Содержание

Финансовый план — Википедия

Материал из Википедии — свободной энциклопедии

Финансовый план — это совокупность мероприятий материального опосредования функционирования государства или организации. Он входит в бюджет и разрабатывается на срок от 1 до 5 лет. Финансовый план может представлять собой изложение целей, либо цифр, а также организационных предложений на определённый период. Финансовое планирование на предприятии базируется на учёте закона стоимости и при этом планирование выступает, как экономическая категория.

Финансовый план — функционирование и развитие предприятия в комплексном плане, в денежном выражении.

Финансовые планы имеют все звенья системы финансов предприятия и организации, которые:

  • функционируют на коммерческих началах
  • Составляют баланс доходов и расходов
  • Осуществляют некоммерческую деятельность(сметы, кооперативные организации)
  • Общественные объединения и страховые компании(финансовые планы)
  • Органы государственной власти(бюджеты разных уровней)

Финансовая деятельность субъектов является объектом финансового планирования, итоговым результатом — составление финансовых планов, которые начинаются от сметы отдельного учреждения до свободного финансового баланса государства. Так же объектом финансового плана является предприятие, на котором для лучшего планирования финансов составляется план финансовых потоков предприятия.

  • Стратегический план — план главного развития бизнеса и долгосрочной структуры организации.
  • Текущий план — разрабатывают на основе стратегических, путем их детализации.
  • Оперативный план — краткосрочные тактические планы, которые на прямую связаны с достижение целей фирмы.
  • Пессимистический план.
  • Оптимистический.
  • Наиболее вероятный.
  1. http://www.grandars.ru/college/ekonomika-firmy/finansovyy-plan-predpriyatiya.html
  2. http://fingramota.org/servisy/slovar

Финансовый план предприятия: образцы, примеры

Любая современная компания, которая ведет экономическую деятельность в той или иной области бизнеса, занимается планированием. Планирование в бизнесе играет если не ведущую, то, по крайней мере, важную роль в вопросах экономической эффективности и направлено на максимизацию эффективности, которую способен показать бизнес.

Финансовый план предприятия – это подвид группы управленческих, взаимосвязанных документов, который составляется и ведется для перспективного планирования и операционного управления доступными фирме ресурсами в денежной форме. Проще говоря, благодаря финансовому плану обеспечивается баланс между плановыми и фактическими поступлениями выручки, и с другой стороны – плановыми и фактическими расходами на деятельность компании.

Сбалансированность финансово-экономического состояния компании, которое достигается благодаря качественному финансовому планированию, пожалуй, является главным профитом использования такого инструмента менеджмента, как финансовый план предприятия.

Типы финансовых планов современного предприятия

Жесткая конкуренция на современном рынке заставляет предприятия работать гораздо усерднее, изыскивая ресурсы и возможности для повышения конкурентоспособности в рамках своей деятельности. Предметно финансовые планы, а также их вариативное использование в операционных вопросах бизнеса, позволяют решать эти управленческие задачи, основываясь именно на внутренних планах и ресурсах компании, по возможности избегая серьезной зависимости бизнеса от непрерывного потока заимствований. Или, если не решать, то, по крайней мере, формировать за счет инструментов финансового планирования баланс внутри экономических вопросов организации.

Стоит отметить, что финансовые планы на предприятиях отличаются не только размером периода планирования (длительностью), но и составом. Состав показателей или состав статей планирования будет отличаться по двум параметрам: назначение и степень детализации. Условно говоря, для одной компании достаточна группировка расходов «коммунальные расходы», а для другой – важно плановое и фактическое значение каждого показателя группировки: вода, электроэнергия, газовое снабжение и прочие. Поэтому главной классификацией финансовых планов принято считать классификацию по периоду планирования, внутри которой каждая конкретная компания самостоятельно выбирает степень детализации финансового плана.

Как правило, современные компании в России используют три основных типа финансовых планов:

  • Фин. планы краткосрочных периодов: максимальный горизонт планирования составляет год. Используются для операционной деятельности и могут включать максимальную детализацию плановых и фактических показателей, которыми управляет команда компании.
  • Фин. планы среднесрочных периодов: горизонт планирования больше года, но не более пяти лет. Используются для планирования в горизонте 1-2 года, включают инвестиционные и модернизационные планы, способствующие росту или укреплению бизнеса.
  • Фин. планы долгосрочных периодов: самый длительный горизонт планирования, начинающийся от пяти лет, включающий в себя интерпретацию долгосрочных финансовых и производственных целей компании.
Виды финансовых планов современных компаний

Рисунок 1. Виды финансовых планов современных компаний.

Разработка финансового плана современного предприятия

Разработка финансового плана предприятия – индивидуальный процесс для каждого отдельно взятого предприятия, зависящий от внутренних экономических особенностей и таланта специалистов финансового блока. При этом любой подход, даже самый экзотический, к процессу финансового планирования требует от финансистов включения обязательных, то есть идентичных для всех, финансовых данных при составлении финансовых планов:

  • Плановые и оперативные данные объема производства и реализации;
  • Плановые и фактические сметные данные подразделений;
  • Данные бюджетов расходов;
  • Данные бюджетов доходов;
  • Данные по кредиторке и дебиторке;
  • Данные бюджетов налогов и отчислений;
  • Нормативные данные;
  • Данные БДДС;
  • Специфические данные управленческого учета конкретного предприятия.
Состав данных для финансового плана

Рисунок 2. Состав данных для финансового плана.

На практике роль финансовых планов в современном бизнесе огромна. Можно сказать, что финансовые планы постепенно вытесняют традиционные бизнес-планы, потому что содержат только конкретную информацию и дают возможность управленческим командам постоянно контролировать важнейшие значения. По сути, для менеджеров среднего и высшего звена система финансовых планов, составляемых на предприятии, является максимально динамичным инструментом. То есть любой менеджер, имеющий доступ к управленческой информации и компетенции для управления такой информацией, может непрерывно повышать эффективность работы вверенного ему подразделения благодаря использованию различных комбинаций инструментов финансового планирования.

Форма финансового плана предприятия и решаемые с помощью системы финансовых планов управленческие задачи

Сегодня не существует утвержденной формы или признанного эталона финансового плана для предприятия, а вариативность форм этого управленческого инструмента обусловлена внутренней спецификой предприятий. В практике управления встречаются традиционные табличные формы системы финансовых планов предприятий, собственные IT-разработки в виде специальных программ и связок этих программ, обеспечивающих импорт и экспорт данных, и специализированные коробочные программные комплексы.

Чтобы предприятие могло определить необходимую степень детализации собственного финансового плана, стоит перечислить перечень управленческих проблем, которые финансовый план поможет решить:

  • Финансовый план решает проблему подготовки и внедрения на предприятии системы непрерывной оценки финансовых показателей компании;
  • Финансовый план позволяет настроить процесс непрерывной подготовка прогнозов и планов деятельности компании;
  • Определить источники поступления и объемы планируемых на предприятии финансовых ресурсов;
  • Сформировать планы по потребности предприятия в финансировании;
  • Запланировать нормативы в рамках предприятия;
  • Изыскать резервы и внутренние возможности для повышения эффективности;
  • Управлять плановой модернизацией и развитием компании.

