам, к заемщикам.

На самом деле, если вы живете на Западе, велика вероятность, что процент, который вы зарабатываете на свои сбережения, даже не поспевает за реальным уровнем инфляции.

Однако если вы посмотрите за границу, вы можете найти банки, которые платят значительно более высокие процентные ставки, чем те, которые вы найдете у себя дома.

Причина № 6: Обеспечить доступ к медицинской помощи за рубежом

Если вы не можете получить своевременное лечение в своей стране, что возрастает в связи с катастрофической Obamacare, вы можете захотеть получить доступ к медицинской помощи за границей.

В худшем случае это может означать разницу между жизнью и смертью.

Предположим, по какой-либо причине вы не можете получить необходимое медицинское обслуживание в своей стране и вынуждены уехать за границу. Для оплаты вам придется переводить деньги за границу. Однако, если правительство вашей страны уже ввело контроль за движением капитала, оплата необходимого вам медицинского обслуживания может быть затруднена или невозможна.

Именно здесь наличие счета в иностранном банке, который не является заложником контроля за движением капитала в вашей стране, может помочь гарантировать, что вы всегда сможете оплатить необходимое медицинское обслуживание.

Причина № 7: Способность действовать быстро

Когда дело доходит до международной диверсификации, всегда лучше прийти на год раньше, чем на минуту опоздать. Когда правительство ввело контроль за движением капитала или взимало сборы с банковских счетов, уже слишком поздно защищать ваши деньги.

Если у вас его еще нет, вам следует открыть оффшорный банковский счет сейчас, даже если он небольшой. Просто наличие одного доступного, независимо от того, сколько денег вы изначально вложили в него, дает вам значительные преимущества.Это дает вам возможность действовать быстро и переводить больше денег за границу в будущем, если ситуация потребует этого.

Причина № 8: Сохранение ограниченной конфиденциальности

американца, чья сумма на иностранных финансовых счетах составляет 10 000 долларов или более в любое время в течение года, должны сообщить об этом. Однако, если совокупная сумма ваших финансовых счетов за рубежом остается ниже 10 000 долларов США за год, и вы не используете траст, LLC или другую структуру, вам необязательно сообщать об этом.Всегда консультируйтесь по этим вопросам со своим налоговым консультантом.

Причина № 9: Душевное спокойствие

Оффшорный банковский счет похож на страховой полис. Это помогает защитить вас от ненадежных банков и банковских систем, а также от разрушительных действий правительства-банкрота. Это также делает вас серьезной мишенью для необоснованных судебных исков и гарантирует, что вы сможете оплатить медицинское обслуживание за границей. Знание о том, что вы сделали большой шаг в своей защите, должно дать вам больше душевного спокойствия.

Причина № 10: Максимизируйте свою личную свободу

Наличие счета в иностранном банке дает вам больше возможностей.Больше возможностей - больше свободы.

Это важный шаг к освобождению от абсолютной зависимости от какой-либо одной страны.

Достигнув этой свободы, любому правительству станет очень трудно контролировать вашу судьбу.

Законно ли иметь оффшорный банковский счет?

Несмотря на то, что вы, возможно, слышите, оффшорные банковские операции полностью легальны. Дело не в уклонении от уплаты налогов или других незаконных действиях. Речь идет просто о юридической диверсификации вашего политического риска путем размещения ваших ликвидных сбережений в надежных, хорошо капитализированных учреждениях, где с ними обращаются лучше всего.

Не секрет, что открыть счет в иностранном банке становится все труднее и труднее. Скоро это станет невозможным. Это сильный стимул действовать раньше, чем позже, даже если вы не планируете использовать учетную запись немедленно.

Даже если правительство вашей страны не введет контроль за движением капитала и не конфискует вклады, вам не будет хуже, если вы переместили свои сбережения в более безопасный дом. На самом деле, вам гораздо лучше по причинам, описанным выше. Открытие оффшорного банковского счета - разумный шаг, который имеет смысл, несмотря ни на что.

Руководство по офшорному банкингу

Обязательно ознакомьтесь с нашим подробным руководством по оффшорным банковским операциям, в котором мы рассказываем о наших любимых банках и оффшорных банковских юрисдикциях. Он включает важную информацию об ограниченных юрисдикциях, которые все еще принимают американских клиентов. и позволяют им открывать счета удаленно с небольшими минимальными затратами.

The New York Times Автор бестселлеров Дуг Кейси и его команда описывают, как все это можно сделать из дома. И еще есть время, чтобы сделать это без особых затрат или усилий, но действовать нужно быстро.

Это путеводитель от А до Я с информацией, которую вы больше нигде не найдете. И в течение ограниченного времени мы раздаем его бесплатно. Щелкните здесь, чтобы загрузить PDF .

оффшорных банковских счетов: руководство для эмигрантов

Каковы плюсы, минусы и последствия оффшорного банкинга и что это такое? В этом руководстве рассматриваются ключевые аспекты для частных лиц и компаний, рассматривающих возможность открытия оффшорного счета.

Оффшорные счета

предлагают альтернативные способы управления деньгами, но перед открытием счета вам необходимо провести исследование, чтобы убедиться, что он подходит вам и что вы соблюдаете необходимое законодательство.Это руководство по офшорному банкингу включает разделы по:

Что такое оффшорный банкинг?

Оффшорный банкинг получает много негативной прессы. Для большинства людей это вызывает в воображении образы сверхбогатых, которые направляют свое состояние в секретные банки, чтобы избежать уплаты налогов. Добавьте к этому запах отмывания денег и общую непрозрачность, и вы прибавите репутацию оффшорного банкинга.

Хотя это правда, что оффшорное банковское дело широко (неправильно) используется самыми богатыми слоями общества (с самыми богатыми 0.01% людей, направляющих около 10% мирового богатства в офшоры), реальная концепция гораздо менее противоречива.

Оффшорный счет - это в основном любой счет, открытый за пределами страны проживания владельца. Они предлагаются многими основными банками, работают аналогично стандартным счетам, и, вопреки распространенному мнению, вам не обязательно быть мега-богатым (или иметь гнусные мотивы), чтобы открыть счет.

Это означает, что любой, кто работает за границей, проводит много времени в нескольких странах или часто переводит деньги между странами, может получить выгоду от наличия оффшорного счета.

Многие оффшорные счета имеют явные финансовые и юридические преимущества, такие как более низкие налоговые ставки. Однако это часто имеет место в случае внутренних сберегательных счетов. Типы счетов различаются, но, скорее всего, это сберегательные счета, и для них может потребоваться минимальный начальный депозит.

Большинство стран предлагают оффшорные банковские услуги определенного вида, причем страны, включая банки в Швейцарии, Белизе, Сингапуре и Каймановых островах, относятся к числу стран с наиболее благоприятными условиями.

Типы оффшорных счетов

Наиболее распространенными типами оффшорных счетов являются сберегательные счета, которые обычно доступны как счета с фиксированной или переменной ставкой.

Счета с переменной процентной ставкой обычно предлагают легкий доступ к средствам, в то время как счета с фиксированной процентной ставкой обычно предусматривают, что вы должны держать деньги на счете в течение минимального периода (обычно от 1 до 5 лет), прежде чем касаться их.

Многие крупные банки также предлагают оффшорные текущие счета с дебетовыми и кредитными картами, а также возможность выполнять повседневные банковские функции.Однако валюта, как правило, используется в стране, в которой открыт счет, если у вас нет мультивалютного счета.

Другие возможности оффшорных текущих счетов могут включать мобильный / интернет-банкинг, недорогие международные переводы и дополнительные услуги, такие как ссуды и страхование.

Вы также можете открыть оффшорный бизнес-счет в большинстве банков. Это может быть особенно полезно, если вы открыли оффшорную компанию.

Причины открытия оффшорного счета

Люди выбирают оффшорные банки по разным причинам.Если вы живете в нескольких странах или работаете / ведете бизнес за границей, оффшорные счета могут упростить управление вашими финансами. Причины использования оффшорного банкинга включают:

  • Возможность работы со счетами в нескольких валютах. Мультивалютные счета дают пользователям возможность совершать и получать платежи в разных валютах.
  • Выгодные дополнительные функции, такие как функции обмена валют, которые позволяют заранее фиксировать цены на валюту. Это устраняет неопределенность, которая может быть обратной стороной международных сделок.
  • Удобство концентрации финансовых операций с участием нескольких стран через один банк. Это идеально подходит для предприятий, работающих в нескольких странах, поскольку позволяет избежать необходимости иметь дело с отдельными учреждениями в ряде стран.
  • Безопасность оффшорных банковских операций, которая может дать душевное спокойствие людям в странах, которые являются политически / финансово нестабильными. На деньги, хранящиеся на офшорном счете, не повлияют внутренние проблемы.
  • Для тех, кто хочет переехать в другую страну позже, оффшорный банкинг предлагает простой способ открыть счет перед переездом в новую страну.

Преимущества и недостатки оффшорных счетов

Преимущества

  • Гибкость - те, кому нужен доступ к своим деньгам или международному финансированию, могут сделать это с оффшорными счетами быстрее и проще, чем с внутренними механизмами.
  • Финансовые выгоды - оффшорные счета обычно предлагают более высокие процентные ставки и более низкие налоги, чем внутренние счета.
  • Диверсификация - если вы вкладываете деньги за границу, оффшорное банковское дело дает вам возможность диверсифицировать свои инвестиции в разных странах, вместо того, чтобы класть все яйца в одну корзину.
  • Конфиденциальность - офшорные банки обычно предлагают более высокий уровень конфиденциальности, чем местные банки, с соглашениями о конфиденциальности, согласно которым личная информация не будет передана третьим лицам. Некоторые банки также предлагают анонимные счета.

Недостатки

  • Крупные депозиты - некоторые офшорные банковские счета требуют больших начальных депозитов. Вам также может потребоваться согласиться хранить на счете минимальную сумму денег, чтобы избежать расходов.
  • Дорогие расходы - транзакционные издержки и административные сборы обычно выше, чем у местных и стандартных крупных банков.Вам следует запросить полный список сборов перед открытием оффшорного счета.
  • Меньшая защита - хотя оффшорные банки могут предложить безопасность тем, кто живет в финансовых или политически нестабильных странах, средства с меньшей вероятностью будут защищены схемами гарантий. Например, деньги на счетах в офшорных банках не защищены схемами гарантирования вкладов в государствах-членах ЕС. Однако некоторые страны предлагают отдельные схемы защиты оффшорных банковских услуг.

Как открыть оффшорный счет

Открытие оффшорного банковского счета во многом похоже на открытие обычного банковского счета с точки зрения процессов и требований.Вам нужно будет предоставить ту же личную информацию, как полное имя, дату рождения и адрес.

Требуется такая же общая документация. Обычно сюда входят:

  • паспорт или действительное удостоверение личности с фотографией
  • подтверждение адреса
  • подтверждение дохода

Оффшорные банки часто запрашивают дополнительную документацию. Это более поздняя мера, введенная для борьбы с мошенничеством. Дополнительная информация, которую вас могут попросить предоставить, может включать:

  • информация из вашего существующего банка, такая как выписки и справки, чтобы показать, что ваши финансы открыты
  • сведения о характере ваших повседневных финансовых операций
  • информация, относящаяся к типу счета, который вы открываете, например, информация о ваших инвестициях, если вы открываете сберегательный / инвестиционный счет, или документация, относящаяся к сделкам с недвижимостью
  • , вся необходимая документация компании, если вы открываете бизнес-счет.Это включает регистрационный номер, чтобы показать, где зарегистрирован бизнес.

Если к вашему офшорному банковскому счету предъявляются минимальные требования, вам также необходимо предоставить доказательства того, что они могут быть выполнены.

Валютные опционы

Другой аспект, характерный для оффшорного банкинга, - это выбор валюты, в которой будут храниться ваши средства. Это повлияет на процентные ставки и стоимость того, что у вас есть на вашем счете, поэтому рекомендуется предварительное планирование. Большинство оффшорных счетов предлагают мультивалютные варианты, что означает, что вы можете выполнять транзакции в валютах, отличных от той, в которой хранятся ваши деньги.Тем не менее, проверьте структуру комиссионных, чтобы вас не укусили, если вы планируете частые платежи в других валютах.

Как и в случае с крупными банками, оффшорные банки обычно предлагают возможность открытия счета лично или через Интернет. Если вы открываете учетную запись в Интернете, вам обычно необходимо предоставить проверенные электронные копии официальной документации.

Использование офшорного счета

Использование офшорной учетной записи будет зависеть от того, какой у вас тип учетной записи и для чего она предназначена.Оффшорные текущие счета позволят вам получать доступ к деньгам на повседневной основе (хотя могут быть ограничения на суммы снятия), в то время как некоторые типы сберегательных счетов будут иметь ограничения. Например, вам может потребоваться оставить средства нетронутыми на минимальный период времени или уведомить об этом заранее, если вы хотите получить к ним доступ.

Многие люди используют оффшорные банковские операции, потому что это облегчает им банковское обслуживание и управление деньгами между разными странами. Денежные переводы на офшорные счета и с них довольно просты и обычно могут осуществляться в выбранной вами валюте, но размер комиссии варьируется, поэтому проверьте их заранее.

Оффшорные текущие счета обычно обеспечивают легкий ежедневный доступ к средствам. Это означает, что обычно вы можете снимать деньги в банкоматах или производить платежи (в магазине или онлайн) с помощью дебетовых или кредитных карт. Опять же, проверьте, какие комиссии взимаются, особенно если вы совершаете транзакции в валюте, отличной от той, в которой хранятся ваши деньги.

Общее восприятие оффшорного банкинга

Мошенничество и отмывание денег

Оффшорный банкинг за последние годы приобрел несколько сомнительную репутацию.Это небезосновательно - громких скандалов было немало. Всего несколько лет назад утечка Панамских документов показала, как богатые люди и компании по всему миру использовали оффшорные счета для уклонения от уплаты налогов, проверки и совершения мошенничества.

Глобальные издержки мошенничества в настоящее время составляют ошеломляющие 5,1 триллиона долларов США в год, в то время как Международный валютный фонд (МВФ) оценивает, что уход от налогов во всем мире обходится в сумму от 500 до 600 миллиардов долларов США в год.

Однако появляются новые меры - как на национальном, так и на международном уровне - по пресечению мошенничества в офшорных банках и затрудняют использование людьми зарубежных счетов в качестве налоговых убежищ.

Например, в прошлом году ЕС ввел новую Директиву об избежании налогообложения, которая включает более строгие требования к отчетности и меры по предотвращению перемещения прибыли предприятиями в регионы с низкими налогами. Это в дополнение к ряду законодательных мер по борьбе с отмыванием денег.

К сожалению, эти хорошо известные случаи повлияли на репутацию оффшорного банкинга как общей концепции. Тем не менее, открытие оффшорного счета - вполне приемлемая практика, и ее может сделать любой, кто хочет получить выгоду от более легкого перевода ваших финансов за границу.

Законны ли оффшорные банковские операции?

Оффшорный банкинг полностью легален. Многие известные банки предлагают варианты оффшорного банкинга, и все это честно, если вы соблюдаете правила.

Незаконным является использование оффшорного счета для выполнения любого из следующих действий:

  • уклоняться от налогообложения или уплаты налога на свой доход
  • спрятать деньги, которые не были заявлены в необходимые налоговые органы
  • хранить деньги, полученные незаконным путем

Некоторые налоговые законы могут показаться сложными в определенных страны, поэтому убедитесь, что вы проверили законодательство в своей стране, чтобы убедиться, что вы соблюдаете требования.В конце концов, наказанием, если вас поймают на незаконном использовании офшорного счета, может быть крупный штраф или даже тюремное заключение.

Если вы не совсем уверены в правилах и положениях, регулирующих оффшорную банковскую деятельность, рекомендуется обратиться за советом к эксперту по налогообложению.

Безопасно ли оффшорное банковское дело?

Оффшорный банкинг обеспечивает безопасный и надежный способ управления вашими деньгами, если вы открываете счет в стране со стабильной экономикой, например, в немецком или швейцарском банке.

Однако оффшорные счета редко защищены теми же гарантиями, что и местные банки. Например, в странах ЕС средства до определенной максимальной суммы защищены схемой гарантий центрального правительства в случае экономической катастрофы или краха отдельного банка.

Оффшорные банки во многих странах часто имеют свои собственные отдельные схемы защиты. Опять же, это то, что стоит проверить и получить совет специалиста перед открытием счета.

Налоговые последствия оффшорной банковской деятельности

Подобно стандартным сберегательным счетам, оффшорные счета часто позволяют зарабатывать проценты, не облагаемые налогом. Однако обычно он ограничен (например, 1000 евро). Любые проценты, заработанные сверх установленной суммы, необходимо будет декларировать в соответствующие налоговые органы, в противном случае вы можете быть подвергнуты значительному штрафу.

Еще одно налоговое преимущество оффшорного банкинга заключается в том, что обычно существует задержка между получением процентов и необходимостью уплаты с них налога.Это связано с тем, что вы должны декларировать его в налоговой декларации, а не платить в момент получения. Из-за этого вы можете накапливать дополнительные средства за счет процентов, заработанных на вашем счете.

Важно проверить, что ваши деньги не облагаются двойным налогом. Вполне вероятно, что вы будете защищены соглашением об избежании двойного налогообложения между страной вашего проживания и страной, в которой открыт ваш оффшорный счет. В противном случае вам, вероятно, потребуется потребовать налоговые льготы при заполнении годовой налоговой декларации.

Список оффшорных банков

Вот несколько банков, которые предлагают оффшорные счета в разных странах.

Бельгия

  • Банк Делен
  • Банк де Груф Петеркам
  • KBC Банк

Франция

  • BNP Paribas
  • BPCE
  • Credit Agricole
  • Credit Mutuel
  • Societe Generale

Германия

Нидерланды

  • ABN AMRO
  • ING
  • MeersPierson
  • Rabobank
  • Van Lanschot

Катар

Швейцария

  • BCGE
  • BCN
  • Julius Baer
  • Vontobel

Объединенные Арабские Эмираты

  • Abu Dhabi Bank
  • Коммерческий банк Дубая
  • United Arab Bank

Соединенное Королевство

  • Barclays
  • Coutts
  • HSBC
  • Lloyds
  • Rothschilds

Другие страны

  • DBS Treasures (Сингапур)
  • TD Bank (Канада)
  • Wells Fargo (США)

Офшорные банковские приложения

Мир финансов все больше движется в сторону мобильного и онлайн-банкинга и транзакций.Оффшорный банкинг ничем не отличается, поэтому неудивительно, что в последние годы на рынке появился ряд инвестиционных приложений.

Правильный ли тайник?

Одно из таких приложений - Stash Invest, которое предлагает пользователям возможность открыть счет для мобильных инвестиций всего за 1 доллар в месяц. Одним из главных преимуществ Stash является то, что он очень прост в использовании и предлагает рекомендации по выбору инвестиций, поэтому подходит для начинающих инвесторов.

Stash позволяет пользователям инвестировать в различные варианты, включая акции и торгуемые на бирже фонды, в дополнение к ведению стандартного мобильного банковского счета с дебетовой картой.

Многие люди спрашивают, является ли Stash законным, поскольку он побуждает новичков вовлекаться в сложный мир акций и торговли? Хорошая новость заключается в том, что все полностью открыто и не более рискованно, чем стандартная торговля акциями акциями.

На самом деле, подобные приложения могут быть отличным способом научиться финансовому планированию. Однако главный недостаток оффшорного банкинга через мобильные приложения заключается в том, что, хотя базовая плата за счет обычно невысока, более продвинутые пакеты счетов могут быть дорогостоящими.Транзакционные расходы также могут быть высокими, поэтому перед регистрацией обязательно ознакомьтесь с полным списком комиссий.

Провайдеры мобильных офшорных банковских услуг

Популярные приложения, доступные на рынке, включают:

  • Желуди
  • Betterment
  • Sofi
  • Тайник
  • Wealthfront

Международные денежные переводы

Традиционные способы отправки денег за границу - через банки и электронные переводы - все чаще оспариваются специализированными валютными компаниями, предлагающими международные денежные переводы онлайн.Для многих они могут оказаться дешевле и удобнее, чем традиционные банки. Эти услуги включают:

  • CurrencyFair предлагает международные денежные переводы в более чем 150 стран мира. У них обменные курсы до восьми раз ниже, чем у банков, что помогает избежать чрезмерных банковских комиссий.
  • Moneycorp предлагает услуги обмена иностранной валюты и глобальные платежи для частных и корпоративных клиентов в более чем 120 валютах.
  • Remitly позволяет вам переводить деньги за границу, предлагая прямые переводы на банковский счет, получение наличных или доставку на дом в пункте назначения ваших денег
  • Wise - это международный провайдер денежных переводов, доступный в 59 странах и предлагающий переводы между международными банковскими счетами до в восемь раз дешевле традиционных банков.
  • WorldRemit предлагает недорогие глобальные денежные переводы почти в 100 валютах в 150 странах мира.

Вы также можете использовать онлайн-инструмент сравнения Monito, чтобы сэкономить на комиссии, получить лучший обменный курс и найти самый дешевый вариант международных денежных переводов.

Почему богатые все равно прячут деньги на офшорных счетах?

Если не считать уклонения от уплаты налогов, офшорные счета предлагают уровень секретности и защиты активов, который остальные из нас никогда не могли себе позволить

Николас Белтон / Getty Images

Когда речь заходит о секретности, в темном мире оффшорного банкинга сразу приходят на ум несколько стран - Острова Кука, Белиз, Сейшельские острова, Панама.

Ну, это было до тех пор, пока Панама не выпала из этого списка в воскресенье, когда массивная утечка данных из 11,5 миллионов документов из панамской юридической фирмы Mossack Fonseca дала всему миру возможность увидеть имена многих богатых людей, которые были уверены, что их активы скрыты. зрение.

Но по мере того, как обнаружились разоблачения скрытых счетов и тщательно продуманные бумажные следы, защитники офшорных счетов подчеркнули, что они не обязательно означают, что происходит что-то незаконное. Чтобы разобраться во всем этом, мы спросили нескольких экспертов, почему богатые могут чувствовать необходимость прятать деньги за границей, предполагая, что они не пытаются уклоняться от уплаты налогов у себя дома.

Q: Так почему же богатые прячут деньги на офшорных счетах?

Если предположить, что все законопослушны и платят свою справедливую долю налогов на родине, эксперты говорят, что двумя основными причинами сокрытия денег в офшоре являются: 1) защита активов и 2) секретность.

Допустим, у вас есть горнодобывающая компания, и вы опасаетесь, что однажды вас подадут в суд за возможные экологические проблемы. Хранение денег в трасте потенциально может помешать будущим кредиторам получить все.Но офшорные трасты предлагают дополнительный уровень защиты.

«Как канадец, вы могли бы передать его в канадский траст. Что касается законодательства о кредиторах и должниках, то оно больше не ваше - и, возможно, кредиторы не смогут его принять, - но вы беспокоитесь, что законы могут измениться, - говорит Джеффри Лумер, доцент юридической школы Далхаузи Шулиха. «Таким образом, вы не только вкладываете его в траст, но и в офшорный траст, о котором кредиторы даже не узнают».

Это означает, что если кто-то успешно подает на вас в суд на 20 миллионов долларов, но у вас есть только 300 000 долларов на вашем банковском счете, многие миллионы, которые вы когда-то заработали, станут неприкосновенными.

Для тех, кто не беспокоится о возможном провале бизнеса, а о потенциальном разводе, можно также использовать оффшорные счета, чтобы скрыть деньги от бывшего супруга, хотя это может вызвать множество юридических проблем.

Помимо попытки защитить свое состояние от кредиторов, богатые могут открыть оффшорный счет, чтобы добавить уровень секретности своим финансам.

«Если у вас есть куча денег, и вы не хотите, чтобы ваши взрослые дети или давно потерянный брат знали об этом, есть аргумент, что я хочу держать свои деньги как можно дальше от этих людей», - говорит Митчелл. Стейн, доцент кафедры управленческого учета и контроля Бизнес-школы Айви.«Я не сообщаю им о налогах или корпоративных проблемах. Я не хочу, чтобы они знали о моих деньгах ".

Q: Должны ли люди в Канаде раскрывать информацию о своих офшорных активах в CRA во время налоговой отчетности?

Да, но если вы вернетесь на 15 лет назад, говорит Лумер, правила сообщения о зарубежной собственности были более мягкими.

Но сказать, что офшорные счета, обнаруженные в результате утечки Панамских документов, являются законными, предполагает, что физические лица максимально готовы платить налоги.

«Проблема с этими документами в том, что, может быть, они [честно], а может, и нет, - говорит Лумер.«Если они участвуют в организованной преступности, то, вероятно, нет. Если они просто люди с деньгами и вкладывают их в офшоры, возможно, так оно и есть. Вы должны спросить: зачем им вся эта секретность? »

Связано: Почему канадцы должны злиться на Панамские документы

Q: Есть ли законная причина, по которой человеку нужна такая конфиденциальность?

Если кто-то очень богат, говорит Лумер, они могут возразить, что это никого не касается, если они арендуют три Bentley или купят вторую недвижимость на набережной в Ванкувере.«Нет причин, по которым кому-то нужно знать, что я купил эту картину на аукционе Сотбис. Я не хочу быть в новостях », - предлагает в качестве примера Лумер. «Я заслуживаю частной жизни, поэтому я купил этого Пикассо через корпорацию, все акции которой принадлежат трасту, бенефициаром которого я являюсь».

Q: Сколько денег вам нужно, чтобы открыть оффшорный счет?

Тот факт, что офшорные счета могут быть прибыльными для богатых, не означает, что они будут полезны для всех.Большинство канадцев даже не достигают максимального уровня взносов для своих сберегательных счетов Tax Free. «У вас действительно должен быть накопленный капитал, который вы инвестируете, чтобы вы получали инвестиционный доход», - говорит Лумер. «Большинство людей со средним доходом не имеют дохода от инвестиций».

По его словам, даже врач или юрист, зарабатывающий более 250 000 долларов, вероятно, все еще не зарабатывает достаточно для того, чтобы оффшорный счет был окупаемым, особенно после учета юридических и бухгалтерских расходов в Канаде, а также оплаты иностранных юрисдикций за открытие счета. .

«Оно того стоит, если вы накопили семейное состояние - в диапазоне от 5 миллионов долларов и зарабатываете пять или более процентов в год», - говорит Лумер.

Именно поэтому он говорит, что люди имеют право злиться на такие офшорные счета. «Это двухуровневая система, но она не прозрачна», - добавляет он. «Мы не говорим:« Если у вас 5 миллионов долларов в год, ваша налоговая ставка ниже, чем у всех остальных ». Это было бы совершенно несправедливо. Люди возмутились бы. Но вот непрозрачный способ получить тот же результат.”

Используются ли оффшорные счета в качестве средства отмывания денег?

Оффшорный банковский счет - это счет в банке, расположенном за пределами Соединенных Штатов или другой страны проживания банковского клиента. Эти банковские счета известны своими низкими налоговыми обязательствами, что делает их также широко известными как налоговые убежища.

Оффшорные банковские счета также имеют тенденцию предоставлять финансовые и юридические преимущества. Эти преимущества могут включать:

  • меньше контролирующего правового регулирования
  • незначительное налогообложение или его полное отсутствие
  • большая секретность
  • легкий доступ к средствам
  • защита от местной финансовой или политической нестабильности

популярные офшорные банковские направления
самые печально известные и популярные на мировом рынке оффшорные банковские центры;

  • Каймановы острова
  • Швейцария.

Другие известные направления для оффшорного банкинга включают следующие (в алфавитном порядке):

  • Багамы, Барбадос, Белиз, Бермуды
  • Британские Виргинские острова
  • Каймановы острова, Кипр, острова Кайкос
  • Доминика
  • Гибралтар , Гана
  • Гонконг Лабуан,
  • Лихтенштейн, Люксембург
  • Науру
  • Малайзия, Мальта, Макао, Маврикий, Монако, Монтсеррат
  • Панама
  • Турция
  • Сейшельские острова, Швейцария

Плохая репутация банка

Из-за кажущейся слабости регулирования денежных средств, размещаемых на счетах в оффшорных банках, оффшорные банковские операции за последние несколько лет получили что-то вроде плохой репутации.Эти типы банковских счетов часто ассоциируются с уклонением от уплаты налогов, отмыванием денег и организованной преступностью. Оффшорное банковское дело ошибочно связывали с теневой деловой практикой и теневой экономикой.

Однако с юридической точки зрения этот вид банковского дела не защищает личные средства от уплаты подоходного налога на заработанные проценты. Налогоплательщики США обязаны сообщать (под страхом наказания за лжесвидетельство) любые оффшорные банковские счета, которые могут находиться в их распоряжении. Оффшорные банковские учреждения не обязаны декларировать доходы в иностранные налоговые органы (A.К.А. IRS), потому что они защищены банковской тайной. Это отсутствие регулирования в отношении сообщения о подозреваемых в уклонении от уплаты налогов не делает законным отказ от отчетности о доходе (или уклонение от уплаты подоходного налога, связанного с этим).

С другой стороны

Сторонники оффшорного банкинга осудили любые попытки надзора и контроля. Они утверждают, что этот процесс обусловлен не безопасностью и финансовыми проблемами, а стремлением местных банков и IRS контролировать средства, хранящиеся на оффшорных банковских счетах.Они ссылаются на предполагаемый факт, что оффшорные банковские операции представляют собой конкурентную угрозу для устоявшихся банковских и налоговых систем в таких странах, как США

Ужесточение правил с оффшорными банковскими операциями

Те, кто надеется найти легкие налоговые убежища и убежища для отмывания денег на оффшорных счетах обнаружит, что старые правила больше не применяются. Регулирование оффшорного банкинга улучшается во многих отношениях.

  • Регулирование этих неуловимых банковских учреждений все чаще контролируется наднациональными неправительственными организациями, такими как Международный валютный фонд.
  • Оффшорные банки обязаны отчитываться не реже одного раза в квартал по многим различным аспектам своего бизнеса. Повышенное внимание к инициативам по борьбе с отмыванием денег в нескольких разных странах означает, что сотрудники банков на всех уровнях поощряются сообщать о подозрениях в отмывании денег местным властям, несмотря на банковскую тайну. Кроме того, усиливается сотрудничество между полицейскими властями через международные границы.

Заключение об оффшорной банковской деятельности

Хотя оффшорная банковская деятельность традиционно была печально известна отмыванием денег, уклонением от уплаты налогов и инструментом для организованной преступности, усиление регулирования оставляет эти стигмы в прошлом.




Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *