как составить личный финансовый план :: Деньги :: РБК

Россияне стали чаще обращаться к консультантам за составлением личного финансового плана. Об этом свидетельствует опрос участников рынка, проведенный РБК. Чем полезен финансовый план и как составить его самостоятельно?

Фото: Juan Karita / АР

За последние два года россияне стали чаще обращаться к финансовым советникам, чтобы узнать, как оптимизировать свои расходы и накопить на крупные покупки. Об этом РБК сообщила Гильдия независимых финансовых советников, объединяющая около 5 тыс. представителей этой профессии. По словам президента этой организации Татьяны Мальцевой, чаще всего клиенты интересуются индивидуальными консультациями по управлению личным капиталом. Далее по степени популярности следуют вопросы по накопительным и пенсионным видам страхования. На третьем месте — инвестиции и доверительное управление. Конкретных цифр Мальцева не называет, обрисовывая лишь общую тенденцию.

Финансовый консультант консалтинговой группы «Личный капитал» Игорь Подопросветов подтверждает, что запросов на наведение порядка в расходах и управлении капиталом в 2016 году стало примерно в два раза больше, чем в 2014 году. «До кризиса 2014 года людей больше интересовали вопросы, связанные с инвестициями свободных средств», — вспоминает он.

Управление личным капиталом, как правило, подразумевает составление индивидуального финансового плана — инструмента, который показывает, как и в какие сроки человеку прийти к тем целям, которые он перед собой ставит, отталкиваясь от своей текущей ситуации. По наблюдению Татьяны Мальцевой, для россиян это сравнительно новый инструмент, но с 2015 года на него отмечается устойчивый спрос. С коллегой согласен заместитель директора Института финансового планирования Сергей Макаров. «Резкого скачка при этом нет — скорее это плавный рост числа обращений», — уточняет эксперт.

Можно ли составить финансовый план самостоятельно и какая информация должна в нем содержаться?

Программы-помощники

Образец финансового плана в excel 2020

Понятие и виды планирования

Главной задачей финансового планирования является определение оптимального варианта соотношения показателей бюджета организации, при котором будут достигнуты наилучшие результаты экономической деятельности.

Виды финансового плана:

  1. Баланс — документ, в котором отражены активы, пассивы, обязательства и источники поступления компании. На основании показателей баланса выявляется результат деятельности компании: если результат баланса отрицательный, и стоимостное выражение активов и поступлений ниже суммы принятых обязательств, то деятельность неэффективна. При положительном результате делается вывод об эффективном планировании и использовании средств. Используется преимущественно коммерческими субъектами.
  2. Смета — экономический документ, содержащий показатели доходов и расходов учреждения. Смету доходов и расходов используют преимущественно некоммерческие организации. Предусмотрена дополнительная детализация смет в разрезе проектов, целей или направлений деятельности, источников финансирования и прочее.
  3. План финансово-хозяйственной деятельности является обязательным документов для бюджетных и автономных учреждений. Дополнительно читайте: «Образец ПФХД на 2019 в бюджетном учреждении».

Рассмотрим, как составить финансовый план для некоммерческой организации.

Структура и порядок составления

Смета (финансовый план) должна состоять из двух частей: доходной и расходной. В доходной части экономического документа НКО необходимо детально рассмотреть структуру поступлений учреждения. Некоммерческие предприятия созданы не с целью получения прибыли, поэтому приблизительная структура доходной части:

  • сметное финансирование, источником которого становятся поступления из государственного бюджета;
  • самоокупаемость, то есть поступления от приносящей доход деятельности;
  • безвозмездные поступления, пожертвования.

Финансирование НКО бывает и смешанным, поэтому необходимо обстоятельно отнестись к расчету доходной части бюджета предприятия. Вот пример таблицы плана доходов и расходов:

Наименование статей доходов и расходов В том числе по кварталам 2019 Итого за 2019
1 2 3 4
1 Доходы от оказания платных услуг по обучению
1 Выручка от оказания платных услуг по обучению 450 300 250 350 1.350
Прямые расходы
1 Материалы 50 0 0 10 60
2 Заработная плата 40 40 40 40 160
3 Отчисления с заработной платы во внебюджетные фонды 12 12 12 12 48
4 ИТОГО прямых расходов 102 52 52 62 268
Административнохозяйственные расходы
1 Услуги связи 41 33,5
21,5
43 139
2 Интернет 24,6 20,1 12,9 25,8 83,4
3 Аренда 24,6 20,4 12,9 25,8 83,4
4 Коммунальные услуги 16,4 13,4 6,45 17,2 53,45
5 Налоги 32,8 26,8 17,2 34,4 111,2
6 Канцтовары и прочие материалы 49,2 33,5 0 0 82,7
7 Заработная плата административноуправленческого персонала 114,8 80,4 51,6 103,2 350
8 Отчисления с заработной платы во внебюджетные фонды 24,6
13,4
8,6 17,2 63,8
9 ИТОГО накладных расходов 328 241,5 131,15 266,6 967,25
10 ВСЕГО расходов 430 293,5 183,15 328,6 1.235,25
11 ПРИБЫЛЬ 20 6,5 66,85 21,4 114,75

Во второй части подробно рассмотрите планируемые расходы НКО. Классифицируйте показатели затрат учреждения по следующим группам (при наличии):

  • постоянные затраты, к таковым относятся неизменные расходы, например, арендная плата, заработная плата администрации НКО, коммунальные платежи;
  • переменные траты, которые напрямую зависят от объемов производства, реализации, например, закупка материальных запасов, ремонт и эксплуатация оборудования;
  • регулируемые затраты, которые изменяются пропорционально увеличению или снижению объемов производства или реализации.

Бюджетную смету некоммерческой организации утверждает собственник, учредитель предприятия или высший орган управления НКО по правилам п. 3 ст. 29 Закона № 7-ФЗ. Вот пример финансового плана предприятия в excel:

Скачать

Антикризисные меры

Если экономический субъект переживает сложные времена, необходимо провести ряд специальных процедур, направленных на повышение платежеспособности. Например, если сумма принятых обязательств НКО превышает сумму поступлений, необходимо пересмотреть утвержденную смету доходов и расходов.

Если в организации отсутствует денежное обеспечение образовавшейся задолженности, необходимо разработать и утвердить план финансового оздоровления организации, а вместе с ним и график погашения задолженности (п. 1 ст. 84 Закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ). Порядок составления и примерная форма документа представлена в Распоряжении ФУДН при Госкомимуществе РФ от 05.12.1994 № 98-р.

Скачать

Личный финансовый план: как составить и реализовать все финансовые цели

Наш эксперт: Евгения Блискавка. Обладает 12-летним опытом работы на финансовом рынке. Руководитель проекта «Финансовое здоровье», эксперт по финансовой грамотности, сертифицированный независимый финансовый советник, мама, автор статей и книги «Дети и Деньги» по финансовому воспитанию детей. Задать свой вопрос эксперту и получить консультацию можно здесь.

Что такое личный финансовый план?

Это документ, написанный на листе бумаги или созданный на компьютере, в котором просчитаны способы достижения ваших финансовых целей. Его можно сравнить с навигатором: вы определяете пункт назначения, закладываете исходные данные — карты местности, информацию о пробках и т. д., он же составляет оптимальный маршрут и помогает вам добраться до нужного места в кратчайшие сроки. Да, в пути возможны остановки или изменения маршрута в силу различных причин, но навигатор учитывает эти изменения и вновь ведет вас нужным курсом. Да, можно было бы добраться до места, положившись на интуицию, подсказки прохожих, дорожные знаки, но так можно и заблудиться, и надолго отложить прибытие в пункт назначения.

Зачем нужен личный финансовый план?

Прежде всего, он избавляет от тревоги и страха перед завтрашним днем. Кроме того, составление личного финансового плана дисциплинирует: раз уж цели сформулированы, а план составлен, психологически проще его придерживаться.

Как составить личный финансовый план

1. Определите свои финансовые цели.

Неправильно: «хочу поменять машину на какую-нибудь получше».

Правильно: «хочу до конца следующего года купить машину марки Х стоимостью Y» (цели должны быть конкретные, измеримые, достижимые, ограниченные во времени).

Возможные ошибки: выбор не реальных, а мнимых или навязанных извне целей, а также нереалистичных по срокам или суммам.

Важно: Поймите, чего вы на самом деле хотите, учтите мнения близких людей, членов семьи, расставьте приоритеты. Задумайтесь о будущем, попытайтесь определить, как изменятся ваши жизненные ценности и финансовые цели с течением времени.

2. Выясните стоимость своих целей.

Неправильно: «обучение в престижном вузе для сына будет стоить где-то миллиона полтора-два».

Правильно: «обучение в вузе Х в период Y будет стоить 1 миллион 750 тысяч».

Возможные ошибки: использование в расчетах неверного показателя инфляции (к сожалению, от этого никто не застрахован, а точно предсказать, как изменятся цены в стране под влиянием множества экономических и политических факторов, могут только ясновидящие).

Важно: Учтите влияние инфляции — это неизбежное зло, побороть которое можно просто помня о нем. Будущую стоимость нынешней цели можно посчитать при помощи формулы:

Как правильно учитывать инфляцию? Цена в будущем = Цена сегодня *(ИПЦ / 100) Количество лет до цели, где ИПЦ — индекс потребительских цен, который регулярно публикуется Госкомстатом. Например, среднее значение индекса потребительских цен за 2012−2022 гг. согласно прогнозам, опубликованным на сайте Минэкономразвития России, составит 104,8.

Образец личного финансового плана

Вот простейший образец личного финансового плана, в котором учитываются доходы и расходы за месяц, а также разница между ними. Важно также завести отдельную табличку для накоплений, где прописывать план-факт.

Как реализовать личный финансовый план

Неправильно: «буду экономить и потихоньку откладывать».

Правильно: «пересмотрю расходы, постараюсь сократить их на 10−15%, и буду ежемесячно откладывать сумму Х, которую положу на депозит в банке под проценты в размере Y». Как сосчитать, какую сумму необходимо ежемесячно откладывать? Разделите стоимость своих целей с учетом инфляции на количество месяцев до дня Х, когда потребуется получить желаемое.

Возможные ошибки: неверная оценка доходов, их неумышленное завышение.

Важно:

  • Не пугайтесь больших цифр при составлении финансового плана, они страшны только с близкого расстояния. Естественно, если до пенсии осталось 3 года, а вы решили откладывать на приятную «прибавку», которая бы обеспечила вам комфортную старость, то откладывать придется очень «некомфортные» суммы. Однако подойдя к решению задачи заранее, вы решите ее без дополнительной нагрузки на бюджет и собственную психику.
  • Соблюдайте баланс между настоящим и будущим. Если перейдете на хлеб и воду ради хлеба с маслом на старости лет, то велик риск, что есть хлеб с маслом будет некому. Живите настоящим, просто помните о будущем. Эксперты утверждают, что человек способен сократить свои ежемесячные расходы на 30−40%, и эта нагрузка на бюджет будет разумной и психологически комфортной.
  • Заставьте деньги работать! Если вы хотя бы положите их в банк под небольшие проценты или воспользуетесь финансовыми инструментами умеренного риска, то срок достижения цели приблизится, либо ежемесячную сумму сбережений можно будет уменьшить.

Личный финансовый план составлен, маршрут проложен. Теперь только от вашей дисциплинированности зависит, как скоро вы придете в пункт назначения. Счастливого пути и дороги без пробок!

Смотрите также:

6 трюков, которые помогут копить деньги

Простые способы экономить деньги

Личный финансовый план

20202021202220232024202520262027202820292030203120322033203420352036203720382039204020412042204320442045204620472048204920502051205220532054205520562057205820592060206120622063206420652066206720682069207020712072207320742075207620772078207920802081208220832084208520862087208820892090209120922093209420952096209720982099210021012102210321042105210621072108210921102111211221132114

  • 2020
  • 2021
  • 2022
  • 2023
  • 2024
  • 2025
  • 2026
  • 2027
  • 2028
  • 2029
  • 2030
  • 2031
  • 2032
  • 2033
  • 2034
  • 2035
  • 2036
  • 2037
  • 2038
  • 2039
  • 2040
  • 2041
  • 2042
  • 2043
  • 2044
  • 2045
  • 2046
  • 2047
  • 2048
  • 2049
  • 2050
  • 2051
  • 2052
  • 2053
  • 2054
  • 2055
  • 2056
  • 2057
  • 2058
  • 2059
  • 2060
  • 2061
  • 2062
  • 2063
  • 2064
  • 2065
  • 2066
  • 2067
  • 2068
  • 2069
  • 2070
  • 2071
  • 2072
  • 2073
  • 2074
  • 2075
  • 2076
  • 2077
  • 2078
  • 2079
  • 2080
  • 2081
  • 2082
  • 2083
  • 2084
  • 2085
  • 2086
  • 2087
  • 2088
  • 2089
  • 2090
  • 2091
  • 2092
  • 2093
  • 2094
  • 2095
  • 2096
  • 2097
  • 2098
  • 2099
  • 2100
  • 2101
  • 2102
  • 2103
  • 2104
  • 2105
  • 2106
  • 2107
  • 2108
  • 2109
  • 2110
  • 2111
  • 2112
  • 2113
  • 2114



Отправить ответ

avatar
  Подписаться  
Уведомление о