Таким образом, система взаимосвязанных финансовых планов становится той частью системы управления предприятием, которая отражает и дает возможность управления всеми финансовыми, экономическими, производственными и хозяйственными процессами, как внутри предприятия, так и во взаимодействии компании с внешней экономической средой.

Финансовый план предприятия – образец

Чтобы составить качественный финансовый план рекомендуется использовать следующую последовательность действий:

1.Сформулировать цели составления финансового плана;

2. Конкретизировать состав показателей и степень детализации;

3. Изучить примеры и образцы финансовых планов;

4. Разработать пример формы финансового плана и согласовать внутри организации;

5. На основе обратной связи от пользователей образца финансового плана предприятия – разработать итоговый индивидуальный шаблон финансового плана компании.

Финансовые планы составляются не только для планирования работы отдельно взятой компании целиком, они могут выполнять разные задачи – быть основой проектов, расчетами внутри отдельных подразделений или отражать финансовые данные по отдельно взятой выпускаемой детали.

Пример табличного финансового плана небольшого проекта

Рисунок 3. Пример табличного финансового плана небольшого проекта.

Выводы

Рыночная экономика диктует бизнесу новые требования к собственной организации. Высокая конкуренция заставляет бизнес ориентироваться на прогнозируемые результаты, что в свою очередь невозможно без планирования. Такая внешняя рыночная конъюнктура и побуждает компании заниматься финансовым планированием для обеспечения собственной эффективности.

Видеозаписи прошедших вебинаров по теме «Управленческий учет / МСФО»

Грамотные расчеты и планы способны обеспечить предприятию не только текущие операционные выгоды, но и помочь в управлении своими перспективами по производству работ и услуг, по денежному потоку, инвестиционной деятельности и в коммерческом развитии предприятия. Текущее финансовое состояние предприятия и соответствующий задел на будущее напрямую зависят от финансового планирования. Грамотно составленный финансовый план предприятия – это гарантия защищенности от бизнес-рисков и оптимальный инструмент управления внутренними и внешними факторами, влияющими на успех бизнеса.

Финансовое планирование — Википедия

Материал из Википедии — свободной энциклопедии

Финансовое планирование — выбор целей по реальности их достижения с имеющимися финансовыми ресурсами в зависимости от внешних условий и согласование будущих финансовых потоков, выражается в составлении и контроле над выполнением планов формирования доходов и расходов, учитывающих текущее финансовое состояние, выраженные в денежном эквиваленте цели и средства их достижения.

Финансовое планирование человек может выполнить для себя самостоятельно или обратиться к финансовому консультанту (советнику). В США и Европе существуют ассоциации финансовых советников, а также различные программы сертификации.

Иногда услугу по простому финансовому планированию выполняют банки для своих клиентов. Ситибанк стал первым банком в России[источник не указан 2490 дней], который с 2004 года начал использовать финансовое планирование. Основной целью было недопущение продажи рискованных продуктов консервативным клиентам. В 2012 Сбербанк России подключил к Интернет-банку собственную автоматизированную программу финансового планирования.

Сводный финансовый план на определённый период называется бюджет. Для выполнения определённых проектов могут использоваться сметы или бизнес-планы.

В рыночной экономике финансовое планирование собственной деятельности может осуществляться отдельным индивидуумом, семьёй, организацией, целым государством или их объединением, на предприятиях является неотъемлемой частью финансового менеджмента. Бухгалтерский баланс, отчёт о прибылях и убытках и отчёт о движении наличности не являются формами финансового планирования, так как в них отражаются данные из первичных документов по уже осуществлённой деятельности предприятия.

Задача стратегического финансового планирования заключается в создании и поддержании равновесия между целями, финансовыми возможностями и внешними условиями, для чего производится прогнозирование финансовой деятельности на длительный период. В плановой экономике финансово-хозяйственное планирование деятельности крупных экономических субъектов осуществляется государством, которое распределяет финансовые ресурсы между направлениями и отраслями согласно долгосрочным целям и задачам государства.[1]

  • Нормативный. Сущность состоит в том, чтобы с помощью уже определенных заранее норм определить, сколько ресурсов необходимо компании, а также их источники.
  • Балансовый. С помощью данного метода соотносят фактическую необходимость в ресурсах и их доступным количеством у организации.
  • Расчетно-аналитический. С помощью определенного показателя, рассчитанного или достигнутого компанией, а также при известных изменениях данного показателя в плановом периоде, можно рассчитать плановую потребность в ресурсах.
  • Метод оптимизации плановых решений. Разрабатывает 2 и более разных планов, из которых выбирается один наиболее подходящий для организации.
  • Факторный метод.
  • Экономико-математическое моделирование.

Обычно при обобщённом финансовом прогнозировании в рыночной экономике учитываются:

  • инвестиционно-кредитные возможности;
  • уже имеющийся опыт финансово-хозяйственной деятельности;
  • известные заранее с большой степенью вероятности будущие входящие и исходящие финансовые потоки, характерные для определённых задач.

Процесс планирования должен осуществляться при использовании таких принципов как:

  • гибкость(постоянная адаптация к изменениям среды функционирования предприятия, для чего необходима корректировка плана при различных изменениях внешней и внутренней среды)
  • непрерывность
  • коммуникативность
  • участие
  • адекватность
  • комплексность
  • многовариантность
  • итеративность(неоднократная увязка уже составленных разделов плана(итерации), что обусловливает творческий характер процесса планирования)
  • стратегическое
  • долгосрочное
  • краткосрочное
  • текущее
  • В.Савенок. Как составить личный финансовый план. Путь к финансовой независимости. — Питер, 2007. — 160 с. — ISBN 5-469-01387-1.
  • В.Савенок. Как реализовать личный финансовый план, или Сколько денег нужно для счастья. — Питер, 2007. — 240 с. — ISBN 978-5-91180-490-9.

Урок 2. Планирование и учет финансов

Урок 2. Планирование и учет финансовФинансовая грамотность предполагает не только знание теории денег и их обесценивания. Любому человеку или организации просто необходимо финансовое планирование и учет своих финансов. Почему же это так важно? Дело в психологии денег. Если вы не ведете учет потраченных денег, не планируете на будущее, то вы всегда будете тратить столько, сколько зарабатываете. Вы наверняка сами убеждались в этом. Даже если удалось отложить какую-то сумму денег, в итоге рано или поздно она вынимается из запасов и тратится на текущие потребности.

Когда вы собственными глазами видите количество заработанных и потраченных денег, то избегаете искушения тратить весь заработок, начинаете откладывать часть зарплаты и начинаете подумывать об инвестициях. Поэтому финансовое планирование делает очень важное дело — оно наглядно показывает все ваши операции с деньгами. Те, кто считают скучным это занятие и не планируют, всегда удивляются куда исчезают все деньги и им постоянно их не хватает. Даже если в какой-то момент их доход увеличивается вдвое, в итоге через какое-то время перед ними предстает все та же проблема в виде недостатка денег, потому что они не имеют финансовой цели. А если человек берет кредит, ситуация ухудшается на очень длительное время. Теперь вы понимаете, насколько важен учет ваших финансов, поэтому приступим к этой теме более детально.

Стоит сразу сказать, что если вы считаете, что суть планирования в том, чтобы накопить деньги и купить машину или дом, то это главная ошибка, которую вы должны будете исправить. Вы поймете, почему такое мышление является неправильным с экономической точки зрения в четвертом уроке. Но до этого вы должны осознать не менее важные вещи.

Содержание

  1. Финансовое планирование организации
  2. Личное финансовое планирование
  3. Пять шагов финансового планирования
  4. Программы для планирования личного бюджета
  5. Проверочный тест
  6. Отзывы и комментарии

Прежде чем приступить к личному финансовому планированию, рассмотрим планирование организаций. Если в будущем вы хотите открыть свой собственный бизнес, вам не обойтись без финансового планирования.

Финансовое планирование организации

Финансовое планирование — это планирование всех доходов и расходов для обеспечения развития организации («Финансовый менеджмент и налогообложение организаций», Левчаев А. П.). Финансовых планов может быть несколько в зависимости от целей и направлений. Такой план представляет собой балансовую форму в виде сгруппированных статей доходов и расходов, планируемых к получению и финансированию в предстоящем периоде.

До того как приступить к разработке финансового плана, необходимо понять задачи финансового планирования.

Основными задачами финансового планирования являются:

  • Определение путей эффективного вложения капитала.
  • Контроль за финансовым состоянием.
  • Соблюдение интересов инвесторов и акционеров.
  • Установление разумных отношений с бюджетом, банками и внебюджетными фондами.
  • Выявление скрытых резервов.
  • Обеспечение необходимыми ресурсами деятельности организации.

До того, как заняться составлением плана, необходимо осознать финансовое состояние организации. Чтобы вылечить пациента и поддерживать его здоровье, нужно поставить ему диагноз. Именно этим и стоит заняться в первую очередь.

Сводный финансовый план на определенный период называется бюджетом. То есть бюджет строится на основе двух материй — денег и времени. Вы четко прописываете определенный период времени, на который рассчитан ваш финансовый план, после чего распределяете финансовые (и не только) ресурсы.

Бюджет может быть на уровне личных финансов, организации или государства. Несмотря на разные масштабы, бюджет любого уровня имеет одни и те же признаки и критерии. Например, если ваши или государственные доходы превышают расходы, это называется профицитом бюджета. Если же количество расходов превышает доходы, тогда возникает бюджетный дефицит и многое начинает выходить из-под контроля. Профицит является более желательным, нежели дефицит, однако лишние деньги нужно немедленно запускать в оборот, соблюдая баланс.

На первых порах повышения финансовой грамотности вы можете считать, что бюджет и финансовый план — это одно и то же. Разница может быть только в том, что финансовый план иногда дополняется какими-то рекомендациями, целями, а бюджет в основном имеет дело с цифрами и графиками. В финансовом плане заложен бюджет и между ними часто можно ставить знак равенства.

Помимо задач финансового планирования существуют еще и его принципы:

  • Прогнозирование. Анализируется экономическое состояние организации и страны (иногда и всего мира, если это транснациональная корпорация). Качество прогноза определяет качество финансового плана.
  • Оптимизация. Это значит уменьшение расходов без ущерба для организации и ее сотрудников и наиболее эффективное вложение денег.
  • Контроль. Грамотный финансовый план не допускает безответственности, четко показывает кто за что отвечает и позволяет контролировать все аспекты организации.
  • Документирование. Ведение документов является естественным следствием контроля.
  • Координация. Финансовые планы разных подразделений должны разрабатываться в тесной связи друг с другом. Иногда вполне разумно сделать упор (читайте — вложить больше денег) в одно подразделение, пожертвовав некоторыми расходами на другое.
  • Выделение приоритетов. Для того, чтобы выполнить финансовый план, руководитель должен определить четкие и ясные цели. Главным приоритетам должны подчиняться все действия и финансовые сделки организации. Без приоритетов компания может потратить массу денег на совсем ненужные направления и просто-напросто потерпеть финансовый крах.
  • Адекватность. Очень похвально ставить себе амбициозные цели, однако ничем не подкрепленные амбиции могут привести к печальным последствиям.
  • Многовариантность и гибкость. План может быть скорректирован с учетом экономического климата. Экономика меняется каждый день, поэтому нужно отслеживать ее тенденции и вносить поправки в финансовый план.

Составление финансового плана — это комплексное и сложное занятие. Поэтому мы сосредоточимся на общих и понятных чертах. Доходы и расходы составляют основу бюджета любой организации, государства или обычного человека. Существуют такие статьи:

Доходы и поступления средств

  • Прибыль от продажи продукции, работ и услуг.
  • Прибыль от прочей реализации (основных средств и других активов).
  • Амортизационные отчисления.
  • Поступление денег от других компаний.
  • Планируемые доходы, не имеющие отношения к реализации товаров, работ и услуг. Это могут быть доходы от ценных бумаг, долевого участия в уставном капитале других компаний, сдачи имущества в аренду, хранения финансов на депозитах.

Расходы и отчисления средств

  • Налоги, уплаченные из прибыли и другие.
  • Расходы амортизационных отчислений.
  • Заработная плата.
  • Стоимость сырья и других ресурсов.
  • Погашения кредитов.
  • Аренда помещений.
  • Прочие расходы.

Это все, что любому финансово грамотному человеку нужно знать, если он пока что не рассматривает возможность управления собственной организацией. Когда же вы твердо решите ступить на этот путь, вам предстоит изучить намного больше информации, либо же нанять финансового консультанта.

Теперь пришло время рассмотреть личное финансовое планирование, которое вы можете составить сами, придерживаясь определенных инструкций.

Личное финансовое планирование

Для грамотного личного финансового планирования вам не повредит пройти курс по тайм-менеджменту. Этот курс научит вас правильно распределять время в разных сферах для получения дохода от них. В четвертом уроке мы рассмотрим способы получения дополнительного дохода, поэтому вам нужно научиться ставить правильные цели и вырабатывать стратегию их достижения, правильно распределяя свое время и усилия. Сочетание этих двух навыков поможет вам стать на ноги в финансовом плане.

Личное финансовое планирование позволит любому человеку правильно оценить свое финансовое состояние и распределить ресурсы для получения большего дохода. Если на вас навевает скуку работа с бумагой, которую нужно заполнять и дополнять каждый день, позже вы увидите список приложений с приятным дизайном и функционалом, недоступными обычному листу бумаги.

Прежде всего вам нужно осознать тот факт, что любая сэкономленная денежная единица может превратиться спустя какое-то время в две и больше. Если же она потрачена на что-то ненужное, вы лишаетесь этой возможности. Вспомните, какое количество бесполезных трат вы совершили за год и умножьте эту цифру на три — вероятно, такую сумму вы могли бы получить через год или два при правильном инвестировании. Большинство финансово преуспевающих людей поэтому и достигли своих вершин — они привыкли тратить минимум, а остальные деньги вкладывать во что-то. Ведь всем известны истории, когда выигравшие в лотерею в итоге всего за год становились опять нищими. Они не были финансово грамотными. Однако если бы они уделили финансовому планированию хотя бы пару часов, то могли бы наглядно увидеть, что всего спустя год этих денег не останется.

Перед тем, как составить свой личный финансовый план, вы должны знать принципы планирования.

Принципы планирования личных финансов

  1. Принцип экономии. Терпение — сила. Это качество помогает любому человеку в любой сфере жизни, оно же поможет и в личных финансах. Желание немедленного удовлетворения и нетерпение это признак незрелого, детского поведения. Все мы знаем, что нужно экономить, но делает это очень небольшой процент людей. Однако и до крайности доходить не стоит, потому что экономия ради экономии тоже до добра не доведет. Позже мы расскажем вам, что нужно делать с сэкономленными деньгами.
  2. Принцип достаточности. Нужно поставить барьер между собой и современным медиа. Функция любой рекламы в том, чтобы показать вам, что вы будете несчастны, если не купите этот товар. Научитесь размышлять о полезности приобретения товара именно с позиции ценности. Если товар не принесет вам ничего, кроме сомнительного удовольствия, не покупайте его. Будьте довольны нынешним положением и думайте о том, что сделать его еще лучше вам поможет ощущение самодостаточности. Самодостаточность не значит сидеть сложа руки, это значит быть счастливым уже сейчас, но при этом знать, как может стать еще лучше. Будьте благодарны — это одно из самых недооцененных качеств человека.
  3. Принцип работоспособности. Для хорошей жизни очень важно найти такую работу, на которой вы не будете думать только о деньгах. В этом случае ваша работоспособность повысится в несколько раз, а вместе с ней и доходы. Любите то, что делаете. Это поможет находиться всегда в приподнятом настроении и находить время и силы для многого другого.
  4. Принцип исследования. Финансовая грамотность предполагает постоянное осознанное отношение к деньгам и возможностям. Выясните, какие продукты и товары вам в самом деле необходимы и не переплачивайте за более дорогие версии. Все ваши сегодняшние финансовые решения касаются вас и вашей семьи в будущем.
  5. Принцип приоритетности. Каждый день мы сталкиваемся с одной очень важной проблемой — на что потратить и куда вложить свои деньги. С этим сталкиваются даже миллионеры. Помните, что если вы покупаете один дорогой товар, вы лишаетесь другого. При помощи одного товара или услуги вы становитесь умнее и лучше, при помощи второго деградируете. Как показывает практика, вторые товары покупаются намного чаще. Отличайте первые от вторых.
  6. Принцип отслеживания. Управление деньгами должно стать привычкой. Бездумные траты денег ведут к финансовому краху. Отслеживайте и всегда помните о том, сколько у вас денег и на что вы их тратите.
  7. Принцип скромной жизни. Пускай даже на время. Вам нужно добиться того, чтобы ваш доход формировался без вашего участия и только тогда вы можете себе позволить намного больше. Если ваш пассивный доход достигает нужной вам суммы и радует вас без остановок, это верный признак того, что вы добились финансовой независимости. Скромная жизнь не значит плохая, это значит более разумная. Конечно, если вы работаете с людьми, у вас должна быть хорошая и опрятная одежда. Смысл в том, чтобы не покупать лишнюю одежду.
  8. Принцип избежания долгов. Любой кредит и долг съедает часть вашего финансового будущего. Он возможен в некоторых случаях, о которых мы поговорим позже.
  9. Принцип упрощения. Простота ведет к эффективности, пониманию и отсутствию стресса. Любая новая вещь помимо хороших эмоций несет в себе и много плохих. Покупка нового дорогого телефона просто склоняет вас к тому, чтобы играть на нем в хорошие игры и использовать бессмысленные приложения. Упрощение в стиле дзэн поможет любому человеку стать более счастливым, а в нашем случае еще и финансово грамотным.
  10. Принцип инвестирования. Помните об инфляции? Простое хранение денег конечно лучше, чем бездумная их трата, но и эффективным такое поведение тоже не назовешь. Инвестирование всегда несет определенный риск, однако без этого в мире денег нельзя. Читайте много книжек, смотрите видео и размышляйте.
  11. Принцип осторожности. Состоятельного человека характеризует не дорогая машина, а то, сколько он может прожить месяцев, если сегодня лишится работы. Говорят, что если вам хватит денег на шесть месяцев хорошей жизни, значит вы можете считаться средним классом. И тем не менее суть финансового благополучия в том, чтобы не работать (или работать там, где нравится) и при этом иметь постоянный приток дохода.
  12. Принцип сотрудничества. Конечно можно иметь неплохой доход, работая в одиночку, но информационный век предлагает большое количество возможностей для кооперации с другими людьми. Принцип синергии работает очень хорошо именно в финансовой сфере. Подобрав правильную команду, любой человек может генерировать больше дохода.

Теперь, когда мы познакомились с принципами планирования личных финансов, самое время перейти к практике.

Пять шагов финансового планирования

Финансовое планирование учитывает всего пять шагов. К каждому шагу стоит относиться с должным вниманием и не приступать к следующему, пока окончательно не разобрались с предыдущим.

1

Оценка

Прежде всего вам нужно четко оценить каковы ваши активы и пассивы. Для начала определите, сколько у вас имеется наличных и электронных денег. Затем запишите в графу «активы» то, что приносит вам доход: депозит, месячная зарплата, инвестиции. В графу «пассивы» впишите все, что не приносит вам денег и вытягивает из вас деньги: машина, дом или ипотека, кредит, счета за квартплату, интернет и пользование мобильным телефоном. Определите хотя бы примерное количество денег, которые вы тратите в месяц на еду, одежду и развлечения. И да, машина и квартира являются вашим пассивом и об этом мы поговорим отдельно.

Избавьтесь от кредитов. Вы должны понимать, что в итоге вы все равно его отдадите, но он будет вытягивать из вас проценты и формировать синдром должника. Запомните: никаких долгов, минимальные потребности можно удовлетворить при любом доходе. Конечно не нужно подвергаться крайностям — жить в машине или ходить в порванной одежде.

Проще говоря, вы должны в итоге увидеть две примерные цифры — ваши общие доходы и расходы в месяц.

2

Цель

Без цели никуда, особенно если она долгосрочная. Собрать определенную сумму за пару месяцев способен почти каждый, но если речь идет о нескольких годах, тогда вам нужна железная дисциплина и мотивация. И именно постановка цели поможет вам в этом.

В идеале вы должны планировать на несколько лет вперед, потому что именно это является финансово грамотным поведением. Например, это может быть запись «Миллион долларов через десять лет». Она имеет свои недостатки, но уже лучше, чем ничего. Конечно ваша цель должна быть объективной, но с другой стороны очень легко себя недооценить и в итоге вы получите меньше, чем могли бы. Когда вы начнете разбираться в своих финансах и будете инвестировать деньги, то поймете, что миллион долларов способен накопить любой человек на планете. Давайте подумаем о том, какую цель должен ставить перед собой финансово грамотный человек.

Вашей финансовой целью не должно быть что-то вроде «Купить через два года машину» или «Купить через пять лет дом». Это экономически неправильное мышление, потому что даже если вы в итоге достигнете этого, у вас намного увеличатся расходы и всю оставшуюся жизнь вы будете тратить на поддержание функционирования автомобиля или дома. Цель «Через десять лет иметь миллион долларов» уже лучше, однако это значит, что по истечении этого периода времени вы просто начнете тратить свой миллион и в итоге скатитесь в то финансовое состояние, с которого начали. Вашей целью должно стать формирование пассивных источников дохода. Грубо говоря, это может быть миллионный счет в банке, который каждый год позволит вам не работать и снимать хорошие проценты. Однако банки и экономическая ситуация нестабильна, поэтому вам нужно помнить еще одно золотое правило: не кладите все яйца в одну корзину.

Если вашей целью станет «Миллион долларов в банке и еще пять источников пассивного дохода из разных инвестиций», то вот это уже близко к финансовой состоятельности. Об этом мы подробнее остановимся в четвертом уроке.

3

Создание плана

Первым шагом в составлении плана является урезание ваших расходов. Это краеугольный камень финансовой грамотности. Помните, что человек способен тратить все имеющиеся у него деньги вне зависимости от уровня своих доходов. Поэтому прежде всего найдите статьи расходов, которые можно сократить или вообще убрать. Существует мнение, что почти при любом доходе можно снизить количество расходов на 50%.

И именно эти самые 50% вы должны откладывать в течении если не всей своей жизни, то хотя бы на время действия данного финансового плана. Это второй шаг.

Помните, что при желании и определенных навыках одну денежную единицу можно превратить в три и более. Поэтому чем больше вы откладываете, тем больше шанс приумножения этой суммы. Если вы не откладываете ни копейки, то путем нехитрых расчетов получаете ноль, умноженный на любое число и получаете в итоге ноль.

Третьим шагом является инвестирование. Об этом мы поговорим отдельно и очень подробно.

Итак, урезайте расходы, копите деньги и вкладывайте. Даже если вы только что выиграли в лотерею миллион долларов. Это касается каждого человека вне зависимости от текущего уровня его доходов.

4

Исполнение плана

Повесьте его на видное место. Если используете приложение, пускай оно будет у вас на главном экране, чтобы вы могли моментально в него зайти и ввести какие-либо изменения. Если вы купили еду, тут же внесите эту сумму в статьи расходов, при этом четко осознавая, какую сумму на питание в месяц вы себе выделили. Можете сесть на диету, это вообще прекрасный способ стать здоровым и богатым.

Ваш финансовый план должен стать вашей второй сущностью. Мы не советуем вам мыслить только категориями денег, потому что иначе вы станете деградировать как личность, но и не забывайте о ваших целях. Самые лучшие и великие цели достигаются при помощи личной эффективности и финансовой грамотности. Оставайтесь человеком, но помните о своем финансовом благополучии.

Кстати, если вам не нравится слово «план», придумайте свое мотивационное слово. Подумайте о том, какое слово будет вас вдохновлять, а не навевать скуку.

5

Мониторинг и переоценка

Нет никакой проблемы в корректировке плана. Когда вы составляли его первую версию, возможно вы еще весьма смутно понимали, куда будете их вкладывать. Когда вы урезали свои расходы и стали откладывать в идеале половину дохода, может пройти пара месяцев, прежде чем там соберется хорошая сумма. Потратьте эти месяцы на финансовые книги и потом скорректируйте свой финансовый план. Он всегда должен меняться в сторону сокращения расходов и оптимизации в инвестиции, а не наоборот. Это главное правило корректировки личного финансового плана.

Конечно вы могли выделить на еду совершенно ничтожное количество денег и в этом случае можете увеличить расходы на питание. Также не забывайте о продуктах, которые имеют свойство долго заканчиваться. Например, вы можете не думать о шампуне и бритвенных лезвиях, но через какое-то время вам они понадобятся. В этом случае есть смысл покупать оптом, но деньги на эти расходы вы должны брать только со статей других расходов.

На этом моменте вы наверняка считаете, что ваша жизнь превратится в сущий ад. Это правда, но при условии, если вы не будете искать новые источники дохода. Согласитесь, что если вы откладываете 50% доходов на инвестиции, то новые источники дохода позволят вам в итоге выбраться из первых трудностей и тратить больше денег на развлечения и прочие вещи. Помните о том, что другого пути нет. Никто не запрещает вам радоваться жизни и при этом искать новые возможности, которые предлагает жизнь.

Как мы уже говорили, финансовое планирование может показаться очень скучным занятием, потому что большинство людей в мире не любят цифры. А вот красивую графику и разноцветные картинки человек любит больше. Рассмотрим мобильные приложения, которые будут у вас всегда под рукой и обладают хорошей наглядностью и интерфейсом.

Программы для планирования личного бюджета

1

Monefy

Эта условно-бесплатная программа обладает очень приятным интерфейсом и имеет ряд преимуществ. Например, при помощи синхронизации с сервисом Dropbox вы можете вести семейный бюджет. Любая запись в этом приложении будет видна тем людям, с которым вы этот бюджет ведете. Однако вы можете использовать его и просто для себя. Приложение имеет встроенный калькулятор, что очень удобно.

Также стоит отметить красивый и информативный график, который поможет за несколько секунд увидеть, на что больше всего вы тратите деньги и что приносит вам больше дохода. Вы можете увидеть свои доходы и расходы за день, неделю, месяц и год, что поможет вам более осознанно относиться к своим деньгам.

2

Money Lover

Это приложение не только про учет и планирование финансов, оно постоянно развивается и уже сейчас пытается охватить многие аспекты жизни человека. Два кошелька вы можете завести бесплатно, за остальное придется заплатить небольшое количество денег.

Еще хорошим отличием от других приложенией являются две вкладки «Я должен» и «Мне должны». Как вы понимаете, первая вкладка должна быть всегда чиста, да и наличие второй не всегда сделает вашу жизнь лучше. Но если все же это случилось, приложение поможет не забыть обо всех долгах.

Также есть вкладка «Счета», позволяющая наконец узнать общую сумму ваших всех счетов — квартплата, аренда, интернет, телефон и так далее.

Помимо всего этого программа содержит конвертер валют, расчет процентной ставки и способна найти ближайший от вас банкомат.

3

Financius

Самое простое приложение из представленных. Оно состоит из трех простых пунктов меню «Аккаунты», «Транзакции» и «Отчеты». Вы можете отслеживать состояние финансов своей компании или любого члена семьи. Финансового планирования здесь нет, однако если вы неопытный пользователь приложений, можете начать с него. Оно бесплатное и без рекламы.

4

CoinKeeper

Это приложение представляет собой управление финансами и представлено в игровой форме. Для того, чтобы потратить на что-либо деньги, вам нужно перебросить монетку на конкретную иконку. Есть интересная функция под названием «Автоматический бюджет», она позволяет быстро рассчитать основные категории расходов на месяц.

Вы можете установить напоминания о повторяющихся расходах, а также вести учет вместе со своей семьей.

5

Toshl

Уникальность приложения в том, что оно постоянно напоминает вам о том, что вы можете превысить бюджет. Однако недостатками его является платное пользование, а также то, что некоторые вещи нужно вводить вручную.

Мы советуем вам попробовать все эти приложения и в итоге выбрать то, которое подходит вам больше всего. Они развиваются и эволюционируют, а значит в скором времени возможно добавление других функций. Если у вас нет возможности пользоваться мобильными приложениями, вашим услугам предлагаются интернет-сервисы. Их большое количество и достаточно сложно выделить какое-нибудь отдельно.

В следующем уроке мы рассмотрим финансовую систему и финансовые организации. А этом мы рассмотрели личное и организационное планирование. Мы выяснили, что особой разницы между планированием личных финансов и планированием финансовой организации нет и что существует много похожих моментов. Суть всегда одна и та же — сокращение расходов и направление финансовых потоков на инвестиции и приумножение капитала.

Проверьте свои знания

Если вы хотите проверить свои знания по теме данного урока, можете пройти небольшой тест, состоящий из нескольких вопросов. В каждом вопросе правильным может быть только 1 вариант. После выбора вами одного из вариантов, система автоматически переходит к следующему вопросу. На получаемые вами баллы влияет правильность ваших ответов и затраченное на прохождение время. Обратите внимание, что вопросы каждый раз разные, а варианты перемешиваются.

Урок 2. Планирование и учет финансовГригорий Кшеминский

Финансовый план предприятия — что это такое, оформление в бизнес-плане

В современном бизнесе финансовый план предприятия — это документ, содержащий точную структуру всех текущих расходов и доходов компании, а также предполагаемый прогноз финансовой деятельности предприятия на определенный период. Финансовый план   необходим любому современному бизнесу — причем лучше всего оформить его хотя бы в приблизительном виде до начала ведения деятельности. Узнайте, зачем нужен финансовый план и как его составить в бизнес-плане будущего предприятия.

Финансовый план — что это такое

Под финансовым планом предприятия подразумевается документ, в котором отражается комплекс мер по функционированию бизнеса с точки зрения ведения им финансовой деятельности. Как и любой другой вид планирования, финансовый план предполагает четкую постановку целей, разработку методик и инструментов по их достижению, а также последующий контроль и анализ выполнения плана, равно как и возможное внесение корректировок в него в случае столкновения с различными непредвиденными обстоятельствами.

Как и в случае ас другими видами планов, финансовый может подразделяться на несколько категорий, в зависимости от сроков планирования. В первую очередь такое подразделение включает:

  • Оперативное планирование или краткосрочное. В данном случае финансовый план сосредоточен на решении конкретных задач в течение короткого периода не более одного календарного года.
  • Среднесрочное планирование или же тактическое. В контексте подобного вида финансовый план может охватывать период от полугода до двух лет, и именно среднесрочные финансовые планы рассматриваются в качестве основных и универсальных.
  • Долгосрочное планирование или стратегическое. Стратегический финансовый план предусматривает разработку глобальной финансовой стратегии, оценку долгосрочных проектов, инвестиций и займов для ведения бизнеса в течение продолжительного времени. Сроки долгосрочного планирования составляют обычно учет временного промежутка более двух лет.

Кроме этого, финансовый план напрямую должен быть интегрирован в целом со стратегией развития предприятия и тактическими оперативными решениями на всех уровнях. У финансового плана прослеживается также прямая взаимосвязь с другими направлениями планирования, например — он является фактическим бухгалтерским отражением большинства аспектов производственного плана.

Финансовый план часто может являться не только действующим на предприятии документом, который отражает текущую финансовую политику компании и принимаемые сейчас решения. Кроме этого, он также может являться составляющей частью бизнес-плана для еще не реализованного бизнеса.

Зачем нужно финансовое планирование

Практически каждый предприниматель в Российской Федерации за исключением самозанятых граждан, в том или ином виде обязан вести бухгалтерский учет и подавать соответствующую отчетность контролирующим органам на регулярной основе. Таким образом, так как ведение бухгалтерии является составляющей частью финансового планирования, финансовый план присутствует в том или ином виде на каждом предприятии.

Однако предварительная разработка финансового плана позволяет решить сразу несколько задач, которые стоят перед каждым субъектом хозяйствования. Так, финансовый план предоставляет следующие возможности:

  • Планирование распределения средств с наибольшей эффективностью. В финансовом плане отражены как текущие поступления, так и доходы от будущих поступлений за счет исполнения обязательств перед компанией и потенциальные доходы от ведения экономической деятельности. Точно так же отражаются в финансовом плане и расходы компании. Соответственно, имея единый документ, в котором четко зафиксированы планируемые будущие доходы и расходы, предприятие может распределять средства так, чтобы они работали с максимальной эффективностью, и чтобы предприятие не оказывалось в затруднительном положении.
  • Прогнозирование будущей ситуации на рынке и на предприятии. Изучение финансовых планов и хода их исполнения позволяет аналитикам создавать реалистичные прогнозы финансовой ситуации и в последующих периодах. Правильно созданный прогноз, в свою очередь, дает возможность предупредить риски или воспользоваться открывающимися перспективами для повышения эффективности ведения экономической деятельности.
  • Дополнительные гарантии в вопросах отчетности. В финансовом плане четко учитываются все отчисления со стороны предприятия в виде налогов и страховых сборов, а значит — составление финансового плана и его последующее исполнение обеспечивают дополнительную защиту от бухгалтерской ошибки или каких-то неточностей, которые могут привести к неблагоприятным последствиям для компании.
  • Обеспечение эффективного управления. Финансовый план дает возможность руководителям понимать, насколько много у них есть возможностей для использования имеющихся финансов предприятия в целях улучшения организации труда и тех или иных процессов. Например — будет ли актуальным повышение мотивации трудящихся путем предоставления им премий или же наоборот, в ближайшее время необходимо будет снизить расходы на персонал.
  • Система контроля и анализа. Благодаря предварительному прогнозированию и последующему анализу хода выполнения финансового плана, предприятие получает дополнительный инструмент, способный просигнализировать о наличии различных критических ситуаций, уязвимостей в финансовой политике компании и своевременно отреагировать на образовавшиеся проблемы.

Что должно быть в финансовом плане

Финансовый план должен отражать ряд важнейших при ведении предпринимательской деятельности финансовых показателей. В частности, в нем в обязательном порядке должны быть отражены следующие аспекты, характерные для деятельности практически любой организации в Российской Федерации:

  • Баланс предприятия. Указание в финансовом плане текущего баланса является критически важным на первичном этапе составления финансового плана — именно исходя из баланса компании на период начала мероприятий по финансовому планированию происходит сравнение и анализ фактически достигнутых результатов.
  • Бюджет предприятия. Как минимум финансовый план должен содержать в себе смету доходов и расходов, однако в крупных компаниях с эффективно налаженной работой бухгалтерии создается полноценный бюджет, который является документом строгой отчетности и обязателен к исполнению.
  • Инвестиционная политика. В данном разделе финансового плана отражается политика, соответственно с которой предприятие будет получать финансирование основных средств, нематериальных активов и рассматривать политику в сфере долгосрочных вложений.
  • Политика по управлению оборотными средствами. В рамках этой части финансового плана рассматриваются мероприятия по управлению фактически имеющимися и поступающими денежными средствами, а также кредитная политика компании в части управления дебиторской задолженностью. Кроме этого, данный раздел рассматривает и управление имеющимися запасами компании.
  • Дивидендная политика компании. Этот раздел в первую очередь характерен для акционерных обществ, в которых акционеры получают доход в виде дивидендов от деятельности компании. Однако в том или ином виде данный раздел может быть актуален и для других организационно-правовых форм, рассматривая объем средств, которые будут использовать в качестве своего личного вознаграждения и дохода собственники.
  • Учетная политика предприятия. В данном разделе финансового плана предполагается рассмотрение текущей политики ведения бухгалтерского учета и подачи отчетности. В том числе, должно проводится сравнение режимов налогообложения и оцениваться потенциал изменения бухгалтерской и учетной политики в этом контексте.
  • Система управления. Финансовый план должен четко устанавливать диверсификацию ответственности и обязанностей между различными подразделениями и руководителями для наиболее эффективного выполнения поставленных задач и нахождения оптимальных решений для основных финансовых вопросов на всех уровнях ведения деятельности компанией.
  • Порядок анализа и контроля. В финансовом плане должны четко устанавливаться сроки, в течение которых будет проводиться проверка исполнения плана и сверка фактических результатов с ожидаемыми. При этом в рамках такой проверки могут приниматься различные корректировки в уже действующем плане. Кроме этого, данный раздел также может устанавливать особые формы для финансовой отчетности и порядок ее передачи руководителями.

Выше приведены лишь самые основные элементы финансового плана, которые должны присутствовать в нем в практически каждом случае составления этого документа. Учитывая индивидуальность каждого предприятия, финансовый план может содержать и иные разделы, предполагая другие методики его составления и наполнения, равно как и исполнения или контроля.

Рекомендации по составлению финансового плана предприятия

Есть несколько простых советов и рекомендаций, которые могут помочь любому руководителю в рамках составления финансового плана. Они достаточно простые, а их применение может значительно повысить эффективность всего процесса финансового планирования и не допустить критических ошибок на любом этапе. Выглядят они следующим образом:

  • Разрабатывать план должны профессионалы. В рамках уже существующего бизнеса заниматься разработкой финансового плана должны сотрудники с профильным образованием. Если финансовый отдел на предприятии отсутствует, работы по составлению плана могут быть разделены между бухгалтерией и генеральным директором. Для малого бизнеса детальный финансовый план может составляться в упрощенной форме. При необходимости можно доверить разработку финансового плана сторонним специалистам в рамках аутсорсинга.
  • Финансовый план должен быть целесообразным. Так, нет необходимости создавать финансовый план, не понимая, для каких целей он будет использоваться и чего именно позволит добиться. Кроме этого, следует тщательно оценивать объем ресурсов, затрачиваемых непосредственно на создание плана — затраты должны быть меньшими, чем ресурсы, привлекаемые за счет преимуществ использования финансового планирования.
  • Необходимо разделять и делегировать задачи. В крупной компании один человек никак не сможет справиться с составлением полного финансового плана. Поэтому работа над ним ведется одновременно на нескольких уровнях и в процессе создается комплексный и учитывающий все особенности деятельности предприятия документ.
  • Финансовый план должен быть интегрирован в другие процессы. Любой финансовый план должен напрямую соответствовать установленной стратегии развития предприятия и тактическим решениям, а также взаимодействовать с другими принятыми планами, например — производственным планом.

Финансовый план в бизнес-плане — как он составляется

Финансовое планирование, как уже упоминалось ранее, актуально не только для действующего бизнеса. Так, финансовый план часто является отдельным разделом бизнес-плана, и любому предпринимателю необходимо знать, как именно следует заполнять данный раздел. Конечно, на этапе создания предприятия или оценки целесообразности ведения бизнеса в распоряжении предпринимателя находится куда меньше доступных данных в сравнении с уже действующим субъектом хозяйствования. Например, он не может опираться на точные показатели динамики развития предприятия.

Кроме этого, в рамках бизнес-планирования, необходимо все же понимать, что бизнес-план должен быть документом, с которым можно ознакомиться достаточно быстро. Полноценный финансовый план крупной корпорации, например, может занимать несколько сотен страниц при его полной детализации.

Именно поэтому финансовый план в бизнес-плане создается обычно в максимально упрощенном виде. Так, оцениваются лишь базовые виды расходов и доходов, используются приблизительные расчеты на основании наблюдений и анализа деятельности иных компаний и устанавливаются прогнозы с широким окном возможных колебаний.

За счет этого в бизнес-планировании можно использовать в качестве примера уже существующие финансовые планы других компаний, лишь адаптируя их под деятельность будущего предприятия. Дальнейшую спецификацию и разработку финансового плана в более глубоком виде можно будет произвести уже непосредственно после начала деятельности и при наличии более подробных исходных данных и более глубокого понимания ситуации на рынке и на предприятии.

Загрузка…

17 причин составить финансовый план, зачем нужен, плюсы финансового планирования

Вы знаете, что такое финансовый план, возможно, представляете, как его составить, но не понимаете, зачем он вам? В чём плюсы финансового плана?

  • Поможет объективно оценить ваше текущее финансовое положение.

    Какими активами вы располагаете, насколько эффективно распоряжаетесь ими? Какие у вас есть пассивы? На какую сумму? Сколько денег ежемесячно уходит на платежи по ним? Стоит ли стараться избавиться от них быстрее? Какова структура ваших доходов и расходов?

  • Объективно покажет ваше будущее.

    План поможет понять, каких целей вы достигните, а какие останутся нереализованными. Как изменятся доходы и расходы с течением времени и с учётом инфляции? Будут ли ваши доходы ежегодно расти? Какую сумму вы можете откладывать ежемесячно?

  • Даст ясность мышления. Вы поймёте, что имеете, сколько зарабатываете, сколько тратите, и сколько можно тратить, а сколько — зарабатывать, а также когда и сколько денег вам потребуется. И всё благодаря наглядному графику достижения ваших целей.
  • Поможет определиться с целями, конкретизировать их.

    При создании плана вы просчитаете стоимость целей с учётом инфляции, сроки их достижения и периодичность отчислений на каждую из них.

  • Поможет расставить приоритеты и отделить истинные цели от навязанных.

    При составлении плана вы увидите, что количество денег, которое вы можете направить на достижение своих целей, и количество времени для реализации плана ограничены. После этого вы решите, что нужно именно вам, а что навязано общественными стереотипами.

  • Даст мотивацию изменить ситуацию, больше зарабатывать, рациональнее тратить.

    Полезно видеть, как каждый месяц сумма на вашем счёте увеличивается. Это мотивирует продолжать следовать плану.

  • Избавит от иллюзий.

    Вы мечтаете, что к пенсии обязательно накопите на домик у моря? Или думаете, что когда вам поднимут зарплату, жизнь наладится? Считаете, что сейчас не можете откладывать ни рубля, вот вырастут дети/выплатите ипотеку, и вы начнёте откладывать большую часть зарплаты и быстро накопите на безбедную старость? Финансовый план покажет, насколько ваши мысли совпадают с реальностью.

  • Поможет оценить ваши возможности.

    Благодаря плану вы увидите, достижимы ли ваши цели, например, когда вы сможете купить квартиру или автомобиль. Если какие-то цели недостижимы, план поможет оценить, что нужно изменить, чтобы реализовать цели в оптимальные сроки. Возможно, создание плана выявит неочевидные ресурсы, которые ускорят достижение целей. 

  • Поможет выбрать наиболее комфортный и выгодный вариант действий.

    Благодаря плану вы решите, в каком порядке достигать целей, сосредоточиться на одной или копить сразу на несколько. Сделать необходимые расчёты в уме невозможно, так как нужно учесть немало параметров.

  • Поможет найти баланс.Между текущим потреблением и достижением долгосрочных целей, а также не впасть ни в одну из крайностей.
  • Подарит уверенность в завтрашнем дне.

    У вас не будет хаоса в голове из спонтанных порывов и мыслей, что важнее: новый автомобиль, ремонт, отпуск, ипотека или пенсия, и непонимания, где на всё это взять средства.

  • Покажет, какие риски вас ожидают, и поможет найти способы их избежать.

    Например, нарастить подушку безопасности и/или отложить дорогостоящую необязательную покупку.

  • Поможет избежать ошибок и необдуманных решений.

    На основании плана вы просчитаете, можете ли позволить себе незапланированно потратить деньги. Вы увидите, как ваши повседневные финансовые решения влияют на жизнь.

  • Даст понимание, что нужно сделать, чтобы достичь своих целей.
  • Покажет, как месяц за месяцем сокращаются пассивы, увеличивается капитал, а вы становитесь ближе к своим целям.

    Это поддержит в такие моменты, когда кажется, что вы от месяца к месяцу себя в чём-то урезаете, а цели по-прежнему не достигнуты. Также план поможет оценить, насколько ваши фактические цифры (доходы, расходы, накопления, темп и пр.) соответствуют запланированным.

  • Способствует гибкости мышления.

    Вопреки распространённому мнению, план — это система, которую можно и нужно регулярно обновлять. Появилась новая цель? Не спешите отказываться от неё или, напротив, сразу бездумно соглашаться. Найдите способ органично вписать её в план.

  • Поможет выбрать подходящие способы сбережения и накопления.

    Например, некоторые хотят открыть ИИС, чтобы накопить на квартиру через пять лет и на пенсию через тридцать. Но деньги с ИИС нельзя вывести частично, в этом случае его придётся закрыть, что нарушит пенсионную стратегию.

  • За составлением финансового плана можно обратиться к независимому финансовому советнику или инвестиционным консультантам «Открытие Брокер». Хотите попробовать сделать это самостоятельно? Прочитайте пошаговую инструкцию.

    Финансовое планирование

    Финансовое планирование — алгоритм планирования всех доходов организации и их дальнейшее расходование с целью роста усовершенствования функционировании и роста организации.

     

    Основы финансового планирования и его виды

     

    В условиях рыночной экономики эффективность работы предприятий и фирм напрямую зависит от правильного и чёткого планирования всех финансовых процессов, ликвидности активов, анализа контрагентов, внутренней и внешней среды фирмы.

     

    По временному типу все финансовые планы можно сформировать в три группы:

     

    • Долгосрочные.
    • Краткосрочные.
    • Текущие.

     

    Долгосрочные финансовые планы составляются на период свыше 12 месяцев, как правило, это планы от года до 5 лет. Долгосрочное планирование финансовой деятельности включает самые основные аспекты, определяющие долгосрочные стратегии и пути развития предприятия, повышение рентабельности и укрепления внешних связей.

     

    Оперативные финансовые планы, а по-другому, краткосрочные – составляются сроком на ближайший год. К понятию оперативных (краткосрочных) планов относят составление финансовых календарей, в том числе налоговых, эффективное планирование поставок поставщиков на текущий год и увеличение ликвидности оборотных средств.

     

    К текущим планам относят планирование финансовых операций в текущем периоде (декада, месяц, квартал), анализ эффективности производства, а так же реализации товаров, услуг и работ.

     

     

    Значение финансового планирования и Бизнес-План

     

    Финансовое планирование является одной из сторон управления организацией. Планирование финансов тесно переплетается со всей хозяйственной деятельностью организации (предприятия, фирмы). Именно поэтому роль бизнес планирования в современной экономической ситуации лишь возрастает ускоренными темпами.

     

    Бизнес-план – это документ, несущий в себе основное описание всестороннего планирования развития организации и повышения рентабельности. Такой план составляется не только для внутреннего использования, но и для различных кредиторов и инвесторов, с целью получения дополнительных инвестиций на развитие.

     

    Бизнес-план – официальный документ с чёткими расчётами и прогнозированием, включающий основные, общепринятые разделы:

     

    • Резюме (вводная часть и краткое описание фирмы).
    • Описание товаров, услуг и работ.
    • Анализ рынка, конкурентной среды, поставщиков и иных контрагентов.
    • Производственный план.
    • Организационный план, административное планирование и штатное расписание.
    • План сбыта и маркетинговых стратегий.
    • Финансовый план (самая объемная часть документа!).
    • Анализ чувствительности проекта и всевозможных рисков.
    • Нормативно-законодательная база и сопровождение проекта.
    • Заключительная часть, подведение итогов, конечный результат.
    • Приложения и документация.

     

    Задачи финансового планирования

     

    Выявляют несколько основных задач финансового планирования в организации. К таким задачам относят:

     

    • Обеспечение организации финансовыми ресурсами в полном объеме для успешного функционирования и дальнейшего развития.
    • Анализ наиболее эффективных вложений финансовых ресурсов и оценка рационального использования капитала.
    • Выявление дополнительных резервов, путей увеличения прибыли и поднятия рентабельности.
    • Определение стабильных и рациональных отношений с бюджетом, банками, кредиторами и инвесторами, а так же с внебюджетными фондами и иными контрагентами.
    • Соблюдение интересов инвесторов и всех акционеров.
    • Анализ и контроль финансового состояния организации.

     

     

    Финансовое планирование — очень значимая часть в управлении организацией, которая проявляется в следующем:

     

    • Осуществление выработанных стратегий в конкретные показатели финансовой деятельности организации.
    • Бесперебойное обеспечение финансовыми ресурсами всех сторон хозяйственной деятельности организации.
    • Предоставляет наглядное представление жизнеспособности финансовых проектов и полноценно оценивает всю сущность ожидаемых рисков и эффективные пути их обхождения
    • Является гарантом получения дополнительных внешних инвестиционных ресурсов и финансовой поддержки.
    • Стоит отметить, что каким бы чёткими не были бы финансовые прогнозы, они теряют всю свою ценность без проработки производственных решений и маркетинговых стратегий.

     

    Качество финансового планирования

     

    Очень важно, чтобы финансовое планирование было достаточно качественным и чётким. Оно должно включать реалистичные сроки, верные и безошибочные стратегии, направленные на долгосрочные перспективы. Все критерии платежеспособности в финансовом плане должны обеспечить платежеспособность организации в любое время года, не зависимо от изменения иных критериев и условий внешней среды фирмы.

     

    Обязательным условием качества финансового планирования является правильная сбалансированность всевозможных рисков. Так долгосрочные инвестиции, несущие наибольший риск для организации должны финансироваться из собственных финансовых источников

     

    В целом весь финансовый план должен быть направлен на обеспечение организации предельной рентабельностью, а именно извлечения максимальной прибыли от всей хозяйственной деятельности организации.

     

    Финансовое планирование очень важный, ответственный и трудоемкий процесс, не допускающий ошибок и не верных направлений, поэтому целесообразно доверить финансовое планирование профессионалам, которые имеют многолетний опыт в сфере эффективного бизнес — планирования.




    Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *