Содержание

Как считать конечное сальдо в активных счетах.

Понятие активного и пассивного счета в бухгалтерском учете – это фундамент знаний для начинающего бухгалтера.

Расчет сумм остатков по счетам вызывает  у них недопонимание. Чем это опасно?

 

Связанный курс

Бухгалтерский и налоговый учет для новичков + 1С:Бухгалтерия 8.3

Узнать подробнее

Бухгалтер выполняет свою работу с помощью программы 1С. При проведении документов проводки формируются автоматически. Если Вы не знаете как проверить правильность формирования проводок и остатков по счетам, эта статья для Вас.

  1. Активный счет. Начальное сальдо (остаток) может быть только по дебиту или равно нулю. Такой же принцип работает и с сальдо (остатком) на конец периода.
  2. Активный счет может относится к внеоборотным или оборотным фирмы. Как правило оборот по дебиту активного счета означает увеличение активов фирмы, оборот по кредиту –уменьшение.

Для расчета конечного сальдо в активном счете необходимо воспользоваться формулой:

КС-(конечное сальдо) = НС (начальное сальдо) + ОД (оборот по дебиту счета) – ОК (оборот по кредиту счета)

Напоминаем, что к активам организации относятся: материалы, товары, денежные средства, готовая продукция, дебиторские задолженности, основные средства и др.

 

Энциклопедия ПрофиРоста, 07.11.2019

Информацию на странице ищут по запросам: Активный счет, Пасскивный счет, как проверить сальдо, как посчитать сальдо, Корпоративная карта, расчетный счет, подотчетник, подотчет, авансовый отчет, Регистрация ООО, Регистрация ИП, налоги, заявление на регистрации ООО, заявление на открытие ИП, открытие ИП, открытие ООО, форма Р21001, освобождение от уплаты госпошлины, Курсы бухгалтеров в Красноярск, Бухгалтерские курсы в Красноярске, Курсы бухгалтеров для начинающих, Курсы 1С:Бухгалтерия, Дистанционное обучение, Обучение бухгалтеров, Обучение курсы Зарплата и кадры, Повышение квалификации бухгалтеров, Бухгалтерский учет для начинающих

Пассивные бухгалтерские счета

Подпишитесь на наш канал на YouTube!

В статье «Активные бухгалтерские счета» я рассказывала Вам о понятии бухгалтерского счета и вообще о бухгалтерском учете в целом. Также мы с Вами подробно разобрали схему и структуру активного счета.

Данная статья полностью посвящена пассивным счетам бухгалтерского учета.

Итак, пассивный счет –это табличка,состоящая из: сальдо на начало (стрелочка 1) — это остаток по счету на начало периода, левой части таблички, называемой Дебетом (стрелочка 2), правой части таблички — Кредита (стрелочка 3), и сальдо конечного (стрелочка 4) — остатка на конец периода.
Оборот по дебету – это сумма всех записей по дебету счета (стрелочка 5).
Оборот по кредиту – это сумма всех записей по кредиту счета (стрелочка 6).
Как вы уже поняли, состав пассивного счета абсолютно идентичен активному счету.

В чем же разница? Разница в принципе их работы

Схема работы пассивного счета

Как Вы, наверное, помните, в статье «Активные бухгалтерские счета» я писала о движении, которое происходит на активных счетах бухгалтерского учета — об увеличении и уменьшении счета. Так вот, на пассивных счетах происходит то же самое, но — с точностью до наоборот!

Давайте обратимся к табличке:

Т.к. пассивные счета служат для учета источников формирования имущества, а также для отражения задолженности компании перед третьими лицами, то увеличение таких обязательств записывается по кредиту счета (стрелочка 1). Следовательно, погашение задолженности компании, то есть, уменьшение обязательств, записывается по

дебету счета (стрелочка 2).

Как видно из формулы, для того, чтобы получить конечное сальдо пассивного счета, следует сальдо начальное сложить с оборотом по кредиту и вычесть обороты по дебету.

На пассивном счете сальдо только кредитовое.

Примеры работы пассивного счета.

В качестве примера используем счет 67 «Расчеты по долгосрочным займам и кредитам», а именно: 

Компания взяла кредит в банке на сумму

120 000 руб. Затем кредит был частично погашен в сумме 40 000 руб. Посчитаем сальдо конечное, т.е. остаток нашей задолженности на конец анализируемого периода.

На начало периода у организации отсутствовала задолженность по долгосрочным кредитам. Значит, запись на начало периода будет такой (стрелочка 1). 

Организация получила кредит в сумме 120 000 руб., выходит, что у нее образовалась задолженность перед банком, иными словами произошло увеличение пассивного счета, которое мы записываем в Кт сч.67 (стрелочка 2

).

При частичном погашении кредита задолженность организации уменьшается, такое движение мы показываем по Дт сч.67 (стрелочка 3). Теперь переходим к расчету задолженности по кредиту на конец отчетного периода, для этого, согласно приведенной выше формуле, подставляем значения:

Резюмируем: как видим, на конец отчетного периода задолженность компании перед банком ( или она называется кредиторская задолженность) составила 80 000 руб., о чем свидетельствует запись по Кт сч.67.

Как работают активные счета бухгалтерского учета читайте здесь.

Научиться составлять проводки, можно прочитав статью «Счет. Двойная запись».

Чтобы безошибочно и уверенно вести бухгалтерский учет от «0» до баланса, я бы порекомендовала пройти уникальный курс для начинающих бухгалтеров «Бухучет и налогообложение для начинающих +1С 8.3» в очной или дистанционной форме, который поможет не только освоить все азы бухгалтерского учета, но и научиться рассчитывать налоги, формировать отчетность и уверенно владеть программой 1С. Посмотрите, как проходят практические занятия на этом курсе.


Пройдите тест, чтобы понять насколько вы усвоили материал:

Уменьшение обязательств организации перед третьими лицами отражается:
— по Дебету активного счета
по Дебету пассивного счета
— по Кредиту пассивного счета

Сальдо пассивного счета:

только Кредитовое
— только Дебетовое
— может быть как Дебетовым, так и Кредитовым

Пассивные счета используются для учета:
— имущества (средств) организации
источников формирования имущества.

 

1.5. Счета бухгалтерского учета. Азбука бухгалтерского учета

1.5. Счета бухгалтерского учета

В бухгалтерском учете все активы и пассивы организации отражаются на так называемых счетах. Любой счет это таблица с двумя колонками. Левая колонка называется «дебет», а правая колонка называется «кредит».

Структура счета.

Счета, на которых учитываются активы, называются активными. Счета, на которых учитываются пассивы, называются пассивными. Существуют также и активно-пассивные счета.

Рассмотрим

активный счет. Рост активов всегда отражается по дебету активного счета. Уменьшение активов всегда отражается по кредиту активного счета. То есть для активного счета дебет это увеличение, а кредит это уменьшение.

Пример отражения операций на активном счете – счете «Касса».

Начальное сальдо – это начальный остаток средств на счете. Конечное сальдо – это конечный остаток средств на счете.

У активных счетов начальное и конечное сальдо всегда дебетовое.

Оборот по счету – это суммы всех операций за некоторый период по дебету (дебетовый оборот) или по кредиту (кредитовый оборот).

Для активного счета: конечное сальдо (дебетовое) = начальное сальдо (дебетовое) + дебетовый оборот (увеличение) – кредитовый оборот (уменьшение).

Таким образом, активные счета соответствуют левой стороне баланса и отражают то имущество, которое есть в организации в данный момент.

Рассмотрим пассивный счет. Рост пассивов (капитала и обязательств) всегда отражается по кредиту пассивного счета. Уменьшение пассивов всегда отражается по дебету пассивного счета. То есть для пассивного счета кредит это увеличение, а дебет это уменьшение.

Пример отражения операций на пассивном счете – счете «Расчеты с персоналом по оплате труда».

Начальное сальдо – это начальный остаток задолженности на счете. Конечное сальдо – это конечный остаток задолженности на счете.

У пассивных счетов начальное и конечное сальдо всегда кредитовое.

Для пассивного счета: конечное сальдо (кредитовое) = начальное сальдо (кредитовое) + кредитовый оборот (увеличение) – дебетовый оборот (уменьшение).

Таким образом, пассивные счета соответствуют правой стороне баланса и отражают источники имущества организации и ее обязательства, которые есть в организации в данный момент.

Рассмотрим активно-пассивные счета. Это счета для отражения различных расчетов. Например, счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами» может быть активным, если денежные средства выделены подотчетному лицу и оно должно организации, или этот счет может быть пассивным, если признано, что подотчетное лицо потратило денег больше, чем было выделено организацией и теперь организация должна подотчетному лицу.

Обратим внимание на то, что баланс – это сводная информация о конечных сальдо по всем счетам бухгалтерского учета.

Приведем ниже план счетов бухгалтерского учета.

План счетов (первая часть)

План счетов (вторая часть)

План счетов (третья часть)

План счетов (четвертая часть)

Здесь А – означает активный счет, П – пассивный счет, А-П – активно-пассивный счет.

Все счета делятся на две группы – балансовые и забалансовые.

Балансовые счета – предназначены для учета собственных средств организации, источников формирования собственных средств и операций с этими средствами и их источниками.

Забалансовые счета – предназначены для учета имущества, которое не принадлежит организации, находится у него во временном пользовании и для операций, которые не отражаются в балансе.

Синтетические счета – предназначены для учета в обобщенном виде. Ведутся только в денежном выражении. Используются для заполнения форм бухгалтерской отчетности и в первую очередь – баланса.

Аналитические счета – предназначены для детализации информации, имеющейся на синтетических счетах. Эти счета используются для развития какого-либо синтетического счета и часто с оценкой информации, кроме денежной, еще и в натуральном или трудовом выражении.

Субсчета – предназначены для промежуточного использования между синтетическими и аналитическими счетами. Например, как показано в плане счетов, на синтетическом счете 10 «Материалы» предусмотрено 11 субсчетов.

Между синтетическим счетом и открытыми к нему аналитическими счетами есть четкая связь – сальдо (начальное или конечное) синтетического счета равно сумме сальдо аналитических счетов (соответственно начальных или конечных), оборот (по дебету или по кредиту) синтетического счета равен сумме оборотов аналитических счетов (соответственно по дебету или по кредиту).

Данный текст является ознакомительным фрагментом.

Продолжение на ЛитРес

Активные и пассивные счета бухгалтерского учета, бухгалтерские проводки и двойная запись

В процессе деятельности в организации происходит большое количество хозяйственных операций, которые изменяют остатки средств и их источников в балансе. Составлять новый баланс после каждой операции невозможно, поэтому все хозяйственные операции сначала отражаются на счетах бухгалтерского учета, так как баланс составляется на 1-е число месяца (квартала, года), нельзя с его помощью повседневно следить за изменениями, происходящими в составе имущества, обязательств предприятия, источников их формирования. Для текущего учета и контроля используется система счетов бухгалтерского учета.

Счет бухгалтерского учета – это способ текущей группировки и учета, контроля однородных по экономическому содержанию активов, обязательств, а также хозяйственных операций.

Учет средств и источников на счетах бухгалтерского учета осуществляется непрерывно и последовательно. Каждый счет бухгалтерского учета имеет свой номер и название, показывает, какие средства и процессы отражаются на этом счете. Счет открывается для каждого вида хозяйственных средств, их источников. В каждом отдельном счете регистрируется первоначальное состояние учитываемого объекта и его изменения (операции), и поэтому в любой момент времени можно определить новое состояние объекта.

По своему внешнему виду счет представляет собой таблицу, состоящую из двух частей: левая – дебет, правая – кредит. В начале таблицы пишутся название и шифр счета. На счетах бухгалтерского учета информация может отражаться как в количественном, так и в стоимостном выражении.

Для открытия счета необходимо записать сумму из баланса (по соответствующей статье), которая называется остатком или сальдо. Различают сальдо на начало и сальдо на конец отчетного периода.

В течение месяца на счете записываются суммы хозяйственных операций, которые в конце месяца подсчитываются и называются оборотом. Выделяют оборот по дебету и оборот по кредиту и выводят сальдо конечное, который используют при составлении баланса на начало следующего периода.

Активные и пассивные счета

В соответствии с делением бухгалтерского баланса на актив и пассив, то и счета делятся на активные и пассивные.

Активные счета предназначены для учета и движения хозяйственных средств организации. Увеличение средств на активных счетах отражается по дебету, а их расходование – по кредиту.

На активных счетах (например, «Касса», «Материалы», «Основные средства», «Расчетный счет» и т.д.) остатки бывают только по дебету счета.

Пассивные счета предназначены для учета состояния и движения источников хозяйственных средств. На пассивных счетах увеличение источников хозяйственных средств записывается по кредиту, а уменьшение – по дебету. Сальдо начальное и сальдо конечное у пассивных счетов (например, «Расчеты с поставщиками и подрядчиками», «Уставный капитал», «Расчеты с персоналом по оплате труда», «Долгосрочные займы» и т.д.) бывают только по кредиту счета.

Активно-пассивные счета имеют признаки как активных, так и пассивных счетов и служат для отражения расчетных операций, где одновременно могут возникать дебиторская и кредиторская задолженности. Записи на активно-пассивных счетах начинают с указания начальных остатков (сальдо) хозяйственных средств по дебету и источников хозяйственных средств по кредиту. Затем на счетах отражают суммы операций, вызывающие изменения начальных остатков (сальдо). Записи по дебету могут иметь разное значение: увеличение средств, уменьшение источника. Разное значение имеет и запись по кредиту счета: увеличение источника, уменьшение средств.

Если по активно-пассивному счету нет начального сальдо, то конечное сальдо определяется сравнением месячных оборотов и отражается на той стороне счета, где оборот больше. Сальдо на таких счетах называется развернутым, т.е. дебетовое сальдо отражается в активе баланса, кредитовое в пассиве баланса. Обычным порядком его определить невозможно, для этого необходимы данные аналитического учета. К активно-пассивному счету относится счет «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами». В данном активно-пассивном счете записи по дебету могут иметь разное значение: либо увеличение дебиторской задолженности, либо уменьшение кредиторской задолженности. Разное значение имеет и запись по кредиту счета: либо увеличение кредиторской, либо уменьшение дебиторской задолженности.

Расчеты с дебиторами и кредиторами объединяют на одном счете, чтобы не открывать разных счетов для организаций, которые в разное время могут быть и дебиторами и кредиторами.

Между счетами и балансом существует тесная взаимосвязь.

  1. Активные счета соответствуют активу баланса; пассивные счета – пассиву баланса.
  2. Отдельные наименования статей баланса соответствуют наименованию счетов.
  3. Остатки хозяйственных средств и источников их образования показываются на счетах по той же стороне, что и в балансе.
  4. Суммы остатков по всем активным счетам равны итогу актива баланса, а по всем пассивным счетам – итогу пассива баланса.
  5. Баланс составляется на основании данных счетов бухгалтерского учета, а счета открываются на основании данных баланса.

Изменения средств организации являются результатом хозяйственных операций, которые учитываются на бухгалтерских счетах при помощи двойной записи.

Так как каждая хозяйственная операция, исходя из ее экономического содержания, затрагивает два объекта учета, то она имеет двойственный характер. Например, если организация приобретает материалы, то, с одной стороны, увеличивается остаток материалов, а с другой – уменьшаются средства, за счет которых они приобретены, т.е. обязательно указывается счет источника приобретения (за наличный расчет – счет «Касса», за безналичный расчет – счет «Расчетный счет», образовалась кредиторская задолженность поставщику – счет «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» и т.д.).

Двойная запись в бухгалтерском учете

Двойная запись – способ отражения каждой хозяйственной операции в дебет одного и кредит другого счета в одной и той же сумме.

Двойная запись придает бухгалтерскому учету систематический характер, обеспечивает взаимосвязь между счетами, что позволяет объединить их в единую систему. Двойная запись имеет большое информационное значение, так как позволяет получить информацию о движении хозяйственных средств и источников их образования, позволяет проверить экономическое содержание хозяйственных операций и правомерность их осуществления, начиная от отдельных операций и заканчивая отражением в балансе. Двойная запись обеспечивает выявление ошибок в счетных записях. Каждая сумма отражается по дебету и кредиту разных счетов, поэтому оборот по дебету всех счетов должен быть равен обороту по кредиту всех счетов. Нарушение этого равенства свидетельствует о допущении ошибок в записях. Метод двойной записи имеет и контрольное значение, так как одна и та же хозяйственная операция в равной сумме отражается дважды, поэтому расхождений сумм по обороту не должно быть, сразу выявляется ошибка и устанавливается ответственный за нее.

Бухгалтерские проводки

В каждом бухгалтерском счете хозяйственные операции отражаются систематически, в последовательности их свершения, т.е. в хронологическом порядке. Запись на счетах бухгалтерского учета производят на основании документов, поэтому все принятые бухгалтерией документы подвергают бухгалтерской обработке. Один из ее этапов – запись корреспондирующих счетов по каждой операции, отраженной в документе. Взаимосвязь между дебетом одного и кредитом другого счета, возникшая в результате двойной записи на них хозяйственной операции в бухгалтерском учете, называется корреспонденцией счетов, а сами счета – корреспондирующими.

Отражение на счетах хозяйственных операций называется бухгалтерской записью (проводкой). Бухгалтерские проводки бывают простые и сложные.

Простая бухгалтерская проводка – запись хозяйственной операции по дебету одного и кредиту другого счета.

Сложная бухгалтерская проводка – запись по дебету нескольких счетов и кредиту одного счета или по дебету одного счета и кредиту нескольких счетов. Однако суммы по дебету и кредиту должны быть равны.

Пример.

  • Поступили денежные средства с расчетного счета в кассу на выплату заработной платы работникам организации и на выдачу денежных средств в подотчет 150 000 р.

Составим простую бухгалтерскую проводку.
Дт «Касса» – 150 000 р. Кт «Расчетный счет» – 150 000 р.

  • Из кассы выдана заработная плата работникам организации в сумме – 130 000 р.; выдано в подотчет на командировочные расходы работникам организации – 20 000 р.

Составим сложную проводку.
Дт 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда» – 130 000 р.
Дт 71 «Расчеты с подотчетными лицами» – 20 000 р.
Кт «Касса» – 150 000 р.

Бухгалтерские счета по степени детализации учета подразделяются на:

  • синтетические;
  • аналитические;
  • субсчета.

Синтетические и аналитические счета.

Синтетические счета – это наиболее высокий уровень обобщения в учете. На них учет ведется по видам средств или их источникам только в стоимостном выражении. Эти счета являются счетами I порядка («Основные средства», «Материалы», «Расчеты с персоналом по оплате труда», «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» и т.д.). Учет на этих счетах называется синтетическим.

Синтетический учет дает обобщенное отражение хозяйственной деятельности организации в системе синтетических счетов и в бухгалтерском балансе.

Но для управления организацией синтетических (обобщенных) данных недостаточно. Поэтому в развитие синтетических счетов открываются аналитические счета более детализированные. Учет на них осуществляется как в денежном, так и в натуральном измерении. Эти счета являются счетами III порядка. Между ними – субсчета, которые являются промежуточными счетами. Субсчета являются счетами II порядка, они открываются в пределах соответствующего синтетического счета. Учет на них ведется в стоимостном выражении. Например, к счету 10 «Материалы» открываются субсчета: 10-1 «Сырье и материалы», 10-2 «Покупные полуфабрикаты и комплектующие изделия, конструкции и детали», 10-3 «Топливо», 10-4 «Тара и тарные материалы», 10-5 «Запасные части», 10-6 « Прочие материалы», 10-7 «Материалы, переданные в переработку на сторону», 10-8 «Строительные материалы» 1, 10-9 «Инвентарь и хозяйственные принадлежности».

В Федеральном законе «О бухгалтерском учете» аналитический учет определяется как учет, который ведется в лицевых, материальных и иных аналитических счетах бухгалтерского учета, группирующих информацию об имуществе, обязательствах и хозяйственных операциях внутри каждого синтетического счета.

Аналитический учет в организации относится к самым трудоемким участкам работы в системе бухгалтерского учета. Особенно сложным по объему учетной информации является сортовой учет материальных ресурсов (разнообразная номенклатура материальных ценностей, оформление приходных и расходных документов вручную, большое количество первичных документов и т.п.). Поэтому в крупных организациях одним счетом занимается конкретный бухгалтер, в обязанности которого входит ведение бухгалтерского учета на определенном синтетическом счете («Материалы», «Основные средства», «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» и др.). Бухгалтеру самому предоставлено право принимать решения о необходимости открытия конкретных аналитических счетов.

Аналитические и синтетические счета бухгалтерского учета взаимосвязаны, так как на аналитических счетах отражаются те же виды имущества и источники их формирования, что и на синтетических, но более дробными экономическими группировками. Поэтому общие итоговые данные аналитических счетов должны быть равны итоговым данным соответствующего синтетического счета.

Читать далее:

Основные понятия бухгалтерского учета.

Активные, пассивные и активно-пассивный счет бухучета

С понятием бухгалтерского счета разобрались, для чего он используется тоже, теперь нужно уяснить, какие они бывают. Разберемся, что из себя представляют активные, пассивные, а также активно-пассивные счета бухгалтерского учета. Кроме того рассмотрим понятия синтетический и аналитический счет и определим разницу между ними.

Активные и пассивные счета бухгалтерского учета

Активные — это счета, в которых идет учет активов предприятия. Начальное и конечное сальдо у них всегда дебетовое, по дебету отражается увеличение актива предприятия, по кредиту — уменьшение. К активным относятся сч. 50 «Касса», 10 “Материалы”.

Пассивные — счета, в которых учитываются пассивы предприятия, то есть источники формирования активов. Начальное и конечное сальдо у пассивных счетов всегда кредитовое. Их отличительной особенностью является то, что увеличение пассивов отражается по кредиту, а уменьшение по дебету. Примеры пассивного счета — 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам», 67 “Расчеты по долгосрочным кредитам и займам”,  80 «Уставный капитал».

Активно-пассивные — счета, учитывающие как активы предприятия, так и пассивы. У них обычно есть и дебетовое сальдо, и кредитовое. Примером активно-пассивного счета является счет 99 «Прибыль и убытки», в котором отражаются и прибыль и убытки, или 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами».

Как различить активный или пассивный счет в бухучете?

Чтобы разобраться с особенностями активно-пассивных счетов, проанализируем, допустим, сч. 62 “Расчеты с покупателями”. Проведем анализ и выясним как можно определить активный это или пассивный счет.

Счет 62 активный или пассивный?

Данный счет отражает взаимоотношения с покупателями. При продаже покупателю товара возникает задолженность последнего перед организацией, которую мы отразим по дебету 62, дебиторская задолженность – это актив предприятия, то есть по дебету отражается увеличение актива.

При оплате товара задолженность уменьшается, уменьшение актива мы отразим по кредиту 62. На первый взгляд, 62 – активный счет, так как для него характерны признаки активных счетов.

Однако, возможна ситуация, когда покупатель перечисляет аванс (предоплату), в этом случае возникает кредиторская задолженность организации перед покупателем (пассив), отразится он по кредиту 62. После отгрузки товара покупателю в зачет этого аванса, кредиторская задолженность уменьшается, уменьшение пассива мы отразим по дебету 62. Видим, что в этом случае сч. 62 подходит под определение пассивных счетов.

Из всего вышесказанного можно сделать следующий вывод: сч. 62 соответствует признакам и активного, и пассивного счета, то есть является активно-пассивным.

Также можно взять 60 “Расчеты с поставщиками”. 60 счет активный или пассивный? Аналогично его проанализировав, делаем вывод, что сч. 60 также активно-пассивный. Также счета можно разбить на синтетические и аналитические.

Синтетические и аналитические счета бухгалтерского учета

Синтетические счета– это счета, на которых имущество или обязательства отражаются в обобщенном виде, в них учет всегда ведется в денежном эквиваленте.

Аналитические счета – это счета, на которых отражаются детальные данные по каждому отдельному виду имущества или обязательств, они открываются в дополнение к синтетическим. При этом остатки и обороты синтетического счета должны быть равны остаткам и оборотам всех аналитических счетов, открытых к нему.

Группы счетов аналитического учета называются субсчетами. Субсчет — это промежуточное учетное звено между синтетическим и аналитическими счетами бухгалтерского учета.

Например, на нашем предприятии закупаются строительные материалы: кирпич и цемент, и мы хотим вести отдельно учет по каждому виду материалов.

В бухгалтерском учете открываем синтетический сч. 10 «Материалы» и к нему два аналитических «Кирпич» и «Цемент». Причем на синтетическом сч. 10 кирпич и цемент будут учитываться в рублях, а на аналитических могут и в других величинах (штуках, килограммах, тоннах), как будет удобно бухгалтеру.

Подведем итог:

Все имеющиеся бухгалтерские счета можно разделить на активные, пассивные и активно-пассивные. Кроме того, счета бывают синтетическими и аналитическими. Каким бы ни был счет, его главное предназначение – отражать все текущие ежедневные операции с помощью проводок.

Далее на очереди у нас, пожалуй, самое главное, можно сказать, основа всего бухгалтерского учета – бухгалтерские проводки. Будем учиться их составлять легко и правильно – обязательно подпишитесь на нашу рассылку!

Счета бухгалтерского учета

 

Для того чтобы понять, как появились счета бухгалтерского учета и какие задачи  удалось решить с их появлением, сделаем  небольшой экскурс  в историю.

На начальном этапе возникновения  бухгалтерского  учета  для учета имущества и обязательств, производились  записи в специальную  книгу (журнал) в хронологической последовательности. При этом описывалась суть операции и фиксировалась величина изменения имущества или обязательств (приход или расход материальных ценностей, увеличение или уменьшение обязательств). С развитием товарно-рыночных  отношений  увеличивалось количество  операций, которое нужно было учитывать, при этом начали возникать проблемы,  связанные с обработкой текстовой  информации для  получения  необходимых  данных на определенный  момент  времени по тому или иному виду имущества и обязательств.

Для решения  этой проблемы   был придуман оригинальный  способ   обработки  информации, который   используется  до сих пор. Суть  этого способа  заключается  в кодировке элементов, входящих в состав  имущества и обязательств, с последующей  обработкой именно  числовых данных. Ведь не секрет, что числа гораздо  легче  группировать, систематизировать и обрабатывать, по сравнению  с текстом.  Идея состояла в том, чтобы  за  каждым конкретным  элементом  имущества и обязательств закрепить, какой-то  определенный  номер (код),  на котором учитывались бы  все изменения  которые его касались. Эти  изменения  заносились на этот  номер в течение отчетного периода, и в конце этого периода выводился остаток.  В итоге  получалась  совокупность  номеров  с разными остатками  при раскодировке  которых    вырисовывалась  общая картина   состава имущества и обязательств. Неудобства  связанные  с кодирование и последующим раскодированием элементов имущества и обязательств  с лихвой компенсировались многократным  увеличением  скорости  обработки  данных. Эффективность данного  способа подтверждена тем, что он используется более 500 лет.

В настоящее время, коды  элементов имущества и обязательств  централизовано разрабатываются в каждой  стране и их называют  счетами  бухгалтерского  учета.  В  России   действующий  План счетов  бухгалтерского  учета   финансово-хозяйственной деятельности организаций, утвержден  приказом  Минфина РФ от 31.10.2000г.  № 94н.

Бухгалтерские счета предназначены для отражения на них результатов воздействия фактов хозяйственной жизни (хозяйственных операций).

Природа экономических воздействий может иметь два направления: увеличение (+) или уменьшение (-). В этой связи счет разбивается на две информационные зоны, каждая из которых (в зависимости от отражаемого на счете объекта наблюдения) предназначена для учета изменений, направленных на увеличение или уменьшение начальной величины показателя, характеризующего состояние объекта наблюдения на начало отчетного периода.  Такой показатель в бухгалтерском учете  называется начальное сальдо. Исторически сложилось так, что левая сторона счета называется дебет, а правая — кредит.

Существует  множество классификаций   бухгалтерских   счетов, но мы с вами рассмотрим только одну, которая  имеет прикладное  значение.

В соответствии с делением бухгалтерского баланса на актив и пассив различают активные, пассивные  и активно-пассивные счета бухгалтерского учета.

Активными называются счета, предназначенные для учета имущества (активов, хозяйственных средств).

Пассивные — это счета для учета источников  формирования имущества (пассивов включающих в себя собственный капитал и обязательства).

Активно-пассивные  счета  используются для учета  как имущества, так и источников  его  формирования.

 

Необходимо запомнить нижеприведенный  порядок  формирования счета.

Запись на счетах начинают с указания начального сальдо (остатка)  объекта бухгалтерского наблюдения. При этом в активных счетах начальный остаток отражается по дебету, а в пассивных — по кредиту счета. Затем на счетах отражают все операции, вызывающие изменения начального сальдо (остатка). Суммы, увеличивающие начальный остаток, записывают на стороне остатка, а суммы, уменьшающие начальный остаток, — на противоположной стороне. Следовательно, в активных счетах увеличение будет отражаться по дебету счета, а уменьшение — по кредиту; в пассивных, наоборот, увеличение — по кредиту счета, уменьшение — по дебету.

Если сложить суммы всех операций, записанных на сторонах счета, то получаются обороты счета. Итоговая сумма, записанная по дебету счета, называется дебетовым, а по кредиту счета — кредитовым оборотом.

 

При подсчете итогов дебетового и кредитового оборотов начальное сальдо  не учитывается. 

Конечное сальдо (конечный остаток) по счету определяют, прибавляя к начальному сальдо оборот той же стороны счета и вычитая из полученного итога оборот противоположной стороны. Конечное  сальдо записывают на той же стороне, где и начальный остаток. Следовательно, для установления конечного сальдо в активных счетах к начальному сальдо прибавляют оборот по дебету и вычитают оборот по кредиту. Конечное сальдо  записывают по дебету счета.

В пассивных счетах для определения конечного сальдо к начальному сальдо прибавляют оборот по кредиту и вычитают оборот по дебету. Конечное сальдо отражают по кредиту счета.

Если начального сальдо не было, то сальдо на конец отчетного периода находят, вычитая из большего оборота меньший и записывая на той стороне счета, на которой отражена сумма большего оборота.




Деление  бухгалтерских   счетов  на активные,  пассивные  и активно-пассивные  в дальнейшем  нами  будет  использоваться для   определения   корреспонденции  счетов  (бухгалтерских проводок)  по фактам  хозяйственной  жизни (хозяйственным  операциям).  Без знания  порядка формирования  активного и пассивного  счета, а также  умения  определять  какой  счет  является  активным или пассивным, будет  невозможно составлять  бухгалтерские  проводки.

Для того, чтобы уметь самостоятельно  определять какой счет  является  активным,  пассивным или активно-пассивным  нужно  запомнить элементы входящие в Классификацию по составу и функциональной роли, а также в Классификацию по источникам и целевому назначению. В этих  двух классификациях  представлена  более  детальная  информация  о составе  активов (классификация по составу и функциональной роли)  и пассивов  (классификация по источникам и целевому назначению). Поэтому  для тех, кто запомнил   элементы  входящие в разделы  бухгалтерского баланса это не составит  труда,  так как  многие  их них дублируются.


Почти  за  каждым  элементом представленным  в вышеприведенных  классификациях  закреплен  конкретный  бухгалтерский  счет. Хотя здесь тоже имеются  исключения: например, дебиторская  задолженность может включать в себя не только расчеты  с покупателями, но и расчеты  с подотчетными  лицами, расчеты  с прочими  дебиторами и кредиторами  и т.д.

Как  запомнив  все  элементы, входящие  в эти классификации   определять какой счет активный, пассивный или активно-пассивный  спросите вы? Надо для взятого для  рассмотрения  элемента представить все возможные  варианты  его использования   в производственно-хозяйственной  деятельности. Если не при каких  обстоятельствах  этот элемент не может войти в  классификацию по источникам и целевому назначению, а может быть  только в  классификации по составу и функциональной роли, то это  однозначно  активный  счет, например, основные средства.

Если не при каких  обстоятельствах  этот элемент не может войти в  классификацию по составу и функциональной роли, а может быть  только в классификации по источникам и целевому назначению, то это  однозначно  пассивный  счет, например, уставный капитал.

Если  при  определенных  обстоятельствах  этот элемент может войти в  классификацию по составу и функциональной роли, а при других  обстоятельствах в классификацию по источникам и целевому назначению, то это активно-пассивный  счет, например, расчеты с покупателями.

Пояснение: в зависимости  от условия договора расчеты с покупателями  могут производится  как с предоплатой, так  и без  предоплаты.  В первом  случае, покупатели  вначале  производят  оплату (аванс), и до того момента пока мы им не произведем  отгрузку продукции, они у нас будут  числиться  в составе  кредиторской  задолженности (классификация по источникам и целевому назначению). Во втором случае, мы сначала  отгружаем  им продукцию, и до того  момента   пока  они нам не произведут  оплату , они у нас  будут  числиться   в составе  дебиторской  задолженности. Именно поэтому  счет 62 «Расчеты с покупателями  и заказчиками»  является   активно-пассивным.

Если вы  запомнили  порядок  формирования   активного и пассивного  счета, а также  научились  относить   их   к   активным, пассивным и активно-пассивным, то можно  переходить к следующему  этапу: определению бухгалтерских проводок   по фактам  хозяйственной  жизни.

Счета бухгалтерского учета: понятие счета

Счета бухгалтерского учета – это способ отражения, экономической группировки и текущего отражения изменений, происходящих в средствах организации и их источников.

На каждый вид хозяйственных средств и их источников открывается отдельный счет. Отражение операций ведется в денежном измерителе.

Счета бухгалтерского учета

Счет представляет собой таблицу Т-образной формы, левая сторона называется дебет(Д-т), правая кредит (К-т).

Открыть счет – это значит дать ему название и на соответствующей стороне записать начальное состояние учитываемого объекта – начальное сальдо (Сн).

Сумма всех записей, сделанных за период по дебету и кредиту счета называется дебетовым (Од) и кредитовым (Ок) оборотами.

Состояние объекта на  конец периода называется сальдо конечное (Ск).

Бухгалтерские счета бывают активные, пассивные, активно-пассивные.

Активные счета

Схема активного счета

Активные счета расположены в активе баланса и отражают внеоборотные и оборотные активы. Суммы приходных операций активного счета регистрируются в дебете счета. Суммы расходных операций активного счета регистрируются в кредите счета.

Сальдо дебетовое (расположено в дебете) и рассчитывается следующим образом: дебетовое сальдо + обороты по дебету – обороты по кредиту.

Ск=Сн+Од-Ок

Пассивные счета

Схема пассивного счета

Пассивные счета располагаются в пассиве баланса. Суммы прихода по этим счетам отражается в кредите счета, суммы расхода отражаются в дебете счета.

Сальдо пассивного счета кредитовое и рассчитывается так: кредитовое сальдо +обороты по кредиту-обороты по дебету.

Ск = Сн+Ок-Од.

Активно-пассивные счета

Схема активно-пассивного счета

Активно-пассивные счета имеют признаки  активных и пассивных счетов одновременно. Сальдо может быть как дебетовым, так и кредитовым или одновременно и по дебету и по кредиту.

В балансе дебетовые остатки отражают в активе, кредитовые в пассиве. Активно-пассивные счета бывают двух видов:

Активные, пассивные и активно-пассивные счета соответствуют статьям актива и пассива баланса, поэтому их называют балансовыми счетами. Имущество, которое не числится на балансе организации – арендованные средства или средства, полученные на ответственное хранение, учитываются на забалансовых счетах и в итоги баланса не включаются.

 

Как наличие нулевого баланса влияет на ваш кредитный рейтинг

Сумма вашего долга составляет 30 процентов вашего кредитного рейтинга — второй по величине фактор после истории платежей — поэтому баланс вашей кредитной карты, очевидно, влияет на ваш кредитный рейтинг. Наличие большого остатка может повредить ваш кредитный рейтинг, потому что это повышает вашу кредитоспособность. Использование — отношение баланса вашей кредитной карты к вашему кредитному лимиту.

Некоторые люди, однако, считают, что наличие баланса необходимо для создания хорошего кредитного рейтинга.Другие опасаются, что нулевой баланс может повредить их кредитным рейтингам. К счастью, это неправда — нулевой баланс не снизит ваш кредитный рейтинг, , если только не останется, но у вас нулевой баланс, потому что вы не использовали свою кредитную карту. В этом случае эмитент кредитной карты может прекратить отправку обновлений кредитного отчета для этой учетной записи и может даже закрыть кредитную карту, что может повлиять на ваш кредитный рейтинг.

Нулевой баланс и кредитный отчет

Имея нулевой баланс на вашей кредитной карте, e.г. Тот факт, что вы полностью выплачиваете остаток каждый месяц, не означает, что нулевой остаток будет отображаться в вашем кредитном отчете или что нулевой остаток будет использоваться для расчета вашего кредитного рейтинга. Вот почему: данные вашей кредитной карты сообщаются в разное время в течение календарного месяца (обычно в день закрытия выписки по счету). Из-за этого баланс вашей кредитной карты может не составлять 0 долларов в тот день, когда эмитент вашей кредитной карты сообщает кредитные бюро, в зависимости от того, использовали ли вы свою кредитную карту после того, как полностью оплатили баланс.

Например, если вы совершаете покупку на 100 долларов 5-го числа и полностью оплачиваете ее 17-го числа, но ваш кредитный отчет был обновлен 12-го числа месяца, в вашем кредитном отчете не будет отображаться нулевой баланс. . Вместо этого он будет отражать баланс 12-го числа.

Если ваш баланс не всегда равен нулю, ваш кредитный отчет, вероятно, покажет, что баланс превышает тот, который у вас в настоящее время.

К счастью, наличие баланса не повредит вашему кредитному рейтингу, если баланс, который у вас есть, не слишком велик (выше 30 процентов от кредитного лимита).Более высокий остаток на кредитной карте считается более рискованным, поскольку кредиторы и кредиторы взвешивают, сможете ли вы справиться с дополнительными долговыми обязательствами.

Неактивные кредитные карты

Если у вас есть баланс в размере 0 долларов в течение нескольких месяцев, потому что вы вообще не пользуетесь кредитными картами, ваш кредитный рейтинг может пострадать. Если кредитная карта неактивна в течение нескольких месяцев или дольше, эмитент вашей кредитной карты может перестать отправлять обновления учетной записи в бюро кредитных историй. Без недавней истории ваших займов, отображаемой в вашем кредитном отчете, потенциальным кредиторам и кредиторам будет труднее определить, являетесь ли вы ответственным заемщиком.Взаимодействие с другими людьми

Совершение небольших периодических покупок и полная оплата могут поддерживать баланс вашей кредитной карты на уровне 0 долларов и поддерживать вашу учетную запись открытой и активной для кредитной отчетности.

Наличие на балансе кредитной карты 0 долларов не обязательно даже для идеального кредитного рейтинга. Согласно FICO, потребители с идеальным баллом FICO 850 имеют средний баланс кредитной карты около 13 000 долларов США и коэффициент использования кредита 4,1%.

Несколько кредитных карт

Среднестатистический потребитель имеет четыре кредитные карты со средним балансом в 6 194 долларов.Если у вас есть несколько кредитных карт, на каждой из которых есть баланс, погашение только одной из этих кредитных карт до нуля может помочь повысить ваш кредитный рейтинг.

Расчет кредитного скоринга учитывает как ваше индивидуальное использование кредита по каждой из ваших кредитных карт, так и общее использование кредита. Выплата одного полного баланса снижает использование кредита по всем вашим кредитным картам, показывая, что вы не используете всю доступную вам сумму кредита.

Получение баланса, о котором вы хотите отчитаться

Если вы подаете заявку на получение крупного кредита в ближайшее время и хотите уменьшить свой остаток, чтобы повысить свои шансы на получение одобрения, внесите крупную единовременную выплату на свою кредитную карту и не совершайте дополнительных покупок в течение нескольких недель.Таким образом, вы можете быть уверены, что низкий (или нулевой) баланс отображается в вашем кредитном отчете и отражается в вашем кредитном рейтинге.

Как читать кредитный отчет

Регулярный просмотр ваших кредитных отчетов позволяет вам проверять наличие ошибок, которые могут снизить ваш кредитный рейтинг, и может указать вам на потенциальную кражу личных данных. Вы можете использовать процесс оспаривания, чтобы исправить ошибки, что может помочь вам получить кредит или получить более выгодные условия.

Вы можете бесплатно получить информацию о кредитном отчете двумя способами:

  • Вы имеете право на бесплатный отчет непосредственно из трех кредитных бюро с помощью AnnualCreditReport.com. Отчеты были доступны ежегодно, но в ответ на пандемию коронавируса сайт будет предлагать бесплатные еженедельные обновления до апреля 2022 года.

  • Некоторые веб-сайты по личным финансам, включая NerdWallet, предлагают бесплатную информацию о кредитных отчетах. Кредитный отчет NerdWallet включает в себя кредитный рейтинг, предоставляющий ваш VantageScore 3.0 с использованием данных TransUnion и обновляется еженедельно.

Получайте уведомления об изменении счета

Просматривайте свой бесплатный счет в любое время, получайте уведомления, когда он меняется, и создавайте его с помощью персонализированных аналитических данных.

Что указано в ваших кредитных отчетах и ​​что вам следует проверить?

Каждое кредитное бюро организует свои отчеты по-разному, поэтому разделы могут располагаться в разном порядке, но все ваши отчеты состоят из одинаковых основных частей.

Личная информация

Ваша личная информация будет включать имена, которые вы использовали, текущий и предыдущий адреса и номера телефонов, номер социального страхования (частично замаскированный в целях безопасности), дату рождения, а также текущих и предыдущих работодателей.

Не удивляйтесь, если ваше имя будет написано по-разному. Появятся варианты, которые вы использовали в заявках на получение кредита, такие как замужняя и девичья фамилия, со вторым именем или инициалом и без него, краткая версия вашего имени и т. Д.

Если один или несколько ваших работодателей или номеров телефонов отсутствует, это не имеет большого значения. Но следите за адресами, которые вы не узнаете, особенно если позже вы обнаружите незнакомые аккаунты. Это говорит о том, что кто-то использовал вашу личную информацию для открытия мошеннических учетных записей на ваше имя.Сообщите о краже личных данных, как только обнаружите это.

Учетные записи

В этом разделе перечислены все ваши учетные записи, которые не попали в коллекции или по умолчанию используются. Это основа вашего кредитного отчета.

У каждой учетной записи есть сводка вверху. Убедитесь, что вы узнали следующие элементы:

  • Имя и адрес кредитора, номер счета и дату открытия.

  • Статус счета — например, открыт ли он, закрыт или переведен — и текущие ли платежи у вас.Счета, которые имели хорошую репутацию на момент начала выплаты пособий в связи с пандемией, должны по-прежнему регистрироваться как текущие.

  • Тип счета (кредитная карта, студенческий кредит и т. Д.).

  • Независимо от того, являетесь ли вы частным или совместным владельцем аккаунта или просто авторизованным пользователем.

  • Кредитный лимит или первоначальная сумма кредита в рассрочку.

Вы также увидите информацию о балансе и платеже, включая дату, когда кредитор последний раз отправлял данные счета в бюро.Не ожидайте, что это отразит ваш баланс на сегодняшний день. Например, даже если вы оплачиваете свою кредитную карту в полном объеме каждый месяц, в вашем отчете может отображаться остаток, если активность вашей карты была указана в середине платежного цикла.

Убедитесь, что в вашей истории платежей нет ошибок, таких как просрочка платежа, когда вы заплатили вовремя. Вы также должны убедиться, что лимиты вашего аккаунта установлены правильно, так как это может повлиять на коэффициент использования кредита, а это важный фактор в кредитных рейтингах.

Если учетная запись была закрыта, в вашем отчете будет указано, кто и когда ее закрыл.Закрытые счета с хорошей репутацией могут оставаться в ваших кредитных отчетах на неопределенный срок. Но счета, закрытые кредитором из-за того, что вы не заплатили в соответствии с договоренностью, должны исчезнуть через семь лет после того, как счет впервые стал просроченным.

Отрицательная информация, если есть

В разделе отрицательной информации будут перечислены счета, которые не были оплачены в соответствии с договоренностью, коллекции и публичные записи, такие как банкротства. Отрицательная информация обычно остается в вашем кредитном отчете в течение семи лет, за исключением случаев банкротства в соответствии с главой 7, которые остаются в вашем отчете в течение 10 лет.

В этом разделе вы хотите убедиться, что любая отрицательная информация верна. Если вы видите неправильные учетные записи или коллекции или что-то отображается в списке после того, как это должно было быть удалено, немедленно оспорите записи, чтобы удалить их из вашего отчета.

Запросы по вашему кредиту

В этом разделе перечислены случаи, когда кто-то проверял ваш кредит. Вы увидите запросы при подаче заявки на новый кредит или увеличение лимита, а также запросы, связанные с такими вещами, как жилищные или коммунальные услуги.Записи могут быть разделены по типу:

  • Серьезные запросы возникают, когда вы разрешаете потенциальному кредитору проверить ваш файл как часть заявки. Это может вызвать небольшое временное снижение ваших кредитных рейтингов.

  • Мягкие запросы, не влияющие на ваш кредитный рейтинг, происходят, когда вы проверяете свой собственный кредит или когда потенциальный кредитор видит, хочет ли он отправить вам рекламное предложение.

Оба типа запросов будут включать название и адрес организации, а также дату.Убедитесь, что все сложные запросы были санкционированы вами и что они исчезнут из вашего отчета через два года.

NerdWallet Руководство по COVID-19

Получите ответы о стимулирующих проверках, списании долгов, изменении политики в отношении поездок и управлении своими финансами.

Если вы видите ошибки, оспорите их.

Если вы заметили неточности, которые могут снизить ваши оценки, соберите документацию, чтобы подтвердить свое требование. Вы можете оспорить ошибки кредитного отчета в кредитном бюро, которое их покажет.Вам нужно будет предоставить копии документов, удостоверяющих вашу личность и объясняющих, почему товар не тот. У бюро есть 30 дней на расследование и реагирование, хотя у Бюро финансовой защиты потребителей есть рекомендации, расширяющие этот срок до 45 дней из-за пандемии.

Когда задолженность по моей кредитной карте появится в моем кредитном отчете?

Покупателям с кредитными картами может быть интересно узнать, как скоро покупки будут отражены в их кредитных отчетах. Рассмотрим подробнее, как и когда задолженность по кредитной карте будет отображаться в ваших кредитных отчетах.

Нужна проверка кредитного отчета?

Зарегистрируйте учетную запись, чтобы всегда иметь под рукой бесплатный кредитный отчет и счет.

Кредитные отчеты 101

Вы, вероятно, знаете, что ваши кредитные отчеты определяют ваши ставки по кредитам и страхованию, но понять, из чего фактически состоят отчеты, может быть сложнее.

Помимо перечисления всех ваших прошлых и текущих кредитных счетов, а также дат их открытия и закрытия, кредитные отчеты также показывают кредиторам вашу историю платежей, сумму каждого кредита, который вы когда-либо брали, любые прошлые банкротства или потери права выкупа — и ваш текущий баланс.

Эти отчеты не только тщательно изучаются кредиторами и страховыми компаниями, но также могут быть предоставлены потенциальным работодателям и арендодателям, чтобы помочь им лучше понять вашу финансовую надежность. Арендодатель может увеличить размер вашего гарантийного депозита, если он или она не были рассчитаны из-за чего-то в вашем кредитном отчете — например, из-за большой суммы долга по кредитной карте.

Сроки кредитной отчетности

Поскольку ваш баланс будет колебаться по мере накопления и погашения задолженности по кредитной карте, трудно точно знать, какой снимок вашего баланса будет отображаться в ваших отчетах.Эмитенты кредитных карт и другие кредиторы обычно пересылают информацию, такую ​​как общая задолженность по кредитной карте, в кредитные бюро один раз в месяц. День, когда они это сделают, полностью зависит от кредитора.

Допустим, вы сделали много праздничных покупок в выходные перед Рождеством. Эти расходы будут указаны в январском отчете, а остаток за этот период будет отображаться в вашем кредитном отчете где-то между серединой января и началом февраля. Будет ли включена задолженность по вашей кредитной карте для покупки подарков в этот баланс, зависит от вашей способности выплатить долг до того, как ваш кредитор сообщит о нем в бюро.

Заключительное слово

Итак, если вы думаете о подаче заявления на получение автокредита или ипотеки в ближайшем будущем, начните поддерживать свой баланс на разумном уровне за пару месяцев до этого. Вам нужно потратить менее 30% доступного кредита, чтобы обеспечить нормальный коэффициент использования кредита. Если ваши остатки слишком высоки, вы можете рассматриваться как более высокий риск, ограничивая ваш доступ к более доступным кредитам, кредитным картам или вариантам жилья и, возможно, снижая ваш кредитный рейтинг.

Как бездействие кредитной карты влияет на ваш результат

Возможно, процентная ставка или годовая плата слишком высоки.Может быть, награды — это не то, что вы когда-либо использовали. Хотя может быть веская причина для отказа от кредитной карты, вы должны знать, что это может означать для вашего кредитного рейтинга. Расставание может быть несложным (извинения Нилу Седаке), но разумно ли это? Давайте на этой неделе рассмотрим проблему подробнее.

Можно ли закрыть кредитную карту из-за бездействия?

Короткий ответ — да. И, как вы знаете, закрытие учетной записи может отрицательно сказаться на вашем кредитном рейтинге. Прежде чем вы начнете списывать что-то только для того, чтобы ваша учетная запись оставалась активной, вы должны знать, что обычно эмитенту требуется год или более бездействия, чтобы закрыть карту.Но вы также должны знать, что вы можете не получить никакого предупреждения о том, что это произойдет. Компании-эмитенты кредитных карт не обязаны уведомлять клиентов о закрытии счетов, если они закрываются из-за бездействия.

Если вы обнаружите, что учетная запись была закрыта, и вы хотите открыть ее повторно, вам нужно будет связаться с эмитентом. Они могут восстановить учетную запись, если вы свяжетесь с ними достаточно скоро. У эмитентов разные политики, поэтому не факт, что вы сможете это сделать. Но спросить не помешает.

У меня есть любимая карта, которая появилась еще в то время, когда я только начинал свой бизнес, но которой я давно не пользовался. Это просто сентиментальность, но когда он собирался закрыться, я попросил, чтобы он оставался открытым, и эмитент был рад меня поддержать. Это понятно, поскольку они платят большие деньги за то, чтобы привлечь и удержать клиента, а я предлагал остаться бесплатно.

Уменьшают ли неиспользованные кредитные карты ваш счет?

Ранее мы обсуждали, как карта, которую вы получили, когда вы только начинали, может оказаться такой, которую вы больше не используете (если вообще используете).Но эта карта важна для двух факторов: длительность истории использования кредита и коэффициент использования.

Длина вашей кредитной истории является фактором, составляющим 15 процентов от вашего общего балла FICO. На самом деле это единственная часть вашего общего балла, которую вы относительно мало можете контролировать — до тех пор, пока вы не решите закрыть одну или несколько учетных записей.

Длина кредитной истории рассчитывается двумя способами: по возрасту самого старого счета и по совокупному возрасту всех ваших счетов.Когда вы только начинаете заниматься кредитным делом, у вас нет возможности волшебным образом состарить свою историю, если только вы не являетесь авторизованным пользователем чьей-то старой учетной записи.

VantageScore и FICO переносят возраст учетной записи, в которой вы являетесь авторизованным пользователем, в ваш файл, и он будет считаться старым. В противном случае, как и ваш фактический возраст, ваш кредитный возраст может быть ровным. Если позже вы решите закрыть старую учетную запись, ваша закрытая учетная запись будет по-прежнему учитываться при оценке, но только до тех пор, пока о ней будет сообщаться (обычно 10 лет для счетов с хорошей репутацией).

Вы также должны учитывать коэффициент использования кредита, который рассчитывает, какую часть доступного кредита вы использовали. Хотя я рекомендую держать это число ниже примерно 25 процентов от общей кредитной линии, люди с лучшими кредитными рейтингами, как правило, используют однозначные числа.

Уровень использования

уступает только истории платежей по важности для вашей оценки FICO, составляя 30 процентов. Наличие кредита, доступного вам, и его разумное использование важно для вашего счета, но нулевой коэффициент использования вам не сильно поможет, как бы странно это ни казалось.Почему? Потому что для оценки кредитного риска было бы меньше данных, если бы у вас не было коэффициента использования для расчета. Наличие небольшого баланса, даже всего лишь 1% от вашего лимита, может помочь вашему коэффициенту использования и общему баллу.

Как поддерживать активность кредитных карт без ущерба для вашего счета

Это можно сделать несколькими способами. Если вы не используете карту из-за высокой процентной ставки, вы можете использовать ее таким образом, чтобы ограничить или даже отменить начисление процентов.

Мелкие покупки

Вы можете сделать это, используя карту для статей, которые у вас уже есть в вашем ежемесячном бюджете или плане расходов. Бензин, продукты или личные вещи здесь — хороший выбор. Если вы используете карту для одной из этих покупок ежемесячно и полностью оплачиваете остаток до установленного срока, с вас не будут взиматься проценты. Так что высокая процентная ставка становится спорным вопросом.

Автооплата

Вы также можете рассмотреть возможность использования карты для автоматических платежей. Опять же, они будут в вашем ежемесячном бюджете, поэтому, когда поступит счет по кредитной карте, у вас будут средства для его оплаты.Использование карты любым из этих способов сохранит ее активность. Ежемесячная выплата остатка убережет вас от долгов, а также от уплаты процентов за покупки. Все это хорошо для вашего кредитного рейтинга, поскольку демонстрирует ответственное использование предоставленного кредита.

Итог

Как отмечалось выше, если с карты взимается годовая плата, вы должны быть уверены, что она стоит той цены, которую вы платите. Если предлагаются бонусные баллы, можете ли вы их использовать? Когда вы определяете ценность карты для своей чистой прибыли, не забывайте учитывать, где она находится в вашей кредитной истории.Вы должны закрыть свою самую старую карту только после тщательного рассмотрения. Но фактические затраты тоже важны, поэтому пусть это вас не останавливает. Главное — знать, как ваш выбор повлияет на ваш общий балл.

Удачи!

Есть вопрос о кредитном рейтинге для Стива? Напишите ему на странице «Спросите экспертов по банковским ставкам».

Как закрытие учетной записи влияет на кредитный рейтинг

Уважаемый Keeping Score,

Важнейшие чтения, доставляются еженедельно

Подпишитесь, чтобы каждую неделю получать самые важные новости недели в свой почтовый ящик.

Ваш путь по кредитным картам официально начался.

Следите за своим почтовым ящиком — мы скоро отправим ваше первое сообщение.

Здравствуйте, я работаю над улучшением своего общего кредитного рейтинга с 716. У меня нет ноль оскорбительных оценок за опоздание, а использование возобновляемого кредита составляет 1,2%. Мне всего 22 года, поэтому мой средний кредитный возраст составляет 2,2 года. Что я могу сделать в целом, чтобы как можно скорее улучшить свой счет до 760 с лишним баллов? Кроме того, правда ли, что закрытые счета по-прежнему будут учитываться при расчете среднего срока действия моего кредита? — Тайлер

Дорогой Тайлер,

Поздравляю с вашим звездным началом на пути к кредитному рейтингу.Это долгий путь, и хотя на этом пути будут удары, если вы сможете продолжить курс, сохраняя низкий коэффициент использования кредита и избегая всего отрицательного (например, пропущенных платежей и т. Д.), Эти удары будут незначительными.

При этом кредитная игра требует изрядного терпения. В 22 года вы новичок в кредитовании и, естественно, хотите получить как можно более высокий балл как можно скорее. Давайте поговорим о том, как все это работает, а затем обсудим, что вы можете сделать сейчас, чтобы улучшить свой результат.

Во-первых, позвольте мне сказать, что 716 ваш результат считается хорошим. Фактически, оценки от 670 до 739 обычно считаются хорошими по стандартам FICO. Оценка, которую вы хотите набрать (760), находится в диапазоне «очень хорошо». Совершенно понятно желание получить этот балл и выше. Просто вспомните мою «Теорию достаточного кредита». Если ваш результат достаточно высок, чтобы получить желаемое, это все, что действительно имеет значение. Погоня за совершенством при подсчете очков может превратиться в глупое занятие.

Ознакомьтесь со всеми ответами наших экспертов по кредитным картам .

Задайте вопрос Стиву .

Как закрытый счет влияет на продолжительность вашей кредитной истории?

Что касается вашего вопроса — кредитный рейтинг использует алгоритм, который, как было доказано, может предсказывать будущие просрочки. Будучи ретроспективной моделью, которая предсказывает будущее, она в значительной степени опирается на прошлые результаты, а также на другие текущие факторы, такие как использование кредита и структура кредита.

Давайте поговорим о том, как закрытие карточного счета влияет на продолжительность вашей кредитной истории, которая составляет 15% вашего кредитного рейтинга FICO.

В то время как ваша оценка будет по-прежнему включать историю счетов по всем закрытым, а также открытым картам до тех пор, пока они остаются в вашем кредитном отчете, кредитные бюро удаляют закрытые счета с хорошей репутацией примерно через 10 лет и закрывают счета с история просрочки платежей по истечении семи лет с даты просрочки.

Совет: Когда учетная запись больше не отображается в вашем кредитном отчете, это конец строки для этой учетной записи, оказывающей какое-либо влияние, хорошее или плохое, на ваш счет.Но опять же, пока вы сохраняете хотя бы несколько открытых и активных карт в будущем, любое такое долгосрочное влияние на продолжительность вашей кредитной истории будет от нуля до минимума.

Почему семь и 10? Потому что это то, что хотят видеть клиенты кредитных бюро при страховании потребителей. Если кредиторы вдруг захотят увидеть 20-летнюю историю, бюро сделают все возможное, чтобы ее предоставить (и тем самым увеличить продажи кредитных отчетов и других продуктов).

Модель VantageScore не учитывает закрытые счета; только открытые используются для расчета кредитного возраста.Итак, ответ на ваш вопрос: да, закрытые счета по-прежнему учитываются, по крайней мере, когда речь идет о вашем счете FICO. Дело в том, что кредитная история имеет исторический характер.

Это требует времени, и нет способа ускорить это — нет быстрых решений для этой части пирога кредитного рейтинга. Тем не менее, я перечислил ниже некоторые вещи, которые вы можете делать и не делать, чтобы поднять свой счет, пока вы ждете, пока ваш кредитный отчет устареет.

См. По теме: Сколько времени нужно, чтобы перейти от плохой репутации к хорошей?

Закрытие кредитной карты может повысить коэффициент использования кредита.

Когда кредит в рассрочку, скажем, на автомобиль или мебель, выплачивается, этот счет закрывается.Однако я хочу, чтобы вы дважды подумали, прежде чем закрывать возобновляемый счет (например, кредитную карту) только потому, что вы давно не использовали его.

Не поймите меня неправильно — есть веские причины для закрытия возобновляемых счетов, такие как высокая годовая плата или плохое обслуживание клиентов, — но в целом я рекомендую не закрывать счета, особенно тем, у кого ограниченная кредитная история.

Хотя закрытый счет по-прежнему будет засчитываться в счет вашего кредитного возраста в этой части уравнения, если вы закроете кредитную карту, вы можете потерять баллы в коэффициенте использования кредита, который составляет 30% вашей оценки FICO.

Закрытие счета уменьшает общий доступный кредит, который используется при расчете использования. Утилизация фигурирует двумя способами. Во-первых, используется отношение баланса к кредитной единице, а во-вторых, учитывается отношение всех ваших кредитных лимитов по всем вашим картам ко всем вашим балансам. Закрытие счета снижает значение второго коэффициента.

См. По теме: Как отменить кредитную карту, не повредив свой счет

Другие способы улучшить свой кредитный рейтинг

Добавьте положительные данные в свой кредитный отчет

Есть несколько довольно новых вариантов, которые Мне нравится то, что может быть привлекательно для кого-то в вашем положении, например Experian Boost и UltraFICO.Это программы, которые позволяют потребителю указывать положительные данные в своем кредитном отчете, которые можно использовать для повышения баллов. Это особенно эффективно для людей с ограниченной кредитной историей. Оба варианта просты в использовании, а результаты видны мгновенно.

Чтобы использовать Experian Boost, вы должны разрешить кредитному бюро доступ к вашей банковской информации, чтобы получать такие вещи, как оплата коммунальных услуг и телефонные счета. Истории положительных платежей включены в ваш отчет и могут добавить баллов к вашему счету.

UltraFICO проверяет информацию о вашем текущем и сберегательном счетах на предмет положительных данных, например, сколько у вас накоплений, насколько активны ваши счета и как долго они открыты.

Оба используют только положительные данные, и вы можете записаться или прекратить обучение в любое время. Кроме того, оба они влияют только на ваш отчет Experian, так что имейте это в виду. Если вы платите арендную плату арендодателю, который не отчитывается перед бюро, рассмотрите возможность использования службы оплаты арендной платы, которая выступает в качестве посредника при внесении арендной платы, позволяя им сообщать о положительной истории оплаты арендной платы в ваших кредитных отчетах.

Используйте разные кредитные карты

Предупреждение — не влюбляйтесь в одну кредитную карту! У меня есть блестящая металлическая карточка, которая мне нравится на ощупь и которая иногда вызывает комментарии, когда я ее использую. Но я осторожно распределяю свои покупки по нескольким менее популярным картам, чтобы снизить коэффициент использования моей индивидуальной карты. Я предлагаю вам не взимать более 25% вашей кредитной линии. Супер-бомбардиры сохраняют коэффициент использования однозначными числами.

См. По теме: Сколько кредитных карт у вас должно быть?

Рассмотрим ссуду для сберегательной книжки

Вы также можете взять сберегательную ссуду для сберегательной книжки, особенно если вы мало разбираетесь в кредитном миксе.Хотя это составляет всего 10% от вашего общего балла, это помогает кредиторам увидеть, что вы можете обрабатывать как фиксированные, так и переменные платежи. Люди с более тонкими файлами, безусловно, могут извлечь выгоду из этой практики.

Мне нравятся сберегательные ссуды, потому что они используют ваши собственные деньги, и вам не нужно беспокоиться о накоплении долга. Только убедитесь, что о кредите сообщат в кредитные бюро. Если так, то это беспроигрышные предложения в моей книге.

Итог

Я не знаю, как скоро для вас «как можно скорее», но я рекомендую всем, кто хочет получить финансирование для крупной покупки, выделить себе от трех до шести месяцев, чтобы очистить свой кредит. отчеты в первую очередь.И это само собой разумеется — но я все равно скажу это — в течение этого времени продолжайте делать то, что вы делаете, вплоть до сохранения низкого уровня использования и оплаты счетов вовремя, как согласовано, каждый раз.

И помните, что 50 баллов — это довольно большой скачок в кредитном рейтинге, но, конечно, не непреодолимый. Не расстраивайтесь, если это займет больше времени, чем вам хотелось бы. Вы доберетесь туда.

Не забывайте следить за своим счетом!

Отказ от ответственности редакции

Редакционное содержание этой страницы основано исключительно на объективной оценке наших авторов и не связано с рекламными деньгами.Он не был предоставлен или заказан эмитентами кредитных карт. Однако мы можем получить компенсацию, если вы переходите по ссылкам на продукты наших партнеров.

Стив Буччи помогает людям расшифровывать и решать проблемы личных финансов более 20 лет. Он является автором «Комплекта кредитного менеджмента для чайников», «Комплекта кредитного ремонта для чайников», «Барнса и благородного управления долгом», соавтором «Универсального управления деньгами для чайников» и «Комплект для ремонта долга. Для чайников »(Австралия).Стив — опытный свидетель-эксперт в делах, связанных с кражей личных данных, кредитным рейтингом и долгами. Он был докладчиком на Глобальной конференции FICO InterACT, Федеральной резервной системы и Международного кредитного симпозиума в Кембриджском университете в Великобритании.

Что происходит с остатком на закрытой кредитной карте?

Есть несколько обстоятельств, когда кредитная карта может быть закрыта, даже если на счете остается непогашенный остаток. Как бы хорошо ни исчезла задолженность с прекращением кредитной линии, владелец карты остается ответственным за остаток до тех пор, пока он не будет выплачен.

Вот как и почему может быть закрыта карта с еще не выплаченной суммой, что это означает для вашего кредитного рейтинга и как вы можете распорядиться своим долгом (и балансом вознаграждений, которые причитаются вам) надлежащим образом.

Независимо от того, закроете ли вы счет или компания-эмитент кредитной карты, ответственность за остаток останется на вас до тех пор, пока вы не погасите задолженность или не предпримете радикальных мер, например, подачу заявления о банкротстве по главе 7. Если вы подаете заявление о банкротстве, вы можете включить необеспеченный долг в банкротство, и когда дело будет полностью прекращено, вам будет официально отказано в его выплате.

Однако, если задолженность по-прежнему принадлежит первоначальному эмитенту кредитной карты, эмитент продолжит присылать вам выписки с указанием суммы вашей задолженности и минимального запрошенного платежа. У вас есть возможность заплатить как минимум минимальную сумму или отправить больше. Этот процесс будет продолжаться до тех пор, пока долг не будет погашен.

Основной владелец карты по-прежнему несет ответственность за любой остаток на закрытом кредитном счете.

Однако, если вы серьезно просрочили задолженность по счету и эмитент кредитной карты продал остаток стороннему коллекторскому агентству, теперь вы должны стороннему сборщику долгов.

Большинство коллекторских агентств ожидают, что купленный долг будет выплачен сразу, а не сериями, но вы, вероятно, можете разбить долг на несколько платежей. Другой вариант — погашение долга. Многие сторонние сборщики погашают задолженность меньше причитающейся суммы.

Эти компании обычно покупают учетные записи за определенный процент от их стоимости, так что вы можете договориться о том, сколько вы платите. Если вы предлагаете больше, чем они заплатили, а они принимают, вы можете получить большой перерыв в выплате долга.

Просто имейте в виду, что прощенный долг на сумму более 600 долларов США обычно считается доходом IRS, поэтому вам, возможно, придется заполнить формы 1099-A и 1099-C и заплатить налоги с прощенной суммы.

Как основной владелец учетной записи кредитной карты, вы контролируете ее, пока она имеет хорошую репутацию. Это означает, что вы соблюдаете условия первоначального соглашения — вы не просрочили платежи, в аккаунте нет дефолта, а остаток не превышает кредитный лимит.

Некоторые эмитенты кредитных карт позволяют держателям карт закрывать счет с оставшимся балансом, хотя это может быть больше похоже на приостановку использования до тех пор, пока долг не будет полностью погашен.

Так зачем вам предпринимать такие действия, если все идет не так? Причин несколько:

  • Избегайте искушения . Возможно, вам больше не нужен доступ к кредитной линии, потому что вы не доверяете себе сдерживать долг.
  • Упрощенное управление картами .Каждая кредитная карта требует мониторинга, поэтому вы можете уменьшить количество учетных записей, которыми вы должны управлять.
  • Процентная ставка повышается . Даже для хорошо управляемых счетов эмитенты могут принять решение о повышении годовой процентной ставки. Однако они должны дать вам 45 дней до того, как она вступит в силу, поэтому вы можете закрыть карту и сосредоточиться на погашении.
  • Прекратить платить годовую плату . Многие кредитные карты отказываются от ежегодной платы в первый год, поэтому, если эта плата подлежит оплате, закрытие карты может помешать ее добавлению к вашей задолженности.Или, может быть, вы платите комиссию каждый год и думаете, что она слишком высока, и предпочитаете другую учетную запись, в которой не взимается такая плата. В любом случае разумно спросить эмитента, можно ли от него отказаться, прежде чем расторгнуть договоренность.

Свяжитесь со своим эмитентом и спросите, какова его политика в отношении закрытия учетной записи с причитающимся остатком, вместо того, чтобы просто игнорировать кредитную линию и засовывать карту в коробку для обуви, спрятанную в заднем шкафу, и удалять информацию учетной записи со всех мобильных устройств.Это может быть так же просто, как устная просьба, и вам не нужно будет оправдывать свое решение представителю.

С другой стороны, учетная запись может быть не в хорошей репутации. Возможно, вы пропустили несколько (или более) платежных циклов, и в этом случае эмитент кредитной карты может увидеть в этом красный флаг, свидетельствующий о том, что у вас финансовые проблемы.

Проблема может заключаться в том, что вы начнете использовать оставшуюся часть кредитной линии, а затем вообще не будете платить. Чтобы этого не произошло, эмитент может закрыть счет.

Эмитент может закрыть вашу учетную запись, если вы пропустили платежи или если у вас возникли другие финансовые проблемы, из-за которых вы пропустите будущие платежи.

Еще одна причина, по которой эмитент может принять превентивные меры и закрыть карту, заключается в том, что ваш долг превышает допустимый лимит списания. Это может произойти, если вы исчерпали кредитную линию, а затем пропустили платежный цикл, поэтому были добавлены штрафы за просрочку платежа.

В этой ситуации также могут применяться сборы за превышение лимита. И проценты будут начислены на баланс, что приведет к тому, что ваш баланс еще больше превысит лимит.Это также предупреждение для эмитента о том, что ваши финансы могут быть не в хорошей форме, поэтому он может принять решение отозвать ваши права на оплату и закрыть карту.

Эмитенты кредитных карт регулярно предоставляют трем основным агентствам кредитной отчетности — TransUnion, Equifax и Experian — подробную информацию о вашей учетной записи. Следовательно, если вы закрыли учетную запись самостоятельно, она может читаться как «учетная запись, закрытая потребителем». Если эмитент предпринял это действие, это может быть отмечено как «счет закрыт по запросу лица, предоставившего кредит.”

Ни одно из обозначений не учитывается в кредитном рейтинге и не повлияет на ваш кредитный рейтинг.

Эмитент кредита будет продолжать сообщать историю аккаунта, а также ваши текущие платежи. Если вы производили все платежи вовремя, пока учетная запись была активна, эта информация обычно отображается в течение 10 лет. Но нет закона, запрещающего хранить эту информацию дольше или даже на неопределенный срок после выплаты баланса.

Если ваши кредитные отчеты содержат просроченные платежи или другую уничижительную информацию, счет может отображаться в вашем отчете только в течение семи лет в соответствии с Законом о справедливой кредитной отчетности, установленным федеральным законом.

Но баланс, который у вас есть на карте, и, следовательно, ваши кредитные отчеты, могут иметь разрушительное влияние на ваши кредитные рейтинги, когда счет закрыт. Это связано с тем, что FICO и VantageScore, две крупнейшие компании по оценке кредитоспособности, учитывают сумму вашей задолженности по кредитным картам относительно общих доступных кредитных лимитов.

Если карта закрыта, на этом счете больше не будет доступного кредитного лимита. Следовательно, потеря доступа к кредитной линии повлияет на коэффициент использования кредита при наличии непогашенной задолженности по кредитной карте.

Коэффициент использования кредита — это процент от доступного кредита, который вы использовали. Если ваш коэффициент использования слишком высок (обычно воспринимается как более 30% от доступного лимита), вы можете показаться другим кредиторам как кредитный риск. Таким образом, ваши оценки могут пострадать.

Тем не менее, до тех пор, пока вы продолжаете отправлять платежи, когда это необходимо, ваши баллы, вероятно, восстановятся благодаря такому хорошему поведению. Поскольку другие учетные записи, которые у вас есть и которыми вы пользуетесь, со временем стареют, они тоже улучшают ваши результаты.

Если на вашем счету кредитной карты действует программа вознаграждений и вы накопили баллы, мили или кэшбэк, вам нужно будет правильно распорядиться тем, чтобы получить задолженность, чтобы не потерять заработанное.

Не забудьте выкупить причитающиеся вам награды.

Перед тем, как закрыть карту самостоятельно, свяжитесь с эмитентом кредитной карты и попросите прислать вам чек на сумму вознаграждений. Эмитент может также погасить ваши вознаграждения с помощью кредитной выписки или перевести наличные на ваш текущий или сберегательный счет.

Вы можете совершать покупки через торговый портал эмитента или использовать вознаграждения для путешествий. Но действуйте быстро — некоторые эмитенты аннулируют вознаграждение, если вы слишком долго ждете, чтобы сделать запрос (часто от 30 до 60 дней).

Имейте в виду, что вы можете потерять вознаграждение, если эмитент кредитной карты аннулирует вашу карту из-за плохой репутации учетной записи. Другие причины, по которым эмитент может отказать вам в передаче вознаграждения, заключаются в том, что он подозревает, что вы совершили мошенничество, или что вы не следовали правилам программы вознаграждений.

Если вы все же решите пойти по пути банкротства, вам, вероятно, придется лишиться всех тех драгоценных очков, миль и денег, которые вы накопили.

Если вы заботитесь о создании и поддержании высоких кредитных рейтингов, чрезвычайно важно продолжать производить платежи вовремя. История платежей является наиболее важным фактором в обеих моделях кредитного скоринга, поэтому, даже когда счет закрыт, своевременная оплата счетов всегда будет работать в вашу пользу.

После того, как вы сделаете последний платеж, оплаченный остаток будет отражен в вашем кредитном отчете, и выписки по счетам перестанут отправляться вам по почте.Просмотрите свои кредитные отчеты, чтобы убедиться, что учетная запись указана правильно, а затем проверьте свои кредитные рейтинги, чтобы узнать, где вы находитесь.

Если вы хотите открыть новые кредитные карты на этом этапе, отсканируйте широкий спектр карт, доступных человеку с достигнутым кредитным рейтингом. Благодаря идеальной схеме оплаты на нескольких счетах в течение длительного периода вы можете претендовать на лучшие карты на рынке!

После того, как вы выбрали карту, которая соответствует вашему кредитному рейтингу и потребностям, подайте заявку и используйте ее в своих интересах.Взимайте только ту сумму, которую вы можете и будете полностью погашать к установленному сроку или очень скоро после этого, чтобы не получить еще один остаток, который вам придется выплатить.

API — конечные точки и схемы учетных записей

Массив счетов финансовых учреждений, связанных с элементом. Если был вызван вызов / accounts / balance / get , каждая учетная запись будет включать информацию о балансе в реальном времени.

Скрыть объект

Уникальный идентификатор Plaid для учетной записи.Это значение не изменится, если Plaid не сможет согласовать счет с данными, возвращенными финансовым учреждением. Это может произойти, например, при изменении имени учетной записи. В этом случае учетной записи будет назначен новый account_id .
account_id также может измениться, если access_token будет удален и те же учетные данные, которые использовались для создания этого access_token , используются для создания нового access_token в более позднее время.В этом случае новый account_id будет отличаться от старого account_id .
Если учетная запись с конкретным account_id исчезает вместо изменения, учетная запись, скорее всего, закрыта. Закрытые аккаунты не возвращаются Plaid API.
Как и все идентификаторы Plaid, account_id чувствителен к регистру.

Набор полей, описывающих баланс счета. Информация о балансе может быть кэширована, если объект баланса не был возвращен / accounts / balance / get .

Скрыть объект

Сумма средств, доступных для снятия со счета, определенная финансовым учреждением.
Для счетов типа кредита доступный остаток обычно равен лимиту минус текущий остаток за вычетом любых незавершенных оттоков плюс любые незавершенные притоки.
Для депозитарных счетов типа доступный остаток
обычно равен текущему остатку за вычетом любых незавершенных оттоков плюс любые незавершенные притоки.Для депозитарных счетов типа доступный баланс не включает лимит овердрафта.
Для инвестиционных счетов типа доступный баланс
— это общая сумма наличных денег, доступных для снятия, представленная учреждением.
Обратите внимание, что не все учреждения рассчитывают имеющихся остатков . В случае, если доступный баланс недоступен, Plaid вернет доступное значение баланса , равное null .
Доступный баланс может быть кэширован, и его актуальность в реальном времени не гарантируется, если только значение не было возвращено / accounts / balance / get .

Общая сумма средств на счете или задолженность по счету.
Для счетов типа кредита положительный баланс указывает на сумму задолженности; отрицательная сумма указывает на то, что кредитор имеет задолженность перед владельцем счета.
Для счетов типа ссуды текущий баланс — это основная сумма, остающаяся по ссуде, за исключением счетов ссуды на обучение в Sallie Mae ( ins_116944 ).Для студенческих ссуд Sallie Mae баланс счета включает как основную сумму, так и все непогашенные проценты.
Для инвестиционных счетов типа текущий баланс — это общая стоимость активов, представленная учреждением.
Обратите внимание, что информация о балансе может быть кэширована, если значение не было возвращено / accounts / balance / get ; если для Предмета разрешены транзакции, баланс будет не меньше последнего обновления транзакции. Если вам требуется информация о балансе в реальном времени, используйте доступный баланс , предоставленный / accounts / balance / get .

Для счетов типа кредитный представляет собой кредитный лимит.
Для депозитарных счетов типа это предустановленный лимит овердрафта, который является обычным для текущих (текущих) счетов в Европе.
В Северной Америке это поле обычно доступно только для счетов типа кредит .

Код валюты баланса ISO-4217. Всегда null, если unofficial_currency_code не равно нулю.

Неофициальный код валюты, связанный с балансом. Всегда null, если iso_currency_code не равно нулю. Неофициальные коды валют используются для валют, не имеющих официальных кодов валют ISO, таких как криптовалюты и валюты определенных стран.
См. Схему кода валюты для получения полного списка поддерживаемых unofficial_currency_code s.

Отметка времени в формате ISO-8601 ( YYYY-MM-DDTHH: mm: ssZ ), указывающая время последнего обновления баланса для данной учетной записи.
В настоящее время предоставляется только тогда, когда min_last_updated_datetime передается при вызове / accounts / balance / get для ins_128026 (Capital One).

Последние 2–4 буквенно-цифровых символа официального номера счета. Обратите внимание, что маска может быть неуникальной между счетами Элемента, а также может не соответствовать маске, которую банк отображает пользователю.

Имя учетной записи, присвоенное пользователем или самим финансовым учреждением

Официальное название счета, предоставленное финансовым учреждением

инвестиции: Инвестиционный счет
кредит: Кредитная карта
депозитарий: Депозитный счет
кредит: Кредитный счет
брокерский : инвестиционный счет.Используется только для конечных точек / assets / ; другие конечные точки используют инвестиций .
другое: Неуказанный тип учетной записи
Полный список типов учетных записей и соответствующих подтипов см. В схеме типа учетной записи.

Возможные значения: инвестиционный , кредит , депозитарий , кредит , брокерский , другие

Полный список типов счетов и соответствующих подтипов см. В схеме типов счетов.

Возможные значения: 401a , 401k , 403B , 457b , 529 , маклерство , cash isa , накопительный счет для образования , ebt 904ic48, здравоохранение договоренность , hsa , isa , ira , lif , страхование жизни , лира , lrif , lrsp , необлагаемый налогом брокерский счет , другой страхование , другая рента , prif , rdsp , resp , rlif , rrif , пенсия , план распределения прибыли , пенсия , roth , rrsp , sep ira , simple ira , sipp , запасной план , сберегательный план , tfsa , trus t , ugma , utma , переменная рента , кредитная карта , paypal , cd , проверка , сбережения , денежный рынок , с предоплатой бизнес , коммерческий , строительство , потребительский , дом , домашний капитал , кредит , ипотека , овердрафт , кредитная линия , студент , управление наличными деньгами , keogh , взаимный фонд , повторяющиеся , вознаграждения , сейф , sarsep , null

Текущий статус проверки элемента Auth, инициированного с помощью автоматического или ручного микро-элемента -депозиты.Возвращается только для элементов аутентификации.
pending_automatic_verification : Предмет ожидает автоматической проверки
pending_manual_verification : Предмет ожидает ручной микродепозитной проверки. Элементы остаются в этом состоянии до тех пор, пока пользователь не проверит две суммы.
automatic_verified : предмет успешно проверен автоматически
manual_verified : предмет успешно проверен вручную
verify_expired : Plaid не смог автоматически проверить депозит в течение 7 календарных дней и больше не будет пытаться проверить предмет .Пользователи могут повторить попытку, повторно отправив свою информацию через ссылку.
verify_failed : Элемент не прошел ручную проверку микродепозита, потому что пользователь исчерпал все 3 попытки проверки. Пользователи могут повторить попытку, повторно отправив свою информацию через ссылку.

Возможные значения: pending_automatic_verification , pending_manual_verification , manual_verified , verify_expired , verify_failed

.

Скрыть объект

Идентификатор предмета в клетку. item_id всегда уникален; двойное связывание одной и той же учетной записи в одном и том же учреждении приведет к созданию двух предметов с разными значениями item_id . Как и все идентификаторы Plaid, item_id чувствителен к регистру.

Идентификатор Plaid организации, связанный с предметом. Поле null для Предметов, созданных через Микро-депозиты в тот же день.

URL-адрес, зарегистрированный для получения веб-перехватчиков для Элемента.

Мы используем стандартные коды ответов HTTP для уведомлений об успехах и сбоях, а наши ошибки дополнительно классифицируются по error_type . Как правило, 200 кодов HTTP соответствуют успеху, коды 40X - сбоям, связанным с разработчиком или пользователем, а коды 50X - для проблем, связанных с Plaid. Поля ошибок будут null , если ошибок не было.

Скрыть объект
Широкая категоризация ошибки. Безопасен для программного использования.

Возможные значения: invalid_request , INVALID_RESULT , INVALID_INPUT , INSTITUTION_ERROR , RATE_LIMIT_EXCEEDED , API_ERROR , ITEM_ERROR , ASSET_REPORT_ERROR , RECAPTCHA_ERROR , OAUTH_ERROR , PAYMENT_ERROR , BANK_TRANSFER_ERROR

Конкретный код ошибки. Безопасно для программного использования.

Удобное для разработчика представление кода ошибки.Это может измениться со временем и небезопасно для программного использования.

Удобное представление кода ошибки. null , если ошибка не связана с действиями пользователя.
Это может измениться со временем и небезопасно для программного использования.

Уникальный идентификатор запроса, который будет использоваться для устранения неполадок. Это поле будет опущено в сообщениях об ошибках, предоставляемых веб-перехватчиками.

В продукте Assets запрос может относиться к нескольким элементам.Если для такого запроса возвращается ошибка, вызывает возвращает массив ошибок, содержащий разбивку этих ошибок на уровне отдельных элементов, если таковые могут быть идентифицированы.
причины будут предоставлены только для error_type ASSET_REPORT_ERROR .

Код состояния HTTP, связанный с ошибкой. Он будет возвращен в теле ответа только в том случае, если информация об ошибке предоставляется через веб-перехватчик.

URL-адрес страницы документации Plaid с дополнительной информацией об ошибке

Предлагаемые действия по устранению ошибки

Список продуктов, доступных для Элемента, который имеет еще не было доступа.

Возможные значения: assets , auth , balance , identity , investments , liabilities , payment_initiation , транзакций , credit_details itch, _performance

Список продуктов, для которых был выставлен счет за Товар. Примечание. billed_products заполняется во всех средах, но тарифицируются только запросы в производственной среде.

Возможные значения: assets , auth , balance , identity , investments , liabilities , payment_initiation , транзакций , credit_details itch, _performance

Отметка времени RFC 3339, после которой истекает срок согласия, предоставленного конечным пользователем. По истечении срока действия согласия элемент перейдет в состояние ошибки ITEM_LOGIN_REQUIRED .Чтобы обойти ошибку ITEM_LOGIN_REQUIRED и поддерживать постоянное согласие, конечный пользователь может повторно аутентифицироваться в режиме обновления Link до истечения срока действия согласия.
Примечание. Это актуально только для определенных учреждений, использующих OAuth. Для всех остальных учреждений это поле будет пустым.

Указывает, требуется ли для элемента обновление взаимодействия с пользователем, что может иметь место для элементов с некоторыми формами двухфакторной аутентификации.
фон - элемент можно обновлять в фоновом режиме
user_present_required - элемент требует взаимодействия с пользователем

Возможные значения: фон , user_present_required

для запроса который можно использовать для устранения неполадок.




Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

A nice attention grabbing header!

A descriptive sentence for the Call To Action (CTA).

Contact Us