Содержание

5 причин, по которым мы бросаем свои финансовые цели

Трент Хэмм (Trent Hamm)

Писатель и блогер, создатель популярного сайта о бизнесе и финансах The Simple Dollar.

1. Тратить деньги приятно, а откладывать — нет

Покупать что-то новое очень приятно, особенно если вы давно хотели эту вещь. Проблема в том, что это чувство быстро улетучивается, а вы остаётесь с очередной ненужной вещью. Конечно, в момент покупки мы редко об этом вспоминаем, думая только о коротком удовольствии, хотя оно и вредит нашим долгосрочным целям.

Тратьте свободное время на бесплатные или недорогие удовольствия

Вместо того чтобы тратить деньги на краткосрочные удовольствия, лучше тратьте время на то, что действительно доставляет вам радость. А от ненужных дел, как, например, просмотр не особенно интересных сериалов или бесцельный интернет-сёрфинг, откажитесь.

Обдумывайте свои траты

Вспомните свои последние покупки и признайте, что удовольствие от их совершения продлилось совсем недолго. А потом представьте, что эти деньги сейчас могли бы быть у вас на счету и стали бы следующим шагом к вашей большой финансовой цели. Напоминайте себе об этом почаще, например каждый раз, когда принимаете душ или едете на работу.

Измените свой круг общения

К друзьям не должен прилагаться ценник. Если вы замечаете, что под влиянием своего круга общения тратите много денег, попробуйте что-то изменить.

Договоритесь воздерживаться от дополнительных расходов, ужинать вместе дома, а не в ресторане. Если идёте куда-то целой компанией, тратьте деньги только на то, что вам интересно, а от остального отказывайтесь. Суть в том, что общение с друзьями не должно бить по карману.

2. Финансовые цели всегда долгосрочные

Мы по своей природе довольно нетерпеливы, а когда достижение цели требует нескольких лет или десятилетий, очень легко забыть, почему эта цель вообще для нас важна. Нам кажется, что она никак не отражается на нашей повседневной жизни, что мы добьёмся её «когда-нибудь». И поэтому мы перестаём к ней стремиться.

Сосредоточьтесь на микроцелях на один день, неделю или месяц

Например, поставьте себе цель в этом месяце совсем не тратиться на своё хобби, или к концу месяца увеличить свои накопления до определённой суммы, или завести новую полезную привычку, которая поможет экономить.

Думайте о том, чего вы уже добились, а не о том, сколько ещё предстоит сделать

Вспомните, на каком этапе вы были год назад. А полгода назад? Даже всего месяц назад? Вырос ли за это время ваш доход? Сократилось ли количество долгов? Когда вы увидите, что прогресс действительно есть, вам будет легче двигаться к своей большой цели.

Заведите полезные привычки, которые помогут экономить

Эффективнее будет не поставить себе цель, ограниченную жёсткими рамками, а день за днём повторять какое-то полезное действие, связанное с вашей целью, пока оно не войдёт в привычку.

Например, если вы часто питаетесь в кафе и решили экономить на этих тратах, вам нужно больше готовить и каждый день брать еду с собой. В жизни много таких действий, к которым стоит приучить себя. Так можно изменить свой режим сна, питание, подход к тратам.

3. Финансовые цели не требуют активных действий

Часто мы энергично принимаемся за дело, но потом энтузиазм сходит на нет, мы забываем, почему эта цель была нам так важна. Нам становится жалко откладывать на неё деньги, и в итоге мы просто её забрасываем. Поэтому так важно найти способы не забывать о больших целях во время медленного движения к ним.

Займитесь тем, что поможет сэкономить

Подумайте, какие активные действия помогут вам сэкономить деньги и вложить их в большую цель. Может быть, стоит заранее готовить еду и замораживать порции впрок, самим ремонтировать мелкие поломки машины или провести в квартире теплоизоляцию.

Займитесь тем, что поможет увеличить доход

Можно завести микробизнес в свободное время, например открыть свой канал на YouTube. Можно получить дополнительное образование или пройти курсы повышения квалификации. Можно просто прилагать больше усилий на работе, чтобы добиться повышения. Нужно только постараться и найти на это время.

Найдите единомышленников

Поищите в своём городе группы единомышленников, например на сайте Meetup. Общение с людьми, которые, так же как и вы, стремятся экономить или открыть своё дело, поможет вам найти вдохновение и силы, чтобы начать двигаться в верном направлении.

4. Финансовые цели кажутся недостижимыми

Когда финансовая цель во много раз превышает ваш годовой доход (как бывает в случае с пенсионными накоплениями), может показаться, что достичь её вообще невозможно. Но сдаваться не нужно.

Разбейте большую цель на небольшие шаги

Конечная сумма может казаться недостижимой, но что насчёт первого рубежа на пути к цели? Эта сумма уже не так пугает. Попробуйте разделить свою большую цель на несколько этапов, например с промежутком в год между ними. Проходя этап за этапом, вы постепенно достигнете и финальной цели.

Вспомните о том, что для вас важно кроме финансов

Не зацикливайтесь только на деньгах, подумайте и о других сферах своей жизни. Что для вас действительно важно? На что вы тратите своё время? Довольны ли вы тем, где вы живёте? Довольны ли вы своей работой?

Когда мы меняем к лучшему хотя бы что-то одно, большие цели уже не кажутся такими страшными и достигать их становится легче.

Сделайте свою цель более реалистичной, если она выглядит совсем непосильной

Если вы разбили цель на мелкие шаги и попытались найти новый подход к тратам, а сумма всё равно остаётся недостижимой, значит, вы просто её завысили. В таком случае не бойтесь изменить свои ожидания. Попробуйте найти способ сократить сумму, к которой вы стремитесь. Или перенесите вашу цель на несколько лет вперёд, чтобы на её достижение хватило времени.

5. Жизнь постоянно вмешивается в наши планы

Каким бы хорошим ни был ваш план, жизнь всегда внесёт в него свои коррективы. Вы можете потерять работу или заболеть. У вас может сломаться машина или вас затопят соседи. Из-за таких непредвиденных трат мы отклоняемся от цели и теряем веру в её достижимость. Постарайтесь защитить себя от подобных проблем.

Заведите резервный фонд на непредвиденные случаи

Сделать это не так уж сложно. Откройте отдельный счёт и переводите на него небольшие суммы каждую неделю. Если есть возможность, настройте автоматический перевод. Вот и всё. Теперь, когда что-то случится, вам не придётся впадать в панику или брать деньги в долг.

Конечно, в крайнем случае можно воспользоваться кредитной картой, но с ней нужно быть осторожнее. Если вы накопите долг по такой карте, вы только ещё больше осложните себе жизнь.

Сократите ненужные риски

Подумайте, что с наибольшей вероятностью может помешать вам достичь цели. Возможно, у вас есть проблемы со здоровьем или вы знаете, что ваш автомобиль скоро выйдет из строя. Постарайтесь определить такие риски в своей жизни и сократить их количество.

Заранее готовьтесь к предстоящим тратам

Вы знаете, когда приходится оплачивать счета и налоги, так почему бы не подготовиться к этому заранее? Начните откладывать деньги на подобные расходы, чтобы они не отвлекали вас на пути к большой финансовой цели.

Финансовая цель | Блог инвестора

Добрый день. Поговорим сегодня о финансовой цели. Прежде, чем инвестировать, неплохо бы разобраться, с какой целью.

Подумайте, для чего вы будете инвестировать. Запишите цели, которых вы хотите достигнуть (дом, машина, деньги на образование детям, пенсия и т.д.). Большинство людей не имеют возможность профинансировать все свои финансовые цели — потребности как правило превышают возможности.

Расставьте приоритеты по целям.  Если у вас нет резервного фонда, а в целях есть вторая машина, то лучше для начала сконцентрироваться на создании резервного фонда, а потом уже на машине. Подумайте, что в данный момент вам более необходимо, а с чем можно и подождать. В первую очередь нужно ставить цели по финансовой защите себя и семьи.

Цель должна быть четко определена и сформулирована качественно, количественно и по времени. Если это дом, то должны быть определены его месторасположение, площадь, планировка; если машина, то марка и модель. Определите, когда вы хотите достигнуть своей цели, через полгода, год, 10 лет и так далее. Определить время очень важно, так как это будет влиять на цену цели в будущем и какие финансовые инструменты вы будете использовать. После этого необходимо рассчитать стоимость своей цели.

Со временем все дорожает, поэтому при расчёте цены цели в будущем нужно учитывать темпы инфляции. Но разные категории товаров дорожают по-разному, у продуктов уровень инфляции один, у недвижимости другой. В зависимости от того, к какой категории относится ваша цель, вы должны выбрать прогнозные уровни инфляции для каждой цели.

Рассчитать будущую стоимость финансовой цели с учетом инфляции можно по формуле:

Будущая стоимость= текущая стоимость*(1 + инфляция в год)^n

где n — количество периодов (лет) до достижения цели. Быстро рассчитать будущую стоимость можно с помощью калькулятора финансовой цели. Теперь надо посчитать, а сколько нужно инвестировать  денег для достижения своих целей.

Например, вы хотите через 20 лет купить дом, который стоит сейчас 4 000 000. Помним, что со временем все дорожает, в том числе и недвижимость. Высчитаем, сколько будет стоить такой дом через 20 лет, если его стоимость будет дорожать в среднем на 8% в год. 4 000 000*(1+0,08)^20 = 18 643 828.58.

Теперь подсчитаем, сколько нужно инвестировать, чтобы получить эту суму через 20 лет. Для этого воспользуйтесь тем же калькулятором. Предположим, что у нас уже есть накопленная сумма в 900 000, и что наши инвестиции будут приносить в среднем 10% в год. Выходит, что ежемесячно мы должны инвестировать по 17 527.21.

Другой пример: Мы хотим выйти на пенсию через 30 лет, имея доход со своего капитала 60 000 в месяц (или 720 000 в год) . Капитал, который будет приносить нам такой доход при ставке доходности 6% (так как это пенсия, то капитал будет размещен в надежных и низкодоходных инструментах) равен 720 000/0,06=12 000 000.

Снова воспользуемся калькулятором, чтобы рассчитать сумму инвестиций. При доходности инвестиций 10% и начальном капитале 500 000 нужно откладывать 1 587.76 в месяц (а если бы до пенсии было 20 лет, то нужно было бы уже откладывать 12 023, это еще раз к вопросу о времени). Опять же помним про инфляцию, если сумма капитала останется 12 000 000 и не будет меняться, то его покупательная способность каждый год будет снижаться на размер инфляции.

Чтобы покупательная способность капитала, а значит и вашего дохода с него не упала, он должен расти темпами не меньше темпов инфляции. Значит придется каждый год увеличивать капитал своими дополнительными вложениями либо увеличить доходность капитала, чтобы она была не меньше инфляции.

Что если сумма, требуемая для инвестиций, превосходит сумму, которую инвестор способен инвестировать в данный момент? Есть несколько вариантов:

  • увеличить свои доходы и уменьшить расходы, чтобы увеличить инвестируемую сумму
  • снизить стоимость менее важных целей или вообще отменить их
  • умерить свой аппетит и снизить стоимость цели, выбрать что-то подешевле
  • отсрочить достижение цели на несколько лет
  • увеличить доходность инвестиций

Как посчитать инфляцию? Инфляция — главный враг вашего капитала. Проще говоря, это обесценивание денег. Это когда, условно говоря, сегодня вы можете купить меньше товара за те же деньги, чем могли купить вчера. Откуда берется инфляция и как возникает, это уже вопрос не столь практический.

Мы часто слышим в новостях, что за год инфляция составила столько-то процентов. На самом деле это очень условные цифры. Но не потому что Росстат врет, а потому что у каждого человека, у каждой семьи своя собственная инфляция. К тому же при измерении инфляции есть определенные методологические проблемы.

Наиболее распространенным методом измерения инфляции является индекс потребительских цен. ИПЦ основывается на размере потребительской корзины. В корзину входят в определённой пропорции потребляемые в среднем продукты питания, одежда, электроэнергия, содержание жилого помещения и транспортных средств, медицинское обслуживание, отдых и образование.

Другой способ измерения инфляции — дефлятор ВВП. В отличие от ИПЦ, дефлятор включает не только потребительскую корзину, но и конечные товары и услуги, включаемые в ВВП. При подсчете ИПЦ учитываются импортные товары, а при расчете дефлятора только произведенные на территории России. Дефлятор включает изменение цен на новые товары и услуги, а ИПЦ нет.

Потребительская корзина — это стандартный набор. Однако у каждого человека и семьи свой собственный набор услуг и продуктов, который более или менее отличается от стандартного. Следовательно, и ваша реальная инфляция будет отличаться от официальной.

На вашу инфляцию будет иметь наибольшее влияние то, на что вы больше всего тратите деньги. Если бОльшую часть расходов составляют продукты, то и на личную инфляцию наибольшее влияние будет иметь рост цен на продукты. Если человек — профессиональный спортсмен и его большую часть расходов составляет дорогое спортивное питание, добавки, витамины, то на его инфляцию будет сильнее всего влиять изменение цен на эти товары.


Расчёт своей инфляции


Инфляцию обычно рассчитывают за год, но можно считать и за месяц и за квартал. Для этого вам понадобится отчет о ваших расходах на протяжении года (двух кварталов, двух месяцев). Считаете расходы на свои регулярные траты. Единовременные траты, например автомобиль, считать не нужно (если конечно вы не покупаете автомобиль каждый месяц).

Теперь берете сумму ежемесячных трат в последнем месяце года и делите на сумму трат в первом месяце года. Из полученной разницы вычитаете 1 и умножаете на 100%. Например, расходы в январе 20300, расходы в декабре 21100. Считаем:

21100/20300 -1 * 100% = 3,94% Инфляция составила 3,94%.

Эта формула учитывает не только рост цен. Чтобы посчитать чистую личную инфляцию, потребительская корзина не должна меняться. Но личная потребительская корзина меняется со временем. Например, раньше человек покупал одни продукты, потом перешел на другие, получше и подороже. Или у семьи появился ребенок и расходы увеличились. То есть личная инфляция зависит еще и от того, что человек сам начинает тратить больше, покупать товары подороже или в больших количествах.

Личная инфляция может быть и отрицательной, например, если вы раньше не следили за своими расходами, а потом занялись их оптимизацией и уменьшением.

Теперь давайте подумаем, такое ли зло инфляция? Есть процесс обратный инфляции — дефляция. То есть цены не растут, а снижаются. Как здорово, наверно подумаете вы. Не совсем так.

Дефляция наступает тогда, когда официальная инфляция падает ниже 0%. Обычно дефляция наступает после резкого падения совокупного спроса. Спрос так сильно падает, что предложение начинает превышать спрос. Чтобы продать товар продавцы вынуждены снижать цены. Однако, потребители не торопятся покупать дорогостоящие товары, ведь понятно, что через какое-то время цена на них снизится, и позже они смогут купить еще больше товаров на ту же сумму денег.

Раз люди стали меньше покупать, у компаний снижаются прибыли, кто-то терпит убытки и банкротства. Чтобы выжить в таких условиях, компании вынуждены увольнять своих сотрудников, уменьшать производство и инвестиции, снижать зарплаты. Что в свою очередь приводит к еще большему снижению спроса и все начинается заново. Возникает дефляционная спираль.

Как видно, для экономики снижение цен опаснее, чем их рост. Инфляция способствует потреблению, вынуждает покупать товары и зарабатывать деньги, что в свою очередь приводит к росту экономики.

Для инвестора инфляция опасна тем, что уменьшает покупательную способность его капитала, а значит и реальный доход с него. Поэтому инвестор должен искать способы вложить капитал так, чтобы рост его капитала превышал инфляцию.

  • Tags: Инвестиции, Финансы

Финансовые цели: как ставить и достигать

Финансовые цели могут быть разными. Небольшие, связанные с вашими текущими потребностями. Масштабные, ориентированные на далекое будущее. И масса промежуточных вариантов. Давайте разберемся, как ставить разные типы целей, чтобы всегда добиваться результатов.

1. Разбираемся со своими истинными желаниями и приоритетами

Во-первых, нужно хорошо подумать, что является именно вашими целями. Отсечь то, что навязано обществом и близкими. Разобраться с глубинными желаниями. Ведь настоящая цель должна вас действительно вдохновлять. Поэтому хорошенько поразмышляйте над своими ценностями и приоритетами. Кому-то чрезвычайно важно чувство безопасности. Тогда стоит на первый план выдвинуть формирование финансового резерва. Кто-то хочет полностью обеспечить своих детей, когда они вырастут. Кого-то задушили долги, и главное сейчас — скорее избавиться от них. Кто-то по-настоящему может быть счастлив, много путешествуя. А кому-то важно построить дом своей мечты. Главное, чтобы это были именно ВАШИ цели, без оглядки на статус, общество и давление близких.

2. Формулируем цели

Независимо от того, какая ваша цель, ее нужно четко сформулировать. Старая добрая концепция SMART вам в этом поможет. Цели по SMART должны быть:

S – specific (конкретными)
M – measurable (измеримыми)
A – achievable (достижимыми)
R – relevant (значимыми, соответствующими вашим ценностям)
T — time-based (ограниченными во времени)

Вот пример плохой и хорошей формулировки цели по SMART:

ПЛОХО: Хочу классную машину
ХОРОШО: Купить Audi A6 к 2021 году, не влезая в долги и кредиты

3. Записываем все финансовые цели

Используйте таблицу EXCEL или обычный блокнот. Зафиксируйте там все свои цели. Проставьте у каждой приоритет, дату достижения и необходимую сумму.

4. Разрабатываем план достижения каждой цели в отдельности

Здесь мы просчитываем, сколько нам нужно откладывать ежемесячно, чтобы достичь цели к предполагаемой дате. Если цель долгосрочная, обязательно учитывайте инфляцию в планировании.

5. Проверяем достижимость целей

Итак, у нас есть список всех целей, план их достижения и конкретная сумма, необходимая каждый месяц для каждой цели. Теперь мы можем оценить достижимость наших амбиций. Посчитайте, какая в целом финансовая нагрузка потребуется для удовлетворения всех ваших финансовых мечтаний. Если сумма реальна – поздравляем! Остается только действовать согласна разработанному плану. Если нет, читайте дальше.

6. Подгоняем цели под реальность, а реальность – под цели

Если общая сумма сбережений оказывается выше ваших возможностей, надо подумать над корректировкой плана.

  • Пройдитесь еще раз по целям. Есть ли такие, от которых можно отказаться? Которым можно перенести срок исполнения? Или которые можно воплотить, затрачивая меньше средств?
  • Затем подумайте об оптимизации своих расходов. Когда есть четкая цель, то всегда легче отказать от бессмысленных трат. Чтобы понять, где и сколько вы сможете сохранить, нужно регулярно вести свой бюджет и анализировать траты. В этом вам поможет Домашняя бухгалтерия. Сокращая мелкие и ненужные траты, мы приближаемся к большим и важным финансовым целям.
  • А теперь проанализируйте свои возможности роста. Может быть, пришло время сменить работу? Договориться о повышении? Взять дополнительные обязанности? Или сдать пустующую вторую квартиру? Подумайте, какие еще возможности для активного и пассивного дохода у вас есть.

Когда вы проделали всю эту работу, зафиксируйте изменения в вашем финансовом плане. Заведите трекер достижения ваших финансовых целей и каждый месяц отмечайте прогресс. Перечитывайте ваши цели, держите их перед глазами, чтобы не терять фокус. Но помните, что в то же время, ваши финансовые цели могут видоизменяться. Не бойтесь корректировать свой план согласно внешним обстоятельствам или внутренним изменениям приоритетов.

А как вы ставите финансовые цели? Расскажите в комментариях!

Понравилось это:

Нравится Загрузка…

Долгосрочные финансовые цели семьи. Сформулировать и достичь

Эта статья поможет вам определить долгосрочные финансовые цели семьи. Четко понимая свои цели – вы сможете разработать план их достижения. Это третья статья из цикла статей о долгосрочном финансовом планировании для частных лиц.

Скачайте мой краткий обзор по теме:

Финансовые цели семьи для финансового планирования

1. Жизненный цикл и финансовые цели семьи

Жизнь абсолютного большинства людей можно разбить на ряд крупных, повторяющихся этапов. Люди рождаются и растут, затем выходят во взрослую жизнь. Вскоре они создают семью, и у них рождаются дети.

Стремясь увеличить свое благосостояние — люди поднимаются вверх по служебной лестнице, и возможно – создают собственный бизнес. Незаметно взрослеют дети, и вот уже пора завершать карьеру, и переходить в пенсионную пору жизни. А спустя время возникают вопросы, связанные с формированием и передачей наследства.

Эти крупные этапы человеческой жизни представлены на слайде:

Долгосрочные финансовые цели семьи определяются циклом жизненных потребностей человека

Так течет жизнь, и поколение за поколением людей проходят эти повторяющиеся этапы. И на каждом из этих этапов у семей возникают долгосрочные финансовые задачи, для решения которых и необходимо финансовое планирование.

2. Долгосрочные финансовые цели семьи

Если мы понимаем, что в течении жизни люди проходят через ряд повторяющихся этапов – то с точки зрения долгосрочного финансового планирования мы можем предсказать те задачи, которые в будущем встанут перед человеком.

И потому люди, которые уделяют внимание долгосрочному финансовому планированию будущего своей семьи – получат несомненное преимущество. Зная, какие долгосрочные финансовые задачи их ждут в будущем – они заблаговременно начнут их решать.

В инвестировании и создании капитала – время решает все. Поэтому, планируя свою финансовую жизнь на долгосрочной основе – вы сможете эффективно использовать имеющееся у вас время для решения своих важных финансовых задач.

Понимая это – давайте обсудим долгосрочные финансовые цели, которые есть у большинства семей.

Финансовые цели семьи для финансового планирования

2.1 Начало взрослой жизни, 20-39 лет

В этом возрасте люди начинают свою карьеру, и создают семью. Многим молодым семьям нужно купить недвижимость. И поскольку работать супруги начали довольно недавно – вряд ли у них уже полная стоимость для покупки недвижимости, и вероятно — семья возьмет ипотечный кредит.

В этом же возрасте семьи заводят детей. Супруга в декрете растит малышей, и поэтому на мужа ложится ответственность заработать достаточно средств, чтобы погашать ипотеку, и обеспечивать семью. И поэтому в этот момент очень важно обеспечить кормильца страхованием жизни для финансовой безопасности семьи.

Вероятно – семья хотела бы дать ребенку в будущем хорошее образование. Поэтому для семьи становится актуальной задача по созданию фондов для высшего образования детей.

Высшее образование довольно дорого, и его стоимость повышается ежегодно. И если семья желает дать ребенку хорошее образование – сбережения нужно начать создавать уже в то время, когда дети еще совсем маленькие. Иначе есть риск того, что семья не сможет обучить детей.

В этом же периоде жизни супругам нужно инициировать создание своего пенсионного капитала. Для комфортной жизни в зрелые годы им потребуются очень крупный капитал, и поэтому его создание нужно начинать как можно раньше.

Наконец, часть людей стремятся начать свой собственный бизнес. Если эта задача важна для вас – вам потребуется стартовый капитал, и для его создания тоже нужно время. Если вы стремитесь создать свой бизнес – планируйте решение этой задачи.

2.2 Средний возраст, 40-59 лет

В этом возрасте люди предпринимают серьезные усилия, чтобы зарабатывать больше, и тем самым повысить уровень жизни своей семьи. Люди растут по карьере, либо создают свой собственный бизнес.

Если какие-то из важных задач еще не начали решаться в предыдущий период – именно в этом возрасте люди начинают их решать в ускоренном темпе. Например, часто именно в этом возрасте люди в России начинают создавать свой пенсионный капитал. Возможно, раньше они не считали эту задачу значимой для себя, возможно – для ее решения раньше не хватало средств.

Также в этот период людям уже нужно оказывать поддержку родителям. Это и физическая помощь, и материальная поддержка. В ряде случаев потребуется оплата работы стороннего персонала по уходу за родителями.

В этой части жизни люди вплотную задумываются о создании наследства для своих детей.

2.3 Зрелость, 60-79 лет

На этом этапе жизни люди завершают работать, и главной задачей для них является планирование пенсионного дохода. Необходимо принять важнейшее решение о том, как они будут использовать тот пенсионный капитал, который они создали к этому моменту – чтобы поддержать привычный уровень жизни после выхода на пенсию.

Есть несколько стратегий использования личного капитала для создания пенсионной ренты. Финальный выбор делается с учетом потребностей супругов, размера активов, а также их пожеланий передать часть или весь созданный капитал по наследству.

Если же человек создал свой бизнес и серьезные активы за время своей карьеры — то в этот период жизни перед ним встает очень непростая задача передачи наследникам, либо же продажи своего бизнеса – в долгосрочном финансовом планировании это называется «передача эстафеты».

Одна из важнейших долгосрочных финансовых целей семьи - грамотная передача бизнеса и активов следующим поколениям семьи

Проблема в том, что дети довольно редко желают продолжать дело отцов, принимая на себя управление бизнесом.

Поэтому часто перед владельцем бизнеса стоит задача найти человека, которому можно продать свой бизнес. По адекватной цене, правильно оформив передачу бизнеса – будучи уверенным в том, что твое детище переходит в добрые, надежные руки.

2.4 Пожилой возраст, 80+

В этом возрасте людей заботит передача наследства. Для созданных в течение жизни активов и ценностей нужно определить преемников.

Нужно также позаботиться о том, чтобы эти активы были переданы наследникам наиболее эффективным способом. Важно предусмотреть и налоговые последствия этих решений – например, в ряде стран очень высоки налоги при наследовании недвижимости. Вероятно, скоро к этому придет и Россия. Поэтому семье необходимо иметь фонды для уплаты необходимых налогов при передаче наследства.

Часто для пожилых супругов важно передать активы следующему поколению равномерно — чтобы каждый из наследников получил равную долю. Это исключит возможные обиды и ссоры между наследниками. Зачастую здесь тоже необходимо финансовое планирование, чтобы превратить имеющиеся активы в доли одинаковой стоимости.

3. Финансовое планирование для благополучия семьи

Люди стремятся жить лучше. В нынешнем обществе это означает, что семье необходимо достаточно средств, чтобы удовлетворить свои потребности.

Именно эту задачу и решает долгосрочное финансовое планирование. Мы заглядываем далеко в будущее вашей семьи – чтобы понять, когда и для каких целей, и в каком объеме вам потребуются деньги. И затем начинаем накопления, чтобы ваши задачи были своевременно решены.

Стандартные финансовые цели определяются этапами жизни, через которые проходит большинство людей. Вот они:

  • Защита семьи от финансовых последствий потери кормильца;
  • Покупка недвижимости;
  • Повышение текущего уровня жизни;
  • Обеспечение достойного развития, воспитания и образования детей;
  • Создание фондов для высшего образования детей;
  • Создание пенсионного капитала для супругов;
  • Сохранение привычного уровня жизни после выхода на пенсию;
  • Формирование семейного капитала для будущих поколений семьи.

Конечно, каждая семья находится на собственном этапе жизни — и помимо универсальных задач, у каждой семьи есть и свои собственные, уникальные финансовые задачи. И поэтому финансовое планирование будущего семьи начинается с четкого описания тех финансовых задач, которые семья намерена решить.

Во время консультации со специалистом семья перечисляет свой список долгосрочных финансовых задач, которые требуют решения. Возможно, исходя из своего опыта – финансовый советник для частных лиц предложит супругам обсудить и иные задачи, требующие внимания.

И в итоге формируется финальный список долгосрочных финансовых целей семьи, достижение которых будет планироваться. Для каждой цели указывается размер капитала и срок, когда цель должна быть достигнута.

И когда все цели определены – мы переходим к анализу вашего финансового положения, и определяем ваш денежный поток для инвестирования. Об этом – в следующей статье.

Если вам нужна консультация по финансовому планированию – пожалуйста, отправьте заявку:

Финансовые цели семьи для финансового планирования

С уважением,

Владимир Авденин,
финансовый консультант

поэтапное достижение цели, образец составления

foto_261119_1_300Ежедневно человек сталкивается с принятием финансовых решений.

Личный финансовый план (ЛФП) нужен для минимизации ошибок, а также для достижения в результате своих целей.

Оглавление статьи

Финансовая цель

Принимая решения, как потратить свои деньги человек действует исходя из сложившейся ситуации, часто под влиянием эмоций. 

Он оценивает текущие потребности, делает ежемесячные платежи, несет плановые и внеплановые расходы, а также заботится средствах, которые понадобятся в будущем.

Таких решений множество, например:

  • покупка товаров, услуг;
  • инвестирование в финансовые инструменты;
  • оформление кредита.

Помимо повседневных забот, человек задумывается о том, чтобы поставить перед собой финансовую цель, например:

  • приобрести автомобиль, квартиру;
  • оплатить обучение;
  • организовать свадьбу.

Существуют два основных способа реализации финансовой цели, а именно:

В обоих случаях человеку приходится управлять своими личными финансами.

id 92 1

Подходы к управлению финансами

Выделяют два основных подхода:

  • спонтанный;
  • плановый.

При первом, спонтанном подходе, человек четко не представляет сложившуюся финансовую ситуацию, а также цели, ради которых он собирается инвестировать денежные средства.

В этом случае он действует без плана и системы.

Так, человек, может сделать инвестиции в какое-либо дело только потому, что так делает его сосед, хотя для него в итоге это окажется неинтересным, невыгодным и нерентабельным. Или же он возьмет кредит, потому, что его взял и посоветовал коллега, не учтя при этом большие расходы в ближайшем будущем.

Итогом таких действий может стать невозможность выплаты кредита.

Пример из жизни. Человек собрался через 2 года купить автомобиль, приобрести жилье через 4 года, а расходы на образование сына, которое будет нужно через 7 лет он не предусмотрел.

Человек успешно накопил на автомобиль, но возросли транспортные расходы, которые не позволили ему собрать первоначальный взнос для ипотеки. В итоге человек купил квартиру меньше по площади, чем хотел и без первоначального взноса, так как на большее у него просто не хватило денег.

Из-за очень больших выплат по кредиту, человек не смог отложить на обучение сына в желаемом ВУЗе. И если на момент поступления сына обучение будет платным, то он не сможет получить образование.

Вывод: человек неправильно определил сроки инвестирования, поэтому произошла такая неприятная ситуация. Если бы он учел все инвестиционные цели, то правильно разместил бы свои накопления в инвестиционные инструменты, либо смог бы накопить на квартиру, а автомобиль взял бы в кредит. Другими словами, человек не проанализировал, в каком случае лучше будет взять кредит, а когда целесообразнее откладывать средства.

Ошибки при спонтанном подходе

Выделяют три основные ошибки, которые допускаются людьми, не имеющими четкого плана:

  • неправильная постановка целей;
  • неточная оценка текущей ситуации и развития ее в будущем;
  • неверный подбор инструментов исполнения.

Следовательно, при неправильно определенной финансовой ситуации, цели и инструментов, возможность достижения такой цели, равна нулю.

Поэтому лучше действовать не спонтанно, а в соответствии с финансовым планом.

id 92 2

Что такое личный финансовый план?

Личный финансовый план (ЛФП) – стратегия достижения финансовых целей с использованием максимально эффективных денежных инструментов в сложившейся ситуации.

Вот еще одно определение.

ЛФП – бизнес-план человека, который нужен для достижения финансовый целей с наименьшими усилиями и с использованием наиболее эффективных инструментов.

Стандартов по составлению личного бизнес-плана нет, но, все же, стоит включить в него следующие разделы.

  1. Доходы и расходы. В этой части плана рассматриваются состав и структура доходов и расходов семьи, желательно – постатейно.
  2. Активы и пассивы. В этой части плана рассматривается имущество и накопления семьи (недвижимость, депозиты, фонды и т.д.), а также имеющиеся кредиты.
  3. Защита от рисков. Предполагает анализ защищенности человека и его семьи от различных неблагоприятных событий будущего, которые могут стать препятствием для достижения финансовых целей: ущерб и утрата имущества, ущерб третьим лицам и их имуществу, потеря трудоспособности, болезни и т.д.
  4. Финансовые цели. В этом разделе плана описываются все цели, которые семья желает достичь, их сроки и примерную стоимость. Например, это может быть покупка квартиры через 2 года, приобретение яхты через год, расширение собственного бизнеса и даже рождение ребенка.
  5. Расчет плана. Этот раздел содержит перечень действий по годам, таблицу с расчетами на весь период, а также, при желании, график накоплений, на весь расчетный период.

Все в мире очень быстро меняется, вместе с тем изменяется и ситуация в семье. Вследствие чего и финансовый план семьи требует изменений. Пересматривать его необходимо хотя бы раз в год. Желательно личный план корректировать при каждом изменении ситуации. Так, например, во время кризиса, план может пересматриваться ежеквартально.

Составляя план, человек может определить, достижимы ли его цели и что необходимо сделать для их достижения.

Такой финансовый план не дает 100% гарантии достижения целей, так как, невозможно, предугадать все:

  • доходы в будущем;
  • уровень инфляции;
  • непредвиденные расходы и другие факторы.

Но имеющийся план позволит быстро отреагировать и скорректировать действия при изменении ситуации.

Стратегия достижения целей

ЛФП составляется на один год, а лучше на несколько лет вперед. В идеале, такой план составляется до тех пор, пока у человека есть финансовые цели. Срок его выполнения может изменяться. Пример составления и образец в exel можно скачать по ссылке.

Составлять ЛФП можно как для себя, так и для семьи в целом, чтобы управлять всеми семейными финансами. Не стоит забывать, что любой финансовый план необходимо корректировать в зависимости от изменений в доходах и расходах семьи.

Подводя итоги, напомним, что существует два основных подхода к управлению финансами — спонтанный и плановый.

При первом подходе почти нулевой благоприятный исход. Человек четко не представляет себе финансовую ситуацию, поэтому ставит неправильные финансовые цели и неверно выбирает инструменты воздействия на них.

При плановом подходе человек детально анализирует доходы, накопления, расходы, кредиты и строит детальный план по достижению поставленных финансовых целей, подбирая при этом подходящие финансовые инструменты.

Дополнительно ознакомьтесь с кратким видео о том, как составить личный финансовый план:

как поставить и достичь их

Если вы никогда этим еще не занимались, то попробуйте кое-что важное изменить в своей жизни, чтобы направить ее в нужную колею. Начинайте планировать свои дела, записывать цели, экономить деньги, избегая транжирства. Нужно задуматься также о финансировании своих будущих целей, и готовиться к событиям заранее. Но все по порядку!

Как установить финансовые цели

Хотя постановка финансовых целей может показаться сложной задачей, но если у кого-то есть воля и ясность мысли, это довольно легко. Попробуйте использовать эти советы, чтобы быстрее достичь того, о чем мечтаете, а также выяснить, о том ли вы мечтаете, что вам действительно нужно.

Любая идея, не говоря уже о финансовой, без четкой цели — не более чем несбыточная мечта. И это особенно справедливо в отношении финансовых вопросов.

Экономить можно с удовольствием, если вы знаете, ради каких целей ваши жертвы

Часто говорят, что экономия — это не что иное, как отложенное потребление. Поэтому, если вы экономите сегодня, уясните, какая цель будет финансироваться: образование ребенка, выход на пенсию, брак, отпуск мечты, модный автомобиль и т.д. Как только цель ясна, обозначьте денежное значение этой цели и временные рамки.

Цели должны быть в основном реалистичными, хотя и чудеса случаются

Важным моментом на этапе постановки целей является перечисление всех целей, какими бы малыми они ни были.

Хорошо быть оптимистом, но страдать маниловщиной нежелательно. Важно, чтобы ваши цели были реалистичными, это поможет вам держаться курса, будет мотивировать вас на протяжении всего пути.

Не забудьте про инфляцию

Когда вы определяете цену финансовой цели, которая далека в будущем, включайте размер инфляции.

Например, если одной из ваших финансовых целей является получение образования вашей дочки, то есть через 15 лет, то инфляция увеличит денежное бремя более чем на 50%, если она составит всего 3%.

Разделите цели по срокам

Подход к достижению каждой финансовой цели не будет одинаковым. Важно разделить цели в краткосрочной и долгосрочной перспективе.

Как правило, любая финансовая цель, которая должна быть достигнута в течение следующих 3 лет, должна называться краткосрочной целью. Любые более длительные цели должны классифицироваться как долгосрочные. Зачем нужно их так классифицировать? Такое разделение поможет выбрать правильный инвестиционный инструмент для их достижения.

Идите своим курсом

Поставить финансовые цели нужно самостоятельно. Ваши цели являются вашими собственными целями и определяются вашим желанием их достичь.

Важно, чтобы ваши цели были вашими, а не вдохновлены кем-то другим. Внимательно посмотрите с этой точки зрения на все цели, которые вы поставили, вычеркивайте лишнее.

Как достичь своих финансовых целей

Когда мы говорим о преследовании какой-либо финансовой цели, обычно это двухэтапный процесс:

  1. Обеспечение здоровой экономии.
  2. Умные инвестиции.

Обеспечение здоровой экономии — это основной момент, с которого вы начинаете свой путь к достижению финансовых целей.

Отслеживание расходов

Первое и самое главное, что нужно сделать, это отслеживать ежемесячные расходы. Когда вы начнете делать это усердно, вы будете удивлены, увидев, как небольшие расходы пожирают значительные доходы!

Также разделите эти расходы на разные группы, чтобы вы знали, на что уходит большая часть зарплаты. Такси, кафе, интернет? Этот учет проложит путь к сокращению ненужных расходов и увеличит вашу норму сбережений.

Оплати себя первым

Как правило, мысль о сбережениях приходят после того, как вы позаботились о расходах. Это классическая ошибка, которую делают почти все из нас. Мы платим себе в последнюю очередь!

В идеале мы должны сначала платить себе, а потом всему миру.

Лучший способ реализовать это — отчислять сбережения каждый месяц в автоматическом режиме на накопительные счета.

Это слегка закроет доступ к части денег и, следовательно, заставит нас управлять тем, что у нас осталось. Даже если у вас огромные долги, вначале выделите часть суммы для собственных расходов.

Составьте план и обещайте придерживаться его

В настоящее время несколько приложений для управления капиталом и кошельки могут помочь вам перевести деньги для себя сразу на отдельный счет.

Поначалу вы, возможно, не сможете полностью придерживаться своих планов, но не позволяйте этому стать причиной, по которой вы полностью прекращаете составление бюджета.

Встань снова, даже если ты упадешь

Давайте вспомним про дисциплину.

Если вам не удалось выполнить свой бюджет в течение месяца, не бросайте все усилия просто так. Вместо этого начните снова.

Все, что вам нужно сделать, это остаться на дороге и дать клятву остаться на ней, независимо от того, сколько раз вы упадете.

Сделайте экономию привычкой, а не целью

Сделайте экономию просто привычкой, а не целью. Хотя многим это может показаться нелогичным, но есть некоторые хитрые способы сделать это. Например:

  1. Когда хотите, питайтесь вне дома, но не в выходные. Обычно выходные стоят дорого. Сделайте это привычкой, и вы, в свою очередь, много сэкономите.
  2. Если вы любите путешествовать, попробуйте путешествовать в межсезонье. Ваши расходы будут намного меньше.
  3. Если вы отправляетесь за покупками, всегда обращайте внимание на акции и посмотрите, где вы можете получить лучшее предложение и т.д.

Не думайте, что это скучно, ведь вместо груды ненужных вещей у вас останутся деньги, которые все еще можно вложить в ваши цели.

Ключевой момент заключается в том, чтобы привыкнуть к действию, которое приводит к экономии, а не к самой экономии, которая является результатом.

Придерживаться графика экономии (для достижения финансовых целей) — непросто. Будет много соблазнов, легко потерять контроль, но нужно держаться. Поэтому, чтобы продолжить курс, желательно, чтобы вы были в окружении людей, которые умеют это делать.

Цели нужно записывать в журнале

Написание очень помогает осознавать, что вы планируете.

Заведите тетрадку, в которой вы будете записывать свои цели и результаты их выполнения. Это поможет вам оценить, как далеко вы продвинулись и чего достигли.

Записывайте все существенные моменты:

  • краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные цели;
  • текущие источники дохода:
  • регулярные расходы;
  • расходы, которые носят периодический характер.

Когда у вас есть письменное обязательство на бумаге, вам будет намного легче контролировать себя и отслеживать ваши успехи.

Теперь пришло время поговорить об инвестициях

Сама по себе экономия никого не увела слишком далеко. Но при разумном инвестировании она может творить чудеса.

Инвестиции не являются привычными для большинства из нас, поэтому вместо того, чтобы баловаться с ними самим, целесообразно выбирать их после консультаций с компетентными людьми и тщательных расчетов.

Не нужно спешить и обращаться туда, где предлагают доходы и проценты выше средних в данной сфере.

Проявив упорство и дисциплину, скоро вы заметите положительные изменения.

А вы записываете свои расходы?

Нашли нарушение? Пожаловаться на содержание

Финансовые цели — Энциклопедия по экономике

Выбор подходящей единицы измерения — это зачастую наиболее легкая часть проведения контрольных измерений, обеспечивающих, как в конечном счете и весь контроль, достижение целей организации. Равно важно, чтобы скорость, частота и точность измерений тоже были согласованы с деятельностью, подлежащей контролю. Так, например, фармацевтическая фирма должна осуществлять исключительно строгий и точный контроль за качеством своей продукции. Даже микроскопическое количество примесей может буквально убить покупателя. Поэтому система измерений при контроле качества продукции в фирме — производителе лекарств должна быть исключительно точной и действовать достаточно оперативно, чтобы отсортировать брак прежде, чем он уйдет с фабрики. Однако, несмотря на необходимость высококачественных измерений, производитель лекарств не может таким образом проверять большую часть своей продукции, поскольку такие измерения разрушают лекарства. Если проводить измерения чрезмерно часто, то это будет очень дорого, и лишь немногие позволят себе купить такой дорогой товар. Все эти эффекты прямо противоположны тем социальным и финансовым целям, которые ставят перед собой фармацевтические фирмы. Поэтому эти фирмы подвергают полной проверке лишь отдельные выборки образцов лекарств из каждой партии. Другими словами, измерения проводятся лишь настолько часто, чтобы обеспечить высокую вероятность безопасности покупателей.  [c.401]
Общее понятие и основные направления стратегии финансового менеджмента понятие стратегии финансового менеджмента факторы, определяющие приоритетный характер данной стратегии перечень стратегических финансовых целей банка основные требования к стратегии финансового менеджмента.  [c.382]

Теория X» предполагает авторитарный стиль управления, основанный на системе вознаграждений и наказаний («принцип кнута и пряника») в сочетании с деперсонализацией взаимоотношений руководителя и работника. Подобный подход выражается главным образом в личной ответственности за достижение финансовых целей (таких, например, как выполнение бюджета) и в установлении жесткого контроля за системой мер воздействия на работников в случае, когда цели не достигнуты.  [c.775]

Недальновидность. Менеджеры принимают меры по улучшению лишь требуемых показателей, поэтому жесткая установка на краткосрочные финансовые цели неблагоприятна в стратегическом плане. В одном из примеров предыдущей главы было показано, как ориентировка на значение краткосрочного показа-  [c.782]

Финансовая стратегия — комплекс мероприятий, направленных на достижение перспективных финансовых целей.  [c.506]

На фальсификацию документов влияют такие общераспространенные факторы, как 1) высокий уровень децентрализации компании, контрольных органов 2) постановка руководством нереальных финансовых целей 3) непонимание менеджерами роли бухгалтерскою учета и аудита в оперативном управлении 4) сговор и круговая порука работников подразделения.  [c.400]

Текущее планирование хозяйственной деятельности предприятия состоит в разработке плана прибылей и убытков, плана движения денежных средств, планового бухгалтерского баланса, поскольку эти формы планирования отражают финансовые цели организации (предприятия). Все три плановых документа основываются на одних и тех же исходных данных и должны корреспондироваться друг с другом.  [c.268]

В предыдущем разделе был приведен показатель, оценивающий эффективность использования ресурсов, имеющих стоимостную оценку и потому отражаемых в бухгалтерской отчетности. Однако имеется ресурс — работники предприятия, — который не поддается стоимостной оценке, но который, безусловно, играет существенную роль в достижении финансовых целей. Желание хоть каким-либо образом включить этот ресурс в анализ привело к обоснованию следующего аналитического показателя, называемого эффективность использования ресурсного потенциала предприятия (77 7)  [c.361]

Стратегический план подразумевает формулирование цели, задач, масштабов и сферы деятельности компании. Производственные планы составляются на основе стратегического плана и предусматривают определение производственной, маркетинговой, научно-исследовательской и инвестиционной политики. В зависимости от сложности организационно-управленческой структуры компании и горизонта планирования таких планов может быть несколько. Финансовый план представляет собой документ, характеризующий способ достижения финансовых целей компании и увязывающий ее доходы и расходы. В основе финансового планирования лежат стратегический и производственные планы.  [c.412]

Нельзя не отметить, что данная ситуация существенно изменилась за последние несколько лет. Минфином России была проведена большая работа по смягчению налоговой направленности бухгалтерской информации. Принятые в последние годы нормативные акты, регламентирующие порядок учета и отчетности, формально были направлены на достижение финансовых целей, т.е. на обеспечение интересов акционеров, кредиторов и иных пользователей бухгалтерской отчетности. В результате предприятиям для расчета налогооблагаемой базы приходится проводить пересчет данных бухгалтерской отчетности. По факту, однако, это привело к тому, что многие предприятия ведут учет не в соответствии с требованиями нормативных актов по бухгалтерскому учету, а в соответствии с требованиями налогового законодательства, поскольку, за исключением налоговой инспекции, какие-либо активные пользователи финансовой информации практически отсутствуют.  [c.506]

Такое понимание денежного потока соответствует основным финансовым целям деятельности предприятий  [c.183]

Последний метод анализа заключается в моделировании показателей достижимого роста. Здесь мы определяем, совместима ли цель роста объема продаж с эффективностью работы фирмы и финансовыми пропорциями. Этот действенный метод анализа позволяет нам моделировать вероятные результаты изменений в заданных пропорциях, когда мы уходим от устойчивого влияния внешних факторов. Соединение маркетинга, управленческих и финансовых целей дает возможность лучше управлять развитием фирмы.  [c.180]

Уточнение финансовых целей предприятия  [c.209]

Если финансовые цели в основном состоят из прибыльности, рыночной доли, темпа роста и желаемого уровня риска, то важно установить, как конкурент балансирует (уравнивает) эти факторы.  [c.536]

Компания намеревалась расширить дело и поэтому нуждалась в дополнительных денежных средствах. Финансовые цели компании были такими  [c.168]

Определение подчеркивает, что налог устанавливается с целью получения дохода. Воздействие на поведение налогоплательщика для получения социально значимого результата не может быть основной целью налога. Любой налог способен выполнять регулирующую роль. Для этого чаще всего используется способ установления льгот либо же, наоборот, ужесточений. Принципиальное отличие платежей, воздействующих на поведение плательщика (иногда их называют регулирующими налогами ), состоит в том, что они побуждают его отказаться от занятия деятельностью и, следовательно, подрывают собственную базу, сокращают число плательщиков, снижают доходы бюджета. Поскольку регулирующие налоги не имеют финансовой цели, они не являются налогами в строгом смысле слова.  [c.32]

Принцип приоритета финансовой цели взимания налогов и сборов. Налог устанавливается с целью получения дохода, а не с целью принуждения к определенному поведению. Регулирующая функция налога не может возобладать над фискальной.  [c.70]

Поэтому если налоговое бремя, хотя и равное для всех налогоплательщиков, ведет к свертыванию производства, заставляет отказываться от занятия той или иной деятельностью, то есть основания говорить о нарушении принципа приоритета финансовой цели взимания налогов и сборов.  [c.70]

С другой стороны, этот принцип означает, что финансовая цель может быть присуща только налогам и сборам. Другие платежи, взимаемые принудительно (штрафы, конфискации, другие санкции), не могут рассматриваться как источник пополнения доходов бюджета.  [c.71]

Принцип соразмерности по своему содержанию тесно связан с принципами приоритета финансовой цели взимания налога и принципом равного налогового бремени, поскольку все эти принципы регламентируют условия определения размеров налоговых обязательств. Однако они регулируют различные аспекты этого процесса.  [c.77]

Принцип приоритета финансовой цели взимания налогов и сборов означает  [c.125]

Данное правило соответствует и принципу приоритета финансовой цели взимания налогов и сборов. Налог устанавливается с целью получения доходов. Налогообложение не должно подрывать собственной базы. Это необходимо учитывать не только при установлении ставок и других элементов налогового обязательства, но и при установлении мер ответственности за нарушения налогового законодательства.  [c.413]

Обязательства Операционные обязательства, возникающие в результате операционной деятельности сегмента либо непосредственно распределенные на сегмент, либо обоснованно отнесенные на него Не включаются обязательства по налогам на прибыль относящиеся к активам, являющимся предметом финансовой аренды прочие, принятые для финансовых целей  [c.84]

Хотя руководство компании не в состоянии контролировать внешние факторы, формирующие среду функционирования компании, оно обязано предвидеть их, чтобы компания могла добиться своих финансовых целей. Разрабатывая или анализируя прогнозы, компания или аналитик должны принимать во внимание такие важные внешние факторы, как  [c.359]

План должен содержать прогнозные формы баланса, отчета о прибылях и убытках, отчета об источниках и использовании денежных средств, поскольку эти формы отчетности отражают финансовые цели компании. Возможно, они окажутся и не вполне точными. Данные о прибыли в финансовом плане могут быть чем-то средним между объективным прогнозом и предположительными суммами, которые менеджеры попросту надеются получить.  [c.771]

Материальный продукт данного процесса — финансовый план, описывающий финансовую стратегию компании и прогнозирующий ее результаты с помощью прогнозных форм финансовой отчетности баланса, отчета о прибылях, отчета об источниках и использовании капитала. План формулирует финансовые цели и критерии оценки деятельности компании. Обычно он также дает обоснование выбранной стратегии и объяснение того, как достичь поставленных целей.  [c.782]

Принцип соразмерности налогообложения конституционно значимым целям ограничения прав и свобод. Основное содержание принципа соразмерности состоит в том, что налогообложение не должно быть несоразмерным, т.е. таким, чтобы оно могло парализовать реализацию гражданами конституционных прав. Налоговый кодекс РФ считает недопустимыми налоги и сборы, препятствующие реализации гражданами своих конституционных прав (п. 3 ст. 3). Принцип соразмерности оценивает налогообложение не с позиции его влияния на экономическую жизнь налогоплательщика (это сфера применения принципов приоритета финансовой цели и равного налогового бремени), а с позиции влияния на соц аль-но-политический статус налогоплательщика налогообложение не  [c.184]

В Великобритании в соответствии с Законом о парламенте 1911 г. финансовый закон определен как закон, содержащий постановления, касающиеся установления, отмены, уменьшения, изменения или регулирования обложения, назначения платежей из государственного ссудного фонда или сумм, отпущенных парламентом на оплату публичного долга или на какую-либо другую финансовую цель изменения или отмены подобных назначений открытия кредитов, образования запасного фонда предназначения, получения, хранения, выдачи или проверки счетов, относящихся к публичным финансам заключения, гарантии, погашения займа второстепенных вопросов, связанных с вышеперечисленными или с одним из них .  [c.407]

Наконец, четвертым этапом выступает формулирование финансовых целей — определение финансовых вложений и финансовой отдачи.  [c.164]

Стратегия является отправным пунктом теоретических и эмпирических исследований. Организации могут различаться тем, насколько их руководители, принимающие ключевые решения, связали себя со стратегией использования нововведений. Если высшее руководство поддерживает попытки реализовать нововведение, вероятность того, что оно будет принято к внедрению в организации, возрастает. По мере вовлечения в процесс принятия решений высшего руководства значение стратегических и финансовых целей возрастает.  [c.78]

Независимо от того, каков профиль деятельности анализируемого нами предприятия, в число его основных функций входят производство и реализация произведенной продукции. Именно эти аспекты деятельности наиболее важны для всех заинтересованных сторон — собственников предприятия, государства, сотрудников, местного сообщества, поскольку успешное выполнение производственных программ, стабильный и широкий сбыт продукции позволяют всем участникам производственной деятельности в конечном итоге достичь своих финансовых целей — в первую очередь увеличения благосостояния и качества жизни.  [c.295]

К счастью для Америки, вес большее количество лидеров бизнеса осознают порочность ориентации на немедленную прибкдьнс стъ и понимают необходимость учета длительной перспективы. При опросе, охватившем почти 10(30 руководителей высшего эшелона, проведенном фирмой Хейдрик энд Смагглз , занимающейся исследованиями проблем управления, 76% респондентов сказали, что значение краткосрочных финансовых целей преувеличено до опасной черты.  [c.657]

В настоящее время в системе отечественного налогового регулирования, наряду с экономически обоснованными методами балансирования экономических интересов, применяются и меры административного воздействия. Это связано с налоговыми неплатежами, которые, как объясняют эксперты, вызваны двумя причинами. Во-первых, с начала 90-х годов либерализация экономики вылилась во вседозволенность перераспределительных действий. Государство не смогло своевременно обеспечить жесткий контроль за ходом приватизации, что повлекло распределение бюджетных ресурсов и имущества в ущерб общенациональным интересам. В 1997 г. предпринимались попытки приостановить разрастание финансовых конгломератов, преследующих свои ведомственные финансовые цели, и превратить их в законопослушных налогоплательщиков и инвесторов реального сектора экономики. Во-вторых, бесконтрольность государства в системе расчетно-платежных отношений привела к расстройству денежного обращения, наводнению рынка денежными суррогатами, воцарению бартера. Эклектически сформированная налоговая система в этих условиях способствовала нарастанию инфляционных процессов.  [c.161]

План также покажет размеры капиталовложений, обычно с разбивкой по категориям (например, капиталовложения для замены активов, для расширения деятельности, для развития новых продуктов, обязательные инвестиции в оборудование для защиты и контроля за состоянием окружающей среды), по подразделениям или видам деятельности. Будет дано краткое обоснование объемов этих инвестиций и описание стратегий компании, которые необходимо применить для достижения этих финансовых целей. Описание стратегий может включать в себя такие параметры, как научные иссле-  [c.771]

Первоначально в ст. 5 Декрета о государственном бухгалтерском учете от 31 мая 1862 г. бюджет был определен как акт, предусматривающий и устанавливающий на год расходы и доходы государства и других учреждений. Статья 1 Декрета от 2 января 1956г. устанавливает, что государственный бюджет предусматривает и утверждает в законодательной форме потребности и ресурсы государства. Он принимается парламентом в законе о финансах, определяющем экономические и финансовые цели правительства . В понятие бюджета согласно этому Декрету уже не входили бюджеты государственных организаций.  [c.406]




Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